管理處財務管理規(guī)定（6篇范文）

第1篇 管理處財務管理規(guī)定

*處財務管理規(guī)定

為了加強財務管理,嚴格財經(jīng)紀律,根據(jù)稅務部門的有關規(guī)定,結合本處實際制定本制度。

第一條:本處的公證業(yè)務收費及其它經(jīng)費,由財務人員統(tǒng)一管理。本處財務人員設會計和出納。財務人員在處主任的統(tǒng)一領導下,依照財務的有關法律、法規(guī)和財經(jīng)紀律進行管理、收入和支出。

本處按規(guī)定接受審計監(jiān)督并向溫州市司法局報送年度財務報表。

辦公室主任負責對財務人員的管理和對執(zhí)行財務制度、財經(jīng)紀律進行監(jiān)督。

第二條:根據(jù)需要,并經(jīng)批準設立的所有銀行帳戶和財務印章由財務人員統(tǒng)一管理。

第三條:辦理公證實行統(tǒng)一收費制度,由本處指定專人收費,特殊情況可由公證人員代收,收取的公證費應于當日交給財務人員,不得挪用。

第四條:公證收費應使用稅務部門核準的發(fā)票。

第五條:財務開支應遵循厲行節(jié)約,認真核算,手續(xù)健全,嚴格審批的原則。對不符合財務制度,違反財經(jīng)紀律,未經(jīng)處主任批準的開支,財務人員有權拒絕支付。

第六條:公證業(yè)務現(xiàn)金收入應依法、依規(guī)進行管理和使用。因工作需要借款須經(jīng)處主任審批,完成工作任務后三天內報銷結帳。

第七條:支票的保管、領用和簽發(fā),必須嚴格執(zhí)行國家和銀行有關規(guī)定,領用支票須經(jīng)處主任審批同意,并辦理領用登記手續(xù),使用后三日內核銷。領用者應按批準的用途和限額使用支票。

第2篇 z辦事處財務管理流程規(guī)定

為了加強天津辦事處的財務管理工作,統(tǒng)一財務程序及規(guī)定,現(xiàn)結合公司的具體情況,特制定本制度:

第一條 公司財務收支執(zhí)行一支筆審批制,即總經(jīng)理審批或總經(jīng)理授權天津辦事處負責人審批,全體職工必須嚴格遵守執(zhí)行,財務人員要堅持原則嚴格把關,對于不符合制度規(guī)定,未經(jīng)審批人簽字同意的,財務人員不得辦理財務收支事項。

第二條 每月25日之前申報次月的費用預算,需要認真填寫《費用預算表》,特殊的費用需要寫明使用用途;填寫完畢后上報到某總經(jīng)理處審批。

第三條 對于批準的預算內的開支,按第四條報銷規(guī)定流程辦理;預算外的費用,需報總經(jīng)理審批。

第四條

簽字同文 秘 家 園意

現(xiàn)金報銷規(guī)定如下:

填寫《請款單》

1、 費用使用流程:費用申請人 天津辦事處負責人 財務處領錢辦理。

2、 對員工實行現(xiàn)金周報制度。上周發(fā)生的各項現(xiàn)金報銷費用,應于本周內一次性填寫《請款單》辦理報銷手續(xù),一般不允許跨月報銷。報支差旅費者,必須在出差回來后一星期內,到財務部辦理報銷手續(xù)。

3、 報銷申請人首先將所有發(fā)票整理分類。

1) 定額小尺寸發(fā)票(如車票)應分類粘貼在一張或多張票據(jù)粘貼單上,并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數(shù)及金額。

2) 車票/機票上應注明起訖地點、時間;

3) 所有接待、應酬費用必須每次結賬,不可以月結形式付款,發(fā)票應注明時間、地點、事由,并逐一列出參加人員及其所屬部門;

4) 其他發(fā)票也應注明開支內容、時間、地點等。

4、 整理之后填寫“請款單”包括:姓名、部門、用途、金額、附件張數(shù)等,經(jīng)辦事處負責人審核后,送財務部出納員辦理報銷手續(xù)。

5、 出納員應及時通知報銷申請人領款,付款時收款人應在“支出憑證單”收款欄簽名及填寫日期。

第五條 購買任何物品必須需要填寫《采購單》,單據(jù)需填寫完整,不得有遺漏項目;購買物品后需要進行收貨,填寫《收貨單》,方可入帳。

第六條 員工領用物品(包括固定資產(chǎn)/低值易耗品/辦公用品),需在物品領用單上簽字確認。

第七條 天津辦事處負責人于每月5日前將上月的現(xiàn)金、銀行明細帳通過郵件的形式發(fā)送至總經(jīng)理。

第八條 此規(guī)定從**年1月1日開始實行。

第3篇 花園管理處財務管理規(guī)定

花園管理處財務管理規(guī)定

為了規(guī)范公司財務管理,現(xiàn)將**花園管理處的各種收支管理規(guī)定如下:

一、收款規(guī)定

1.管理處在為業(yè)主辦理交樓手續(xù)時,就開始收取首期管理費;此后,每月的管理費以及各項代收代繳費用,應書面通知業(yè)主于每月5日前到管理處繳交;

2.管理處財務部全權負責各項費用的及時收繳,并及時整理相關資料;

3.公司財務圖章保存于管理處主任室,財務人員若因公借用須填寫借據(jù),方可挪用;

4.公司收款相關票據(jù)均保存于主任室,由財務部會計人員專人申領,出納員須按收費項目分類開單(管理費、水電費、停車費、開發(fā)商管理費及水電費、裝修押金);

5.每月各項收款記錄必須在當月月末最后一天,連同所開單據(jù)及時、如實上交管理處主任室,并由管理處主任、財務部會計和出納員三方進行切實核實賬目;

6.月底財務部會計必須作好各項收款的統(tǒng)計工作,統(tǒng)計表必須分類、分月、分業(yè)主統(tǒng)計。統(tǒng)計表必須分本月應收金額、實收金額;業(yè)主欠費情況也應分月列出、并統(tǒng)計累計欠費數(shù);本月統(tǒng)計表應經(jīng)財務部會計和出納員雙方簽字后送交主任室;

7.對于欠費情況,管理處財務部每月15日向未繳交管理費的業(yè)主、租戶發(fā)出催款通知單,在催款通知單限期內若欠費單位未能繳清所欠費用,財務部應及時呈報管理處,由管理處具體實施催交措施。業(yè)主欠繳三個月管理費后,開始按每天千分之一計收滯納金。財務部每發(fā)一份通知單,都要做好記錄,并須充分了解業(yè)主拖欠原因,并將其拖欠金額、時間一起及時上報管理處;

8.對于臨時停車收費及新增的收款或代收項目,財務部應定期評估核實,并以書面的形式上報管理處主任。

二、報銷規(guī)定

1.管理處辦理報銷前,應在有效原始發(fā)票或收據(jù)背面附注用處、用途、經(jīng)手人、證明人、時間等說明;后進行分類粘貼,并在費用報銷單上寫明費用類別及其金額;費用報銷單經(jīng)管理處主管審查后,交管理處主任審核,經(jīng)會計人員制單后到出納處報銷。

2.對不真實、不合法的原始憑證,以及手續(xù)不全的單據(jù),財務人員有權拒絕報銷;

3.各項費用開支必須取得相應的原始憑證,費用金額在100元以上的,原則上其原始憑證必須是收款單位蓋有公章的正式發(fā)票;

4.當月費用開支報銷,原則上必須在當月到財務部辦理,不得拖延到下月;對于拖延的單據(jù),財務部將視情況是否給予辦理,并將有關情況反映到管理處主任知悉。

三、押金規(guī)定

1.管理處收取的各項押金,實質上是歸業(yè)主所有;對于交樓時收取的按(押)金,管理處財務部人員必須嚴肅對待,認真記錄,并將款項及時存于銀行帳戶;嚴禁將各項押金挪作它用,違者將追究其責任。

2.財務部人員應認真作好每筆押金的收退記錄,月底匯總統(tǒng)計,并將統(tǒng)計表交至主任室;

本規(guī)定自20**年12月1日起執(zhí)行。

zz市**物業(yè)管理有限公司

第4篇 某分公司管理處財務核算問題統(tǒng)一規(guī)定

關于分公司(管理處)財務核算有關問題統(tǒng)一規(guī)定

a.隨著公司業(yè)務不斷發(fā)展,一個分公司(管理處)管理兩個及兩個以上物業(yè)項目的情況(簡稱'1+n')逐漸增多。由于物業(yè)管理行業(yè)的特點是委托管理,各物業(yè)項目分屬不同的利益主體,且管理時間上都有一定的期限。因此,財務核算上要求必須每個項目獨立建帳。費用劃分、結算必須手續(xù)清楚,資金原則上不許互相挪用。根據(jù)上述原則對一個分公司(管理處)管理兩個和兩個以上物業(yè)項目財務核算的有關問題統(tǒng)一規(guī)定如下:

b.銀行存款、現(xiàn)金帳必須按項目分設。

分公司(管理處)原有銀行帳號較多,每個項目能分配一個結算帳戶的,可分配給每個項目一個專用帳戶;帳戶不夠分配每個項目一個的,可書面申請經(jīng)公司財務總裁批準后開設物業(yè)項目結算專用帳戶。

各項目使用自己獨立的帳戶進行收付結算,項目之間資金原則上不準互相挪用。各項目之間往來統(tǒng)一在'其他應收款'科目核算,月末必須用貨幣資金結清往來。

各物業(yè)項目現(xiàn)金帳分開設立,庫存現(xiàn)金統(tǒng)一保管,現(xiàn)金帳必須及時登記,及時盤點現(xiàn)金并與現(xiàn)金帳核對,注意避免因庫存現(xiàn)金互相挪用,造成某一項目現(xiàn)金帳出現(xiàn)貸方余額。

c.共同費用和統(tǒng)一付款劃分、結算問題。

分公司(管理處)對共同費用能夠按受益項目劃分開的要嚴格分開,統(tǒng)一付款的業(yè)務(如外購物品)各物業(yè)項目能夠事先分開的要分開發(fā)票,確實無法劃分的可采用某一固定分配方法分配。如:按項目收入、成本、建筑面積等方法,方法一經(jīng)確定年度內不得隨意變更。

共同費用、統(tǒng)一付款發(fā)生的原始憑證、分配計算資料作為項目間結算憑證的附件,各物業(yè)項目之間現(xiàn)金、銀行結算的必須使用收據(jù)或發(fā)票結算,各項目之間轉帳結算的要填制內部轉帳結算單。

第5篇 某物業(yè)項目管理處財務管理規(guī)定

項目管理處財務管理規(guī)定

為加強經(jīng)營管理,嚴格財務管理制度,特制定如下規(guī)定:

一、節(jié)省開支是財產(chǎn)管理的一項原則,管理處應當替業(yè)主、住戶當好家、理好財,創(chuàng)財務管理一流水平,為住宅區(qū)的清潔、明亮、安全舒適、保持設備完好而奠定良好的經(jīng)濟基礎。

二、管理處需根據(jù)各自具體情況,制定明確的費用收取標準,按時收取,并編制各種收費匯總情況表,上報公司財務部審核。

三、管理處各項支出采用計劃管理,應于每月末編制好次月資金計劃上報公司。

四、管理處根據(jù)日常管理需要,核定一定數(shù)量的備用金,不得以白條代替現(xiàn)金,當日收的現(xiàn)金,應當日送存銀行。

五、管理處收款收據(jù)的領用須遵照公司財務規(guī)定,領用登記,以舊換新,必須做到發(fā)票票金額與實際金額相符,對于作廢或損壞的收據(jù)應留底備查。

六、管理處應隨時接受公司財務部和業(yè)主管委會的檢查審計。

七、財務至是工作重地,除領工資或公干外,其他時間及無關人員不許進入。

第6篇 大學離退休工作處財務管理規(guī)定

科技大學離退休工作處財務管理規(guī)定

為加強財務管理,規(guī)范財務報銷程序,提高經(jīng)費的使用效益,根據(jù)《高校財務制度》、學?！敦攧展芾磙k法》等有關規(guī)定,結合本處實際,特制定本規(guī)定。

1、學校預算的所有經(jīng)費,嚴格按照學校預算安排?？顚Ｓ?。

2、處上的重大開支必須經(jīng)處領導班子集體研究決定。凡2000元以上的開支都應經(jīng)領導班子集體研究決定。

3、為離退休老同志辦福利、慰問品預算的經(jīng)費,嚴格按規(guī)定程序,通過學校招標采購確定。

4、離退休職工活動經(jīng)費必須用于離退休職工的各類活動,凡采購2000元以上30000元以下的活動獎品、紀念品、慰問品,必須經(jīng)處領導班子及有關人員組成采購小組集體在全面考察和貨比三家的基礎上商務談判定購,確保采購物品質量,盡可能提高經(jīng)費使用效益。

5、審批財務支出在集體領導、民主監(jiān)督的基礎上,實行主要負責人“一支筆”和集體審議聯(lián)簽相結合的責任制度。但具體報銷票據(jù)審批簽字,應先由經(jīng)手人注明情況簽名后,由分管領導進行初審核實注明相關開支內容要點并簽名,最后由處長審批簽字報銷。

6、財務支出審批應“依規(guī)據(jù)法,先審后批,收支并重”,審批責任人及聯(lián)簽預審的相關人員都要熟悉本單位財務狀況,堅持原則、廉潔奉公,具有較強的政策、法制觀念和財務管理能力,能模范遵守財經(jīng)紀律。

7、財務審批責任人及聯(lián)簽預審的相關人員對財務收入和支出性原始票據(jù)反映經(jīng)濟事項的真實性、合法性、準確性進行審核。財務審批責任人及預審聯(lián)簽人員對審批的財務支出負有領導責任和連帶經(jīng)濟責任。

8、差旅費報銷:汽車駕駛員差旅費每季度按登記出差天數(shù)每季度報銷一次,每周不報用車登記單的不得報銷差旅費;處領導及工作人員出差根據(jù)車輛使用登記情況及辦公室登記情況由處綜合辦公室統(tǒng)一填寫每半年報銷一次;處理喪葬事宜的差旅補助,每次事務處理結束后由相關人員及時填寫登記報表交辦公室存查,由辦公室核實后每季度造冊填表審批報銷一次,否則未報辦公室備查單的不予以報銷相關費用;去外地開會等的差旅費按會議通知要求審批報銷。

9、嚴格車輛使用管理。凡正常公務用車必須經(jīng)有關負責人批準,并登記用車時間、里程、事由及用車人等,駕駛員每周必須把登記表交處綜合辦公室備查。凡涉及車輛維修事宜必須征得分管領導及處長同意后到指定4s店檢修,檢修費用的報銷必須附檢修工時費及供料單和收費正式發(fā)票,按有關制度審批報銷。檢修費用在2000元以上的維修,必須經(jīng)處務會議集體研究同意后再到指定4s店進行維修,否則不予以報銷。

10、其他有關報銷事宜嚴格按《**農林科技大學財務支出審批若干規(guī)定》和《**農林科技大學財務報銷管理規(guī)定》的要求辦理。

11、本規(guī)定自處黨政聯(lián)席會議通過之日起實行。

12、本規(guī)定的解釋權歸離退休工作處。