x上市公司管理規(guī)定
上 市 公 司 監(jiān) 督 管 理 條 例
(征求意見(jiàn)稿)
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范上市公司的組織和行為,保護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益,促進(jìn)上市公司質(zhì)量不斷提高,維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益,推動(dòng)證券市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱《公司法》)、《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)和其他有關(guān)法律,制定本條例。
第二條 上市公司及相關(guān)各方在證券市場(chǎng)的活動(dòng),必須遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))的規(guī)定,誠(chéng)實(shí)守信,接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督。
第三條 上市公司應(yīng)當(dāng)完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度,形成權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)以及經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明、各司其職、有效制衡、科學(xué)決策、協(xié)調(diào)運(yùn)作的法人治理結(jié)構(gòu)。
第四條 上市公司股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)依法行使權(quán)利,誠(chéng)實(shí)守信,不得濫用股東權(quán)利、實(shí)際控制權(quán)損害上市公司或者其他股東的合法權(quán)益。
第五條 上市公司及相關(guān)各方必須按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,及時(shí)履行信息披露義務(wù),保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
第六條 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé),保護(hù)公司資產(chǎn)的安全,維護(hù)公司和全體股東的合法權(quán)益。
第七條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)上市公司及相關(guān)各方在證券市場(chǎng)的活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督管理。
地方各級(jí)人民政府承擔(dān)處置本地區(qū)上市公司風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任,建立和健全上市公司風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)急機(jī)制。
第八條 證券交易所依法對(duì)上市公司及相關(guān)各方在證券市場(chǎng)的活動(dòng)實(shí)行自律管理。
上市公司成立自律組織,依法進(jìn)行自律管理。
第二章 公司治理結(jié)構(gòu)
第九條 上市公司必須依法制定公司章程,公司章程是規(guī)范公司的組織和行為、公司和股東、股東和股東之間權(quán)利義務(wù)的具有約束力的文件。
公司章程對(duì)公司、股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具有約束力,公司、股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員可以根據(jù)公司章程提出相關(guān)權(quán)利主張。
第十條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)上市公司章程必備條款做出具體規(guī)定,規(guī)范上市公司章程的制定和修改。
第十一條 上市公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行法定職責(zé),嚴(yán)格遵守表決事項(xiàng)和表決程序的有關(guān)規(guī)定,維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益。
第十二條 上市公司股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議形式召開(kāi)。上市公司可以提供網(wǎng)絡(luò)或者其他方式方便股東行使股東權(quán)利。
依照法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及公司章程,股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)采用網(wǎng)絡(luò)投票方式的,上市公司應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票系統(tǒng)。
第十三條 上市公司在召開(kāi)股東大會(huì)的通知中應(yīng)當(dāng)充分、完整地披露本次股東大會(huì)提案的具體內(nèi)容。有關(guān)提案需要獨(dú)立董事發(fā)表意見(jiàn)的,發(fā)出股東大會(huì)通知時(shí)應(yīng)當(dāng)同時(shí)披露獨(dú)立董事的意見(jiàn)。
前款規(guī)定的股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)確定股權(quán)登記日。股權(quán)登記日登記在冊(cè)的股東有權(quán)參加股東大會(huì)。
第十四條 上市公司召開(kāi)股東大會(huì),應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師對(duì)會(huì)議的召集、召開(kāi)程序、出席會(huì)議人員的資格、召集人資格、表決程序及表決結(jié)果等事項(xiàng)出具法律意見(jiàn),有關(guān)結(jié)論性意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)與本次股東大會(huì)決議一并公告。
第十五條 上市公司股東大會(huì)在選舉或者更換董事或者監(jiān)事時(shí),實(shí)行累積投票制。
按照前款規(guī)定選舉董事或者監(jiān)事的,董事或者監(jiān)事的候選人數(shù)應(yīng)當(dāng)多于應(yīng)選出人數(shù),并以所得選票代表表決權(quán)較多者當(dāng)選。
第十六條 上市公司董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合規(guī)定條件的股東可以公開(kāi)征集股東投票權(quán)。
第十七條 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)、薪酬和考核委員會(huì),委員會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有半數(shù)以上的獨(dú)立董事,并由獨(dú)立董事?lián)握偌恕?/p>
上市公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會(huì)決議,在董事會(huì)中設(shè)立其他專門(mén)委員會(huì)。公司章程中應(yīng)當(dāng)對(duì)專門(mén)委員會(huì)的組成、職責(zé)等做出規(guī)定。
第十八條 《公司法》規(guī)定的董事會(huì)職權(quán)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)集體行使,不得授權(quán)他人行使,并不得以公司章程、股東大會(huì)決議等方式加以變更或者剝奪。
公司章程規(guī)定的董事會(huì)其他職權(quán)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)集體行使,必要時(shí),董事會(huì)可以授權(quán)董事會(huì)成員在會(huì)議閉會(huì)期間行使部分職權(quán),但授權(quán)內(nèi)容必須明確、具體。公司章程中應(yīng)當(dāng)對(duì)授權(quán)原則和授權(quán)內(nèi)容做出具體規(guī)定。
第十九條 上市公司應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度,遵守國(guó)務(wù)院有關(guān)獨(dú)立董事具體辦法的規(guī)定。
第二十條 上市公司應(yīng)當(dāng)建立、健全內(nèi)部控制制度,控制公司風(fēng)險(xiǎn),強(qiáng)化內(nèi)部管理,確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)可靠以及行為合法合規(guī)。
第二十一條 上市公司董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行定期檢查和評(píng)估,發(fā)表專項(xiàng)意見(jiàn),并向董事會(huì)報(bào)告。
上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司內(nèi)部控制制度及其完整性、合理性和有效性進(jìn)行自我檢查和評(píng)估,并在上市公司年度報(bào)告中披露自我檢查和評(píng)估結(jié)果。
第二十二條 負(fù)責(zé)上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)公司內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況、董事會(huì)的自我評(píng)估進(jìn)行評(píng)價(jià)。上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所的評(píng)價(jià)結(jié)果。
第二十三條 上市公司可以通過(guò)收購(gòu)本公司股份、向被激勵(lì)人員發(fā)行股份以及其他合法方式,用本公司股票、股票期權(quán)等股權(quán)證券,對(duì)其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他職工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)(以下稱股權(quán)激勵(lì))。
第二十四條 上市公司進(jìn)行股權(quán)激勵(lì),應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,有利于上市公司的發(fā)展,不得損害上市公司利益。
第二十五條 上市公司具有下列情形之一的,不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì):
(一)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告;
(二)最近十二個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰;
(三)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
第二十六條 具有下列情形之一的人員,上市公司不得對(duì)其實(shí)行股權(quán)激勵(lì):
(一)最近三年內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)或證券交易所通報(bào)批評(píng)、公開(kāi)譴責(zé)、宣布為不適當(dāng)人選或?qū)嵤┦袌?chǎng)禁入;
(二)最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰;
(三)《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情形;
上市公司不得對(duì)其獨(dú)立董事實(shí)行股權(quán)激勵(lì)。
上市公司違反前條和前兩款規(guī)定實(shí)行股權(quán)激勵(lì),或者受激勵(lì)人員采用欺詐或者其他非法方式獲得股權(quán)激勵(lì)的,受激勵(lì)人員由股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所得全部收益歸上市公司所有,公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)收回其所得收益。
公司董事會(huì)不按照前款規(guī)定執(zhí)行的,股東有權(quán)要求董事會(huì)在三十日內(nèi)執(zhí)行。公司董事會(huì)未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的,股東有權(quán)為了公司利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。
第二十七條 上市公司董事會(huì)下設(shè)的薪酬和考核委員會(huì)負(fù)責(zé)擬訂股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案,提交董事會(huì)審議。
上市公司股東大會(huì)就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃審議事項(xiàng)做出決議,必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。
第二十八條 董事會(huì)審議通過(guò)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃后,上市公司應(yīng)當(dāng)將股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有關(guān)材料報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到完整的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃備案申請(qǐng)材料之日起二十個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的,上市公司可以發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)的通知,審議該股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以授權(quán)證券交易所依法就上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的備案及信息披露事宜進(jìn)行審查。
第二十九條 上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全投資者關(guān)系管理工作制度,董事會(huì)秘書(shū)具體負(fù)責(zé)公司投資者關(guān)系管理工作。
第三十條 上市公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與投資者特別是社會(huì)公眾投資者的溝通和交流,設(shè)立專門(mén)的投資者咨詢電話,在公司網(wǎng)站開(kāi)設(shè)投資者關(guān)系專欄,定期舉行與投資者見(jiàn)面活動(dòng),及時(shí)答復(fù)公眾投資者關(guān)心的問(wèn)題,增進(jìn)投資者對(duì)公司的了解和認(rèn)同。
第三章 控股股東和實(shí)際控制人
第三十一條 上市公司應(yīng)當(dāng)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開(kāi),機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立,各自獨(dú)立核算、獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。
第三十二條 上市公司的人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)。上市公司的經(jīng)理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書(shū)不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù),不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪,上市公司的財(cái)務(wù)人員不得在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。
第三十三條 上市公司的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立完整、權(quán)屬清晰。生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施,合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán),具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系統(tǒng);非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人不得占用、支配該資產(chǎn)或者越權(quán)干預(yù)上市公司對(duì)其資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理。
第三十四條 上市公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系,能夠獨(dú)立做出財(cái)務(wù)決策,具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)維護(hù)上市公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立性,不得干預(yù)上市公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)。
第三十五條 上市公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立運(yùn)作,獨(dú)立行使經(jīng)營(yíng)管理職權(quán),不得與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)存在機(jī)構(gòu)混同的情形?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)支持和配合上市公司建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。
第三十六條 上市公司的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不應(yīng)從事與上市公司同類的業(yè)務(wù)。
第三十七條 上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組、墊付費(fèi)用、對(duì)外投資和其他方式直接或者通過(guò)其所屬企業(yè)侵占上市公司資金、資產(chǎn)。
上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用其股東權(quán)利或者實(shí)際控制能力操縱、指使上市公司或者上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從事下列行為,損害上市公司利益:
(一)無(wú)償向其他單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的;
(二)以不公平的條件,提供或者接受資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的;
(三)向不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供資金、商品、服務(wù)或者其他資產(chǎn)的;
(四)為不具有清償能力的單位或者個(gè)人提供擔(dān)保,或者無(wú)正當(dāng)理由為其他單位或者個(gè)人提供擔(dān)保的;
(五)無(wú)正當(dāng)理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù)的;
(六)采用其他方式損害上市公司利益的。
第四章 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
第三十八條 上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)正直誠(chéng)實(shí),了解有關(guān)法律法規(guī),具有履行職責(zé)所必須的專業(yè)或者行業(yè)知識(shí),不存在法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情形。
上市公司中,兼任公司高級(jí)管理人員的董事人數(shù)和由職工代表?yè)?dān)任的董事人數(shù)合計(jì)不得超過(guò)公司董事總數(shù)的二分之一;最近兩年內(nèi)曾擔(dān)任過(guò)公司董事或者高級(jí)管理人員的監(jiān)事人數(shù)不得超過(guò)公司監(jiān)事總數(shù)的二分之一;公司董事、高級(jí)管理人員的配偶和直系親屬不得擔(dān)任公司監(jiān)事。
