工程款支付管理規(guī)定

發(fā)布時間：2024-11-29 查看人數(shù)：51

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工程款支付管理規(guī)定

中航鋰電（洛陽）有限公司

工程款支付管理規(guī)定

目的

為規(guī)范工程款支付流程,加快流轉(zhuǎn)速度,提高工作效率,滿足履約要求，同時確保資金支付控制在資金預(yù)算、合同約定范圍內(nèi)，特制定本規(guī)定。

范圍

2.1適用于公司基本建設(shè)項(xiàng)目的工程進(jìn)度款、工程材料款、工程結(jié)算款等的支付管理。

2.2基本建設(shè)工程款包括：工程前期相關(guān)手續(xù)費(fèi)，工程規(guī)劃、勘察、設(shè)計費(fèi)，工程監(jiān)理費(fèi)，工程地質(zhì)勘察費(fèi)，工程材料設(shè)備購置費(fèi)，征地拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)，工程建安費(fèi)以及政府和相關(guān)部門收取的各類稅、費(fèi)等與基本建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的費(fèi)用。

管理內(nèi)容方法

3.1管理要求

3.1.1工程款支付必須按招標(biāo)文件、答疑紀(jì)要和合同條款的規(guī)定支付，不可提前付款和超額支付。

3.1.2工程款支付，必須按規(guī)定程序?qū)徟?/p>

3.1.3土建安裝工程施工調(diào)整變更，原則上等工程項(xiàng)目竣工決算后方可付款。

3.1.4工程款累計支付總額一般不能超過合同總價的80%，也可根據(jù)談判簽訂合同的約定執(zhí)行。

3.1.5凡屬于規(guī)定審計范圍內(nèi)的，其工程款支付不得超過合同約定的額度，等審計結(jié)束后方可支付。尾款或合同約定最后一次支付款，待工程全部竣工驗(yàn)收后報審計部門提出審計意見后執(zhí)行。

3.1.6在整個支付報批過程中，申請單據(jù)全部由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員一個人負(fù)責(zé)傳遞，其他人不得經(jīng)手。

3.1.7工程款支付必須按照合同約定的支付方式和帳號辦理，不得隨便更改。

3.1.8財務(wù)部應(yīng)對每個工程設(shè)立付款明細(xì)賬，及時反映工程付款情況。

3.2工程款支付程序

3.2.1工程進(jìn)度款

3.2.1.1工程進(jìn)度款支付的依據(jù)：

（1）發(fā)包方與承包方簽訂的施工合同。

（2）本工程月進(jìn)度計劃、統(tǒng)計報表及計劃統(tǒng)計管理的規(guī)定。

（3）設(shè)計圖紙、設(shè)計變更單、現(xiàn)場簽證單及有關(guān)設(shè)計、施工驗(yàn)收規(guī)范。

（4）單位及分部、分項(xiàng)工程質(zhì)量評定證書。

（5）現(xiàn)場實(shí)際完成的合格工程量。

3.2.1.2工程進(jìn)度款支付的程序：

（1）工程進(jìn)度款的支付實(shí)行申請審核制度，由承包單位根據(jù)當(dāng)月完成的形象進(jìn)度，按本規(guī)定的要求填寫《月工程進(jìn)度款申請書》及附表（一式四份）報項(xiàng)目監(jiān)理部。

（2）項(xiàng)目監(jiān)理部在接到申請資料后二天內(nèi)，完成對承包單位報送的《月工程進(jìn)度款申請書》及附表的審核，分別由各專業(yè)監(jiān)理工程師審核當(dāng)月完成的實(shí)物工程量和質(zhì)量簽證情況，進(jìn)度工程師審核工程計劃及控制點(diǎn)的完成情況，投資工程師審核計算依據(jù)及支付額度，總監(jiān)理工程師審定后轉(zhuǎn)報園區(qū)建設(shè)部。

（3）園區(qū)建設(shè)部對監(jiān)理部報送的《月工程進(jìn)度款申請書》及附表五天內(nèi)完成復(fù)核審批（內(nèi)部流程如下）：

a）各專業(yè)工程師審核會簽后轉(zhuǎn)項(xiàng)目主管；

b）項(xiàng)目主管審核簽字后轉(zhuǎn)預(yù)算員；

c）預(yù)算員依據(jù)合同審核，并將結(jié)果匯總到《月工程進(jìn)度付款申請匯總表》，報園區(qū)建設(shè)部總工審定，再轉(zhuǎn)呈部門及公司領(lǐng)導(dǎo)簽字；

d）部門及公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批權(quán)限簽署意見；

e）預(yù)算員將簽署最終意見后的《月工程進(jìn)度付款申請匯總表》轉(zhuǎn)財務(wù)部，進(jìn)入財務(wù)付款程序。同時將工程進(jìn)度款批準(zhǔn)額度反饋給總工和項(xiàng)目主管，并統(tǒng)計入臺帳。

f）由項(xiàng)目主管在《支付申請書》上簽署意見并返回監(jiān)理及施工單位。

（4）承包單位持批準(zhǔn)的申請書，到業(yè)主財務(wù)部辦理支付手續(xù)。

（5）財務(wù)部每月10日前將工程進(jìn)度款累計實(shí)際支付情況反饋園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員統(tǒng)計入《工程款付款臺帳》備案，同時反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。

3.2.1.3工程進(jìn)度款的計量：

（1）工程進(jìn)度款的計量時間為上個月26日至本月25日，審報時間為本月26日至28日，超過28日的申請原則上不予辦理。

（2）承包單位呈報的進(jìn)度款支付申請必須合理計算月度完成工程量，不得重報、超報、虛報，如有重報、超報、虛報的費(fèi)用超過月支付額的5%時，則取消當(dāng)月支付。

（3）進(jìn)度款支付申請書中的計算內(nèi)容必須與工程月度計劃內(nèi)容相對應(yīng)，如因承包單位原因月計劃完成未達(dá)到70%時，本月進(jìn)度款停付。

（4）工程預(yù)付款按合同約定撥付和抵扣。

（5）工程進(jìn)度款應(yīng)嚴(yán)格按合同約定比例及辦法計量支付額。

3.2.1.4其它

（1）在本工程未竣工前工程進(jìn)度款只限于使用于本工程，各承包單位不得將該款轉(zhuǎn)為他用。

（2）如承包單位由于未按合同規(guī)定所引起的經(jīng)濟(jì)處罰，則應(yīng)在本月進(jìn)度款中扣除。

（3）由于承包單位的責(zé)任造成工程重大質(zhì)量、安全事故時，本月進(jìn)度款停付，并按有關(guān)規(guī)定處理。

3.2.2工程材料設(shè)備款

3.2.2.1甲購設(shè)備材料付款

（1）園區(qū)建設(shè)部設(shè)備材料主管憑采購合同、購貨發(fā)票和工程驗(yàn)收證明，接受單位領(lǐng)用手續(xù)填寫《設(shè)備材料付款申請書》，專業(yè)工程師審核會簽后報總工審定，再呈報部門及公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)財務(wù)部進(jìn)入付款程序。

（2）設(shè)備材料采購付至合同約定款項(xiàng)的85%時，由園區(qū)建設(shè)部牽頭，設(shè)備材料的使用施工單位、監(jiān)理單位共同參加，對設(shè)備物品采購的品牌、質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)審，園區(qū)建設(shè)部核對付款進(jìn)度，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，方可付款。

3.2.2.2乙供甲控付款（參照工程進(jìn)度款程序執(zhí)行）

3.2.2.3設(shè)備材料主管負(fù)責(zé)材料設(shè)備付款臺帳。

3.2.3工程結(jié)算款

3.2.3.1工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算和建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算。

3.2.3.2工程結(jié)算款支付程序

（1）承包人遞交竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料（包括變更簽證）呈報項(xiàng)目監(jiān)理部初審，監(jiān)理初審?fù)ㄟ^后轉(zhuǎn)園區(qū)建設(shè)部審核，園區(qū)建設(shè)部按合同約定的期限要求組織復(fù)審，形成初步的工程結(jié)算報告后，再送交審計機(jī)構(gòu)審計，形成最終的工程結(jié)算報告。必要時可委托社會造價咨詢和審價中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價審計。內(nèi)部流程參照3.1.2條。

（2）財務(wù)部憑審定的審計報告，依據(jù)合同扣除質(zhì)量保證金及水電等扣款，及時與承包單位核對賬務(wù)及基礎(chǔ)資料，編制竣工財務(wù)決算，經(jīng)審計公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽署批準(zhǔn)后，予以結(jié)項(xiàng)并據(jù)此辦理工程款項(xiàng)結(jié)算。

（3）公司根據(jù)確認(rèn)的財務(wù)決算報告向承包人支付工程竣工結(jié)算價款時，應(yīng)保留5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定）。

（4）財務(wù)部將結(jié)款信息反饋給園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員統(tǒng)計入《工程款付款臺帳》

備案，同時反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。

3.2.3.3工程竣工結(jié)算審查期限

（1）100萬元以下，從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起15天。

（2）100萬元-500萬元，從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30天。

（3）500萬元-2000萬元，從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45天。

（4）2000萬元以上，從接到竣工結(jié)算報告和完整的竣工結(jié)算資料之日起70天。

3.3工程款簽批的權(quán)限范圍：

工程款一次支付額度在10萬元以下由園區(qū)建設(shè)部部長簽批。

工程款一次支付額度在10萬元（含）—50萬元以下由公司（院園區(qū)辦）主管領(lǐng)導(dǎo)簽批。

工程款一次支付額度在50萬元（含）—300萬元的支付由公司常務(wù)副總簽批。

工程款一次支付額度在300萬元（含）以上的支付由公司總經(jīng)理簽批。

附件1、《月進(jìn)度工程款支付申請表》

附件2、《月工程進(jìn)度付款申請匯總表》

附件3、《工程款支付證書》

附件4、《工程款支付審核書》()月

工程進(jìn)度款報審表

(A11)編號

工程名稱

日期

致___________________________________________(監(jiān)理單位)：

茲申報_____年____月份完成的工作量________________________________，請予以核定。

附件：月完成工作量統(tǒng)計報表。

承包單位名稱：

項(xiàng)目經(jīng)理(簽字)：

經(jīng)審核以下項(xiàng)目工作量有差異，應(yīng)以核定工作量為準(zhǔn)。本月度認(rèn)定工程進(jìn)度款為：

承包單位申報數(shù)()＋監(jiān)理單位核定差別數(shù)()＝本月工程進(jìn)度款數(shù)()。

統(tǒng)計表

序號

項(xiàng)目

名稱

單位

申報數(shù)

核定數(shù)

數(shù)量

單價(元)合計(元)數(shù)量

單價(元)合計(元)合計

監(jiān)理工程師簽字：

日期：

監(jiān)理單位名稱：

總監(jiān)理工程師(簽字)：

日期：

注：本表由承包單位填報，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。

工程款支付申請表

編號：

工程名稱：

支付期：

至

申請單位：（蓋章）

合同編號：

合同價：萬元

本月完成工作量（形象進(jìn)度）

本月完成造價萬元

累計完成造價萬元

其中：甲供材款萬元

累計甲供材款萬元

本月應(yīng)支付款萬元

累計應(yīng)支付款萬元

本月實(shí)際支付款萬元

累計支付款萬元

甲供材領(lǐng)用明細(xì)（附甲供材簽收表格）

材料名稱

本期領(lǐng)用量

累計領(lǐng)用量

監(jiān)理復(fù)核結(jié)果

監(jiān)理單位：

監(jiān)理部意見：

總監(jiān)意見：

建設(shè)單位：

（園區(qū)建設(shè)部）

專業(yè)工程師：

項(xiàng)目主管：

注：本表由承包單位填報，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。

A5工程款支付申請表

工程名稱：

編號：

致：（監(jiān)理單位）

我方已完成了____________________________________________________________

工作，按施工合同的規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)在___年___月___日前支付該項(xiàng)工程款共（大寫）__________（小寫：__________），現(xiàn)報上____________________________工程付款申請表，請予以審查并開具工程款支付證書。

附件：

1.工程量清單；

2.計算方法。

承包單位（章）_____________

項(xiàng)目經(jīng)理______________

日期______________

注：本表由承包單位填報，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。

工程款支付證書

工程名稱：

編號：

致：（建設(shè)單位）

根據(jù)施工合同的規(guī)定，經(jīng)審核承包單位的付款申請和報表，并扣除有關(guān)款項(xiàng)，同意