公司大區(qū)差旅費報銷管理規(guī)定
某公司大區(qū)差旅費報銷管理規(guī)定
為保證公司差旅費的合理使用,規(guī)范差旅費的開支標準,特制定此規(guī)定,具體如下:
1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。
2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額,報總經(jīng)理審批,憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
3、坐飛機的有關規(guī)定
1)級別規(guī)定:總裁、分公司總經(jīng)理等,出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。
2)特殊情況規(guī)定:
a、業(yè)務緊急,必須乘飛機;
b、路途長,乘火車時間超過30小時;
c、本身業(yè)務需要,并由對方出機票款;
d、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。
3) 報批手續(xù):
一般人員出差,在特殊情況下需乘飛機,必須有總經(jīng)理審批同意,報公司總經(jīng)理批準。
4、工出差到外地,可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內報銷,逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。
5、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準),由出差人員調劑使用,節(jié)余歸己、超支不補。
6、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準,如買不到硬臥票,按硬座票價的60% 予以補助。
7、出差期間的交際應酬費,須事先請示總裁特批。
8、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。
9、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的,不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領取補助。
10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等,由集體統(tǒng)一安排食宿的,按其統(tǒng)一標準報銷,不享受任何補助。
11、 出差補助天數(shù)的計算方法:
1)出發(fā)日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前出發(fā)的可享受全天補助;12:00后出發(fā)的,當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12:00后出發(fā)的,當天到達目的地的并住宿,可享受全天補助;
2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。
12、出差天數(shù)的計算方法:按照實有天數(shù)計算。
13、以下范圍內的外出不按出差處理:在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助,如有特殊情況需部門經(jīng)理報公司總經(jīng)理批準;
14、經(jīng)分公司統(tǒng)一招聘的員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的到公司報到,可按照火車硬座或公交大巴票價,予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;
15、費用核算:公司所有人員出差費用均計入各部門成本。
16、其它
1)報銷差旅費時,應提供出差期間相應票據(jù)(如住宿費、市內交通費、餐費等),以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據(jù),日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。
2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的),在報銷時必須按打折后的實際價格填寫,如有弄虛作假,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。
附件: 差旅費報銷標準
職務一般地區(qū)費用標準(元/天)特殊地區(qū)費用標準(元/天)
總裁280380
事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理(主任)240320
部門經(jīng)理220280
部門副經(jīng)理/主管180230
一般人員160200
注:1、特殊地區(qū)指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;
2、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理(副主任)與部門經(jīng)理補助標準相同;
3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。
