酒店資金管理規(guī)定
某酒店資金管理規(guī)定
(一)流動(dòng)資金管理規(guī)定:
1、管理原則為以較少的占用資金,取得較大的經(jīng)濟(jì)效益。嚴(yán)格控制庫存商品,減少占用流動(dòng)資金;
2、加快流動(dòng)資金周轉(zhuǎn),擴(kuò)大經(jīng)營。收款和應(yīng)收款結(jié)算要及時(shí),防止?fàn)€帳出現(xiàn)。
(二)固定資產(chǎn)管理規(guī)定:
1、控制固定資產(chǎn)渠道,增加固定資產(chǎn)要經(jīng)董事審批;
2、酒店增建、改造、維修或重新裝修,由行政辦作預(yù)算上報(bào)董事會(huì)審批決定后執(zhí)行。
(三)貨幣資金管理規(guī)定:
1、現(xiàn)金管理規(guī)定每天備用金額度,超額部分現(xiàn)金當(dāng)天存入銀行;
2、執(zhí)行酒店有關(guān)現(xiàn)金收付手續(xù)和規(guī)定;
3、各部門當(dāng)天收入現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)天交回酒店有關(guān)人員保管;
4、銀行存款按酒店規(guī)定手續(xù)辦理送存,填制記帳憑證入帳。銀行提款按酒店規(guī)定手續(xù)辦理提款,填制記帳憑證入帳。銀行存款帳戶,不準(zhǔn)外單位或個(gè)人借用,出納不準(zhǔn)發(fā)出全空白支票。
(四)費(fèi)用管理規(guī)定:
1、酒店必須給各部門規(guī)定每月、季度、年度費(fèi)用控制金額,各部門必須嚴(yán)格按酒店規(guī)定費(fèi)用額運(yùn)作;
2、酒店要制定各項(xiàng)費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)、范圍、審批權(quán)限和報(bào)銷制度。(旅差費(fèi)、誤餐費(fèi)、手提電話費(fèi)、司機(jī)補(bǔ)助等);
3、其它津貼要有規(guī)定,如外出人員津貼、加班工資;
4、宣傳廣告費(fèi)每年規(guī)定金額,作使用計(jì)劃安排報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn);
5、辦公用品應(yīng)堅(jiān)持以節(jié)約為原則,各部門按月領(lǐng)用,容易比較。
6、財(cái)務(wù)部協(xié)助各部門對每月之客人用品、消耗品及印刷品等根據(jù)各營業(yè)點(diǎn)之收入情況,出租房數(shù)、消費(fèi)人數(shù)作分析比較,有效地控制開支。對各部門人力資源之編制與收入、出租房數(shù)、消費(fèi)人數(shù)作出分析比較,因應(yīng)生意之變化作出相對之調(diào)整。
(五)成本管理規(guī)定:
1、酒店要給各營業(yè)部門定出合理的成本百分率;
2、各營業(yè)部門要按酒店要求嚴(yán)格控制經(jīng)營成本;
3、成本部經(jīng)理每月向財(cái)務(wù)總監(jiān)交酒店?duì)I業(yè)部門的經(jīng)營成本報(bào)表,報(bào)表制定必須準(zhǔn)確、真實(shí);
4、成本部經(jīng)理每月要對酒店的經(jīng)營成本作分析,提供合理化建議;
5、嚴(yán)格控制各部門的報(bào)損報(bào)廢率,提倡損壞或報(bào)廢物資轉(zhuǎn)其它部門使用。
(六)物資采購程序和急需物資采購程序的規(guī)定:
1、物資采購程序規(guī)定:
定型物資及計(jì)劃內(nèi)請購程序,應(yīng)由倉管部根據(jù)物料庫存的最低儲(chǔ)備量情況,用書面填寫請購單一式四聯(lián),及時(shí)向采購部門提出請購。采購部經(jīng)理接到向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告,財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后再報(bào)總經(jīng)理審批。采購經(jīng)理接到總經(jīng)理審批后,一份交部門存查,一份交倉管存查,一份交采購員采購,一份自己存查,控制采購進(jìn)度。
2、急需物資采購程序:
非定型及計(jì)劃外物資的請購程序,應(yīng)由使用部門根據(jù)營業(yè)上的需要,提出急需購買物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量,并說明此物品是一次性使用還是今后長期使用情況。填寫請購單一式四聯(lián),由部門經(jīng)理簽名認(rèn)可,報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批,再送總經(jīng)理審批。采購部經(jīng)理接到總經(jīng)理審批后,發(fā)回一份使用部門存查,一份交倉管作為貨到驗(yàn)收依據(jù),一份財(cái)務(wù)總監(jiān)存查,一份自己存查,控制采購進(jìn)度。
