景華物業(yè)公司收費管理規(guī)定
華景物業(yè)公司收費管理規(guī)定
1、總則
為了規(guī)范本公司各項收費工作的管理,完善收費記錄等基礎(chǔ)會計工作,加強對公司收費工作的會計監(jiān)督,結(jié)合本公司的實際情況,特制定本規(guī)定。
2、物業(yè)公司收費管理規(guī)定
第一條收費內(nèi)容:1、物業(yè)管理費;2、水電費;3公攤水電費;4、電梯費;5垃圾費;6、收視費;7、租賃中介費;8、代辦服務(wù)費;9、裝修押金;10、租金收入;11、家政服務(wù)費;12、停車費(含固定車位費和臨時停車費)13、維修費(含維修材料費維修服務(wù)費)14、其他臨時收費項目等。
第二條 收費工作的分工
1、固定費用及其他有償服務(wù)項目:如物業(yè)管理費、水電費、公攤水電費、電梯費、垃圾費、收視費、租賃中介費、代辦服務(wù)費、裝修押金、場租收入及其他臨時收費項目收費工作均由財務(wù)出納收取。
2、停車費:由小區(qū)門崗當(dāng)班人員負責(zé)收取。
3、家政服務(wù)費:由提供家政服務(wù)的工作人員收取。
4、維修費:由工程部維修人員收取。
第三條 收費操作規(guī)定
1、收費單據(jù)的管理
1)收款票據(jù)、發(fā)票,由物業(yè)公司統(tǒng)一印制(或購買)、由會計統(tǒng)一管理,各收費點按需領(lǐng)用;
2)建立專門的票據(jù)領(lǐng)用登記本,發(fā)放時做好票據(jù)編號、領(lǐng)用時間、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人等相關(guān)登記;
3)填制收款票據(jù)前要仔細查詢相關(guān)記錄及資料,正確計收業(yè)主已交的各時期的各項費用,做到正確無誤。
4)收款票據(jù)必須按號碼順序使用,不可跳號。
5)所有已使用完的收款票據(jù),及時交回會計處核銷,未能及時核銷的,財務(wù)不予發(fā)放新收款票據(jù)。
6)所有作費的收款票據(jù)必須聯(lián)數(shù)齊全,不可缺聯(lián),否則視同已收款處理,無法界定收費金額時,每張收費單據(jù)按200元對當(dāng)事人進行處罰。
7)業(yè)主可憑收據(jù)在一個月內(nèi)到財務(wù)部換取發(fā)票,所換發(fā)票的內(nèi)容應(yīng)與收據(jù)項目、金額完全一致,用以換取發(fā)票的收據(jù)作為發(fā)票記賬聯(lián)的附件,留財務(wù)部統(tǒng)一保管。
8)對于需要先開發(fā)票后付款的業(yè)主,出納根據(jù)收費通知單開具發(fā)票,并在財務(wù)部做好登記,款項入賬后核銷。
2、收據(jù)填寫要求:
1)據(jù)實填寫。即必須按實收金額、項目、日期如實填寫,不得弄虛作假,做到準(zhǔn)確無誤。
2)字跡清楚,不得涂改。如有錯誤,全部聯(lián)次蓋'作廢'章或?qū)懨?作廢'字樣,再另行開具。
3)全部聯(lián)次一次填開,上下聯(lián)的內(nèi)容金額一致。
3、收費操作程序
a、固定費用收費項目的收取
1)會計于每月5日前根據(jù)相關(guān)文件及管理情況確認當(dāng)月應(yīng)收金額,打印應(yīng)收清單,并簽名確認后,通知物業(yè)管理員進行崔繳。
2)辦理業(yè)務(wù)時,出納根據(jù)需收費項目據(jù)實填寫。即必須按實收金額、項目、日期如實填寫,不得弄虛作假,做到準(zhǔn)確無誤。
3)字跡清楚,不得涂改。如有錯誤,全部聯(lián)次蓋'作廢'章或?qū)懨?作廢'字樣,再另行開具。
4)全部聯(lián)次一次填開,上下聯(lián)的內(nèi)容金額一致。
b、臨時停車費用的收取
1)所有出入小區(qū)的外來車輛,門崗工作人員均應(yīng)做好來訪登記,凡在小區(qū)內(nèi)滯留超過10分鐘的外來車輛,應(yīng)按規(guī)定收取停車費。
2)門崗工作人員在收取臨時停車費的同時應(yīng)在相應(yīng)的專用票據(jù)的存根聯(lián)背面記錄好相應(yīng)的車牌號碼,收費日期,以便了隨時抽查。
3)所有停車費收取必須開據(jù)發(fā)票或?qū)Ｓ檬論?jù)(物業(yè)公司印制),如發(fā)現(xiàn)有收費業(yè)且未給客人提供票據(jù)的,第一次處罰100元,第二次給予開除處理。
4)對于臨時停放車輛一般采用按天收取的方式,如憑當(dāng)天收費單據(jù)出入小區(qū),僅收取一次費用。對于過夜車輛,按收費規(guī)定收取費用。
5)門崗收費工作人員在開據(jù)收費單據(jù)收妥停車費后,應(yīng)提醒客人憑此單據(jù)當(dāng)天出入小區(qū)免費。
6)門崗工作人員應(yīng)于每日17:30前,將當(dāng)天收取的款項交到出納處。節(jié)假日收取的費用須在節(jié)假日后的第一個工作日早8:30之前上交財務(wù)部出納。
7)每次上交所收費用時,要附帶交款匯總表,列明收費項目及收費金額,并出納當(dāng)面核對清楚,交款人與財務(wù)部出納在匯總表上簽字確認,做為出納入帳依據(jù)。
c、家政服務(wù)的收取
1)接到需要提供家政服務(wù)的請求時,出納開據(jù)收費單據(jù),通知家政服務(wù)人員到財務(wù)領(lǐng)取收費單據(jù),并上門服務(wù)。
2)完成服務(wù)時,應(yīng)要求業(yè)主在收費單據(jù)上簽字確認,并收妥款項。
3)收費單據(jù)一式三聯(lián),第一聯(lián)財務(wù)聯(lián),第二聯(lián)客戶聯(lián),第三聯(lián)家政服務(wù)人員留存。
4)如遇業(yè)主不在現(xiàn)場情況,費用無法現(xiàn)場收取,工作人員在班次結(jié)束后,或財務(wù)下班前,務(wù)必將當(dāng)日收費單據(jù)提交給財務(wù),以便進行相應(yīng)的登記及崔收工作。
5)家政服務(wù)人員應(yīng)于每個工作日17.30前,將當(dāng)天收取的款項交到出納處。
6)出納員當(dāng)面核對無誤后,在收費單上簽字確認,并將第三聯(lián)交還家政服務(wù)人員。
d、維修費的收取
1)接到報修電話時,做好相關(guān)登記工作,并開據(jù)相關(guān)維修工作單。報修工作單一式三聯(lián),第一聯(lián)財務(wù)聯(lián),第二聯(lián)客戶聯(lián),第三聯(lián)工程部留存。
2)工程部維修人員根據(jù)現(xiàn)場維修情況,確認需收取的維修服務(wù)費用,同時將維修服務(wù)費用填入相應(yīng)維修工作單上,并連同維修材料費用一并收取。所有維修工作單完成后,必須請業(yè)主簽字確認,否則財務(wù)無法確定收費項目是否屬實。
3)如遇業(yè)主不在現(xiàn)場情況,費用無法現(xiàn)場收取,工程維修人員在班次結(jié)束后,或財務(wù)下班前,務(wù)必將當(dāng)日維修單提交給財務(wù),以便進行相應(yīng)的登記及崔收工作。
4)工程維修人員應(yīng)于每個工作日17.30前,將當(dāng)天收取的款項交到出納處。
5)出納員當(dāng)面核對無誤后,在收費單上簽字確認,并將第三聯(lián)交還工程維修人員。
3檢查與控制
第一條 對于所有進入小區(qū)的車輛收費情況實行抽查式管理,如查某月某日,車牌號碼為※※※※的外來車輛是否實行了收費,只需查驗相應(yīng)日期的收費單據(jù)即可。
第二條 所有收費單據(jù)的使用每個班次應(yīng)做好交接班登記,此項工作很重要,關(guān)系到責(zé)任明確的事宜,如無法明確相應(yīng)責(zé)任的,由所有相關(guān)工作人員同共承擔(dān),并追究主管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
第三條 物業(yè)公司會計每月對出納現(xiàn)金進行盤點,將盤點情況做好書面的登記,經(jīng)雙方簽字確認,并報集團財務(wù)總監(jiān)。
第四條 出納應(yīng)對門崗收費點(臨時停車費)的收費工作進行檢查監(jiān)督,對于有不符合'收據(jù)發(fā)票使用規(guī)定'
及'收款規(guī)定'的行為,應(yīng)及時上報。
第五條 物業(yè)會計每月須與集團公司核對往來款,并簽署對帳單,確保雙方帳務(wù)清楚。
第六條 物業(yè)公司財務(wù)應(yīng)對門崗收費點領(lǐng)用、繳銷票據(jù)及時核檢,發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
4其他財務(wù)工作規(guī)定
第一條 每月末會計編制'物業(yè)費及各類服務(wù)費欠費一覽表',上報經(jīng)物業(yè)公司負責(zé)人簽字確認后上報集團財務(wù)部,總結(jié)催收款工作。
第二條 妥善保管未用的發(fā)票和收據(jù),對用完的發(fā)票及收據(jù)存根聯(lián)妥善保管,便于日后查證;
第三條 若業(yè)主提出搬遷、裝修、轉(zhuǎn)售等服務(wù)要求時,審批前要先核實欠款情況。
第四條 經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確定執(zhí)行的各項物業(yè)服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn),由原件由物業(yè)會計存檔備查。
第五條 所有已交房的售房合同,復(fù)印件必須交財務(wù)存檔。
