集團有限公司倉庫管理規(guī)定
某集團有限公司倉庫管理規(guī)定
1.范圍
本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了**集團倉庫管理的內(nèi)容和要求。
本規(guī)定適用于**(集團)有限公司(以下簡稱集團)、各全資公司。各控股、參股公司可參照執(zhí)行。
2.目的
加強集團各種庫存材料物資、設(shè)備、低值易耗品的采購與管理,使集團的管理更趨系統(tǒng)化、規(guī)范化、科學(xué)化。
3.職責(zé)
集團人事行政部受總經(jīng)理委托,組織本規(guī)定的制定和修改,并負(fù)責(zé)實施、檢查。
4.內(nèi)容
4.1采購管理
4.1.1采購人員外出采購,必須依據(jù)人事行政部后勤負(fù)責(zé)人或集團總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告內(nèi)容。
4.1.2對外的采購必須遵循低成本原則,不準(zhǔn)舍近求遠、舍低求高,采購時要做到“貨比三家”,在考慮價格的同時,還應(yīng)保證采購商品的質(zhì)量。
4.1.3采購員應(yīng)根據(jù)實際的需用量,在保證供應(yīng)的前提下,應(yīng)減少庫存積壓,杜絕無序、盲目采購。
4.1.4對外采購的材料物資和設(shè)備,如在數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號上有不符合標(biāo)準(zhǔn)要求的,采購員應(yīng)及時辦理退貨手續(xù),或進行調(diào)換,直至符合標(biāo)準(zhǔn)的要求。
4.1.5采購員采購?fù)戤?必須取得完整的原始發(fā)票和單據(jù)。
4.1.6采購的付款結(jié)算方式除少量的零星采購允許現(xiàn)金支付外,原則上采用支票付款,現(xiàn)金支付的標(biāo)準(zhǔn)為1,000.00元(含)。
4.2.倉庫核算和管理
4.2.1倉庫各種材料物資、設(shè)備的核算應(yīng)在集團財務(wù)部的統(tǒng)一指導(dǎo)下進行。
4.2.2“庫存材料”是指倉庫為維修而采購的零星材料。
4.2.3“庫存設(shè)備”是指單價在2.,000.00元以上、使用超過一年以上的各種生產(chǎn)、經(jīng)營、開發(fā)、辦公用的設(shè)備(固定資產(chǎn))。
4.2.4“低值易耗品”是指使用年限和價值標(biāo)準(zhǔn)不夠作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品。
4.2.5對“低值易耗品”的分類規(guī)定為“辦公用品”、“清潔用品”及“其它用品”三類。
4.2.6倉庫管理員必須建立“庫存材料”、“庫存設(shè)備”、“低值易耗品”的數(shù)量、金額明細賬和明細卡片,并按集團財務(wù)管理制度要求做好核算管理工作。
4.2.7對各種庫存材料物資、設(shè)備、低值易耗品的購入,必須及時進行認(rèn)真的驗收,核對品種、數(shù)量、單價、規(guī)格、型號及質(zhì)量。
4.2.8凡由采購員購入的商品(材料物資、設(shè)備、低值易耗品),倉管員必須及時填制“入庫驗收單”?！叭霂祢炇諉巍睉?yīng)由采購員(經(jīng)辦人)與倉庫管理員二人的簽名。
4.2.9倉庫管理員應(yīng)根據(jù)原始發(fā)票和單據(jù)正確地、及時地記載庫存材料、設(shè)備、低值易耗品的收發(fā)、領(lǐng)退、盤盈、盤虧的真實變動狀況。
4.2.10各部門(各公司)需領(lǐng)用的各種庫存材料、設(shè)備、低值易耗品,倉庫管理員必須憑審批后的“物資申領(lǐng)單”發(fā)貨。
4.2.11對各種庫存材料物資、設(shè)備、低值易耗品的領(lǐng)用或調(diào)撥,必須計量正確,并及時填制“領(lǐng)用出庫單”或“調(diào)撥單”。
4.2.12倉庫管理員對領(lǐng)用出庫的材料物資、設(shè)備、低值易耗品應(yīng)及時、正確地在帳本上進行登錄,“領(lǐng)用出庫單”上必須有使用部門(公司)的領(lǐng)用人的簽名和倉管理員二人的簽字。
4.2.13對調(diào)出的庫存材料物資、設(shè)備、低值易耗品除了應(yīng)及時、正確地在帳本上進行登錄外,還應(yīng)及時開具“調(diào)撥單”。“調(diào)撥單”上必須有調(diào)入單位(部門)人的簽名和倉管員二人的簽字。
4.2.14對報廢的庫存材料物資、設(shè)備等,倉管員必須用書面上報人事行政部審核,并報集團總經(jīng)理審批后,方可進行銷帳處理。
4.2.15對損壞、失竊、短缺的物資、庫存設(shè)備要及時查明原因,如有意毀壞或工作上玩忽職守、里外勾結(jié)的要視情節(jié)輕重,追究經(jīng)濟責(zé)任及法律責(zé)任。
4.2.16倉庫管理員每月末必須進行帳實盤點,發(fā)生盤虧應(yīng)及時在“庫存實物盤點表”中詳細記載,查明原因。“庫存實物盤點表”應(yīng)由倉庫保管員簽字后交人事行政部后勤負(fù)責(zé)人簽字,并上報集團總經(jīng)理審批。倉庫管理員應(yīng)依據(jù)總經(jīng)理的批示進行帳實調(diào)整。
4.2.17倉庫管理員每月末應(yīng)主動與財務(wù)部會計對帳,如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)找出原因,并在財務(wù)部的指導(dǎo)下進行調(diào)帳處理,保證帳帳相符,帳實相符。
4.2.18集團人事行政部后勤負(fù)責(zé)人應(yīng)加強對庫存材料、庫存設(shè)備、低值易耗品的管理和監(jiān)督,不定期的進行抽查,每年末應(yīng)組織領(lǐng)導(dǎo)庫存盤點工作,確保庫存材料物資、設(shè)備的完整無缺。
5.相關(guān)/支持性文件
