差旅費管理辦法細則范本（15篇范文）

第1篇 差旅費管理辦法細則范本

廣東省黨政機關厲行節(jié)約反對浪費實施細則

第一章 總則

第一條 為了進一步弘揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風,推進黨政機關厲行節(jié)約反對浪費,建設節(jié)約型機關,根據(jù)國家有關法律法規(guī)和《*中央、國務院關于印發(fā)〈黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例〉的通知》精神,制定本細則。

第二條 本細則適用于我省黨的機關、人大機關、行政機關、政協(xié)機關、審判機關、檢察機關,以及工會、共青團、婦聯(lián)等人民團體和參照公務員法管理的事業(yè)單位。

第三條 本細則所稱浪費,是指黨政機關及其工作人員違反規(guī)定進行不必要的公務活動,或者在履行公務中超出規(guī)定范圍、標準和要求,不當使用公共資金、資產(chǎn)和資源,給國家和社會造成損失的行為。

第四條 黨政機關厲行節(jié)約反對浪費,應當遵循下列原則:堅持從嚴從簡,勤儉辦一切事業(yè),降低公務活動成本;堅持依法依規(guī),遵守國家法律法規(guī)和黨內法規(guī)制度的相關規(guī)定,嚴格按程序辦事;堅持總量控制,科學設定相關標準,嚴格控制經(jīng)費支出總額,加強厲行節(jié)約績效考評;堅持實事求是,從實際出發(fā)安排公務活動,取消不必要的公務活動,保證正常公務活動;堅持公開透明,除涉及國家秘密事項外,公務活動中的資金、資產(chǎn)、資源使用等情況應予公開,接受各方面監(jiān)督;堅持深化改革,通過改革創(chuàng)新破解體制機制障礙,建立健全厲行節(jié)約反對浪費工作長效機制。

第五條 省委辦公廳、省政府辦公廳負責統(tǒng)籌協(xié)調、指導檢查全省黨政機關厲行節(jié)約反對浪費工作,建立協(xié)調聯(lián)絡機制承辦具體事務。各地級以上市、縣(市、區(qū))黨委辦公室(廳)、政府辦公室(廳)負責指導檢查本地區(qū)黨政機關厲行節(jié)約反對浪費工作。

紀檢監(jiān)察機關和組織人事、宣傳、外事、發(fā)展改革、財政、審計、機關事務管理等部門根據(jù)職責分工,依法依規(guī)履行對厲行節(jié)約反對浪費相關工作的管理、監(jiān)督等職責。

第六條 各級黨委和政府應當加強對厲行節(jié)約反對浪費工作的組織領導。黨政機關領導班子主要負責人對本地區(qū)、本部門、本單位的厲行節(jié)約反對浪費工作負總責,其他成員根據(jù)工作分工,對職責范圍內的厲行節(jié)約反對浪費工作負主要領導責任。

第二章 經(jīng)費管理

第七條 黨政機關應當加強預算編制管理,按照綜合預算的要求,將各項收入和支出全部納入部門預算。細化預算編制,按照規(guī)定公開部門預算信息。深化預算管理改革,建立健全資產(chǎn)預算制度。

黨政機關依法取得的罰沒收入、行政事業(yè)性收費、政府性基金、國有資產(chǎn)收益和處置等非稅收入,必須按規(guī)定及時足額上繳國庫,嚴禁以任何形式隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或者私分,嚴禁轉移到機關所屬工會、培訓中心、服務中心等單位賬戶使用。進一步規(guī)范行政執(zhí)法部門罰沒財物管理,建立健全非稅收入票據(jù)管理制度,加快我省非稅收入電子化征管建設,實現(xiàn)非稅收入收繳情況的實時監(jiān)控。

加強財政專項資金監(jiān)管,完善專項資金監(jiān)管制度。

第八條 黨政機關應當遵循先有預算、后有支出的原則,嚴格執(zhí)行預算,嚴禁超預算或者無預算安排支出,嚴禁虛列支出、轉移或者套取預算資金。

嚴格控制國內差旅費、因公臨時出國(境)費、公務接待費、公務用車購置及運行費、會議費、培訓費等支出。年度預算執(zhí)行中不予追加,因特殊需要確需追加的,由財政部門審核后按程序報批。

繼續(xù)深化國庫集中支付制度改革,完善財務監(jiān)管系統(tǒng)賬務核算功能,建立預警高效、糾偏及時、控制有力的預算執(zhí)行全過程動態(tài)監(jiān)控機制,完善預算執(zhí)行管理辦法,建立健全預算績效管理體系,增強預算執(zhí)行的嚴肅性,提高預算執(zhí)行的準確率,防止年底突擊花錢等現(xiàn)象發(fā)生。

建立健全預算執(zhí)行情況通報制度,將預算執(zhí)行情況、績效管理結果作為以后年度預算資金安排的重要依據(jù)。

第九條 推進政府會計改革,進一步健全會計制度,準確核算機關運行經(jīng)費,全面反映行政成本。

改革財政總預算會計核算管理,探索完善權責發(fā)生制政府綜合財務報告試編方法。

第十條 財政部門應當會同有關部門,根據(jù)國內差旅、因公臨時出國(境)、公務接待、會議、培訓等工作特點,綜合考慮經(jīng)濟發(fā)展水平、有關貨物和服務的市場價格水平,制定分地區(qū)的公務活動經(jīng)費開支范圍和開支標準。

加強相關開支標準之間的銜接,建立開支標準調整機制,定期根據(jù)有關貨物和服務的市場價格變動情況調整相關開支標準,增強開支標準的協(xié)調性、規(guī)范性、科學性。

嚴格開支范圍和標準,嚴格支出報銷審核,不得報銷任何超范圍、超標準以及與相關公務活動無關的費用。

制定完善政府向社會組織購買服務目錄,按照權責明確、競爭擇優(yōu)、注重績效的原則實施政府購買服務,提高行政效能。

第十一條 全面實行公務卡制度。健全公務卡強制結算目錄,黨政機關國內發(fā)生的公務差旅費、公務接待費、公務用車購置及運行費、會議費、培訓費等經(jīng)費支出,除按規(guī)定實行財政直接支付或者銀行轉賬外,應當使用公務卡結算。

第十二條 黨政機關采購貨物、工程和服務,應當遵循公開透明、公平競爭、誠實信用原則。

政府采購應當依法完整編制采購預算,嚴格執(zhí)行經(jīng)費預算和資產(chǎn)配置標準,合理確定采購需求,不得超標準采購,不得超出辦公需要采購服務。

嚴格執(zhí)行政府采購程序,不得違反規(guī)定以任何方式和理由指定或者變相指定品牌、型號、產(chǎn)地。采購公開招標數(shù)額標準以上的貨物、工程和服務,應當進行公開招標,確需改變采購方式的,應當嚴格執(zhí)行有關公示和審批程序。列入政府集中采購目錄范圍的,應當委托集中采購機構代理采購,并逐步實行批量集中采購。嚴格控制協(xié)議供貨采購的數(shù)量和規(guī)模,不得以協(xié)議供貨拆分項目的方式規(guī)避公開招標。

黨政機關應當按照政府采購合同規(guī)定的采購需求組織驗收。政府采購監(jiān)督管理部門應當逐步建立政府采購結果評價制度,對政府采購的資金節(jié)約、政策效能、透明程度以及專業(yè)化水平進行綜合、客觀評價。

加快政府采購管理交易平臺建設,推進電子化政府采購。

第三章 國內差旅和因公臨時出國(境)

第十三條 黨政機關應當建立健全并嚴格執(zhí)行國內差旅內部審批制度,從嚴控制國內差旅人數(shù)和天數(shù),嚴禁無明確公務目的的差旅活動,嚴禁以公務差旅為名變相旅游,嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第十四條 國內差旅人員應當嚴格按規(guī)定乘坐交通工具、住宿、就餐,費用由所在單位承擔,不得向下級單位或者其他單位轉嫁差旅費,不得報銷差旅期間的非公務個人費用。

差旅人員住宿、就餐由接待單位協(xié)助安排的,必須按標準交納住宿費、餐費,不得接受超標準的住宿、就餐及其他接待安排。差旅人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求,不得接受禮金、禮品和土特產(chǎn)品等。

第十五條 統(tǒng)籌安排年度因公臨時出國計劃,嚴格執(zhí)行因公臨時出國計劃報備制度,嚴格控制團組數(shù)量和規(guī)模,出訪任務嚴格限定在組團單位業(yè)務主管范圍內,不得安排照顧性、無實質內容的一般性出訪,不得安排考察性出訪,嚴禁集中安排赴熱門國家和地區(qū)出訪,嚴禁以各種名義變相公款出國旅游。嚴格執(zhí)行因公臨時出國限量管理規(guī)定,不得把出國作為個人待遇、安排輪流出國。嚴格控制跨地區(qū)、跨部門團組。

組織、外專等有關部門應當加強出國培訓總體規(guī)劃和監(jiān)督管理,嚴格控制出國培訓規(guī)模,科學設置培訓項目,不得安排無實際需要的國外培訓,不得參與外方資助、背景復雜、專題敏感的出國培訓,擇優(yōu)選派培訓對象,提高出國培訓的質量和實效。

第十六條 外事管理部門應當加強因公臨時出國審核審批管理,嚴格審核出訪任務的必要性、人員結構與行程安排的合理性,對違反規(guī)定、不適合成行的團組予以調整或者取消。

加強因公臨時出國經(jīng)費預算總額控制,嚴格執(zhí)行經(jīng)費先行審核制度。無出國經(jīng)費預算安排的不予批準,確有特殊需要的,按規(guī)定程序報批。嚴禁違反規(guī)定使用出國經(jīng)費預算以外資金作為出國經(jīng)費,嚴禁向所屬單位、企業(yè)、我國駐外機構等攤派或者轉嫁出國費用。出國經(jīng)費預算審核報告及實際執(zhí)行情況分別列入出訪前公示、出訪后公布的必備項目。

第十七條 出國團組應當按規(guī)定標準安排交通工具和食宿,不得違反規(guī)定乘坐民航包機,不得乘坐私人、企業(yè)和外國航空公司包機,不得安排超標準住房和用車,不得擅自增加出訪國家或者地區(qū),不得擅自繞道旅行,不得擅自延長在國外停留時間。

出國期間,不得安排與公務活動無關的娛樂活動,不得與我國駐外機構和其他中資機構、企業(yè)之間用公款互贈禮品或者紀念品,不得用公款相互宴請。

第十八條 嚴格根據(jù)工作需要編制出境計劃,加強因公出境審批和管理,不得安排出境考察,不得組織無實質內容的調研、會議、培訓等活動。

嚴格遵守因公出境經(jīng)費預算、支出、使用、核算等財務制度,不得接受超標準接待和高消費娛樂,不得接受禮金、貴重禮品、有價證券、支付憑證等。

第四章 公務接待

第十九條 建立健全國內公務接待集中管理制度。省委、省政府接待管理部門負責制定全省黨政機關國內公務接待管理制度?？h級以上黨政機關公務接待管理部門負責管理本級黨政機關國內公務接待工作,指導下級黨政機關國內公務接待工作。

第二十條 黨政機關應當建立公務接待審批控制制度,對無公函的公務活動和來訪人員不予接待,對能夠合并的公務接待進行統(tǒng)籌安排,嚴禁將非公務活動納入接待范圍。

第二十一條 黨政機關應當嚴格執(zhí)行國內公務接待標準,實行接待費支出總額控制制度。

接待單位應當嚴格按標準安排接待對象的住宿用房,不得在接待費中列支應當由接待對象承擔的差旅、會議、培訓等費用,不得以舉辦會議、培訓等名義列支、轉移、隱匿接待費開支,不得向下級單位或者其他單位、企業(yè)、個人轉嫁接待費用,不得在非稅收入中坐支接待費用,不得以公務接待名義列支其他支出。

建立國內公務接待清單制度,如實反映接待對象、公務活動、接待費用等情況,并由相關負責人審簽。接待清單作為財務報銷的憑證之一并接受審計。

第二十二條 外賓接待工作應當遵循服務外交、友好對等、務實節(jié)儉的原則和國家有關外事禮賓工作規(guī)定。外賓邀請單位應當嚴格按照有關規(guī)定安排接待活動,從嚴從緊控制活動規(guī)模、外賓團組和接待費用。

第二十三條 有關部門和地方應當參照國內公務接待標準,制定招商引資等活動的接待制度,嚴格審批,強化管理,嚴禁超規(guī)格、超標準接待,嚴禁擴大接待范圍、增加接待項目,嚴禁以招商引資等名義變相安排公務接待。

第二十四條 黨政機關不得以任何名義新建、改建、擴建所屬賓館、招待所等具有接待功能的設施或者場所,不得對機關內部接待場所進行超標準裝修、裝飾或者超標準配置家具、電器等。

建立接待資源共享機制,推進機關所屬接待、培訓場所的集中統(tǒng)一管理和利用。健全服務經(jīng)營機制,推行機關所屬接待、培訓場所企業(yè)化管理,降低服務經(jīng)營成本。

積極推進國內公務接待服務社會化改革,有效利用社會資源為國內公務接待提供住宿、餐飲、用車等服務。

第五章 公務用車

第二十五條 堅持社會化、市場化方向,改革公務用車制度,合理有效配置公務用車資源,創(chuàng)新公務交通分類提供方式,保障公務出行,降低行政成本,建立符合省情的新型公務用車制度。

改革公務用車實物配給方式,取消一般公務用車,保留必要的執(zhí)法執(zhí)勤、機要通信、應急和特種專業(yè)技術用車及按規(guī)定配備的其他車輛。普通公務出行由公務人員自主選擇,實行社會化提供。取消的一般公務用車,采取公開招標、拍賣等方式公開處置。

適度發(fā)放公務交通補貼,不得以車改補貼的名義變相發(fā)放福利。

第二十六條 黨政機關應當從嚴配備實行定向化保障的公務用車,嚴格控制編制和標準,按照專業(yè)用車進行管理,不得以特殊用途等理由變相超編制、超標準配備公務用車,不得以任何方式換用、借用、占用下屬單位或者其他單位和個人的車輛,不得接受企事業(yè)單位和個人贈送的車輛。取消一般公務用車后,不得通過增加皮卡、大中巴等車輛的方式,變相增加一般公務用車。

嚴格按規(guī)定配備專車,不得擅自擴大專車配備范圍或者變相配備專車。

從嚴控制執(zhí)法執(zhí)勤用車的配備范圍、編制和標準。執(zhí)法執(zhí)勤用車配備應當嚴格限制在一線執(zhí)法執(zhí)勤崗位,機關內部管理和后勤崗位以及機關所屬事業(yè)單位一律不得配備。執(zhí)法執(zhí)勤用車嚴格控制總量,除新設立機構、人員編制增加、執(zhí)法執(zhí)勤職能變化等情形外,不得新增。嚴禁未經(jīng)公務用車管理部門審核而先行購車。

第二十七條 公務用車實行政府集中采購,應當選用國產(chǎn)汽車,優(yōu)先選用新能源汽車。

公務用車嚴格按照規(guī)定年限更新,已到更新年限尚能繼續(xù)使用的應當繼續(xù)使用,不得因領導干部職務晉升、調任等原因提前更新。

公務用車保險、維修、加油等實行政府采購,降低運行成本。

第二十八條 除涉及國家安全、偵查辦案等有保密要求的特殊工作用車外,執(zhí)法執(zhí)勤用車應當噴涂明顯的統(tǒng)一標識。有條件的地區(qū),可以在公務用車上安裝監(jiān)控終端。

第二十九條 公務用車實行集中管理。根據(jù)公務活動需要,嚴格按規(guī)定使用公務用車,嚴禁以任何理由挪用或者固定給個人使用執(zhí)法執(zhí)勤、機要通信等公務用車,領導干部親屬和身邊工作人員不得因私使用配備給領導干部的公務用車。

第六章 會議活動

第三十條 黨政機關應當精簡會議,嚴格執(zhí)行會議費開支范圍和標準。能不開的則不開,可以合并的則合并,能以電視電話會議形式召開的則召開電視電話會議。各部門召開本系統(tǒng)全省性會議,每年不超過1次,時間不超過1天,與會人員不超過200人,會議工作人員控制在會議代表人數(shù)的10%以內。

黨政機關會議實行分類管理、分級審批,未列入年度會議計劃的原則上不得召開。財政部門應當會同機關事務管理等部門制定本級黨政機關會議費管理辦法,從嚴控制會議數(shù)量、會期和參會人員規(guī)模。完善并嚴格執(zhí)行嚴禁黨政機關到風景名勝區(qū)開會制度規(guī)定。嚴禁黨政機關到下級單位、企業(yè)召開由下級單位、企業(yè)承擔部分或者全部費用的會議。

第三十一條 會議召開場所實行政府采購定點管理。會議住宿用房以標準間為主,一律不安排高檔套房,用餐安排自助餐或者工作餐,嚴格控制菜品種類、數(shù)量和份量。會議所在地的代表、工作人員(含隨行司機)一般不安排住宿、一律不發(fā)放任何補貼。有條件的黨政機關,應當在機關內部會議場所召開會議。

會議期間,不得安排宴請,不得組織旅游以及與會議無關的參觀、娛樂、健身等活動,不得以任何名義發(fā)放紀念品。會議現(xiàn)場布置應當簡樸,一律不擺花草、不制作背景板。

完善會議費報銷制度。未經(jīng)批準以及超范圍、超標準開支的會議費用,一律不予報銷。嚴禁違規(guī)使用會議費購置辦公設備,嚴禁列支公務接待費等與會議無關的任何費用,嚴禁套取會議資金。

第三十二條 建立健全培訓審批制度,嚴格控制培訓數(shù)量、時間、規(guī)模,嚴禁以培訓名義召開會議。盡量減少各地主要負責同志專門集中培訓。

嚴格執(zhí)行分類培訓經(jīng)費開支標準,嚴格控制培訓經(jīng)費支出范圍,嚴禁在培訓經(jīng)費中列支公務接待費、會議費等與培訓無關的任何費用。嚴禁在超標準酒店或者風景名勝區(qū)舉辦培訓班,不得超標準安排食宿。嚴禁以培訓名義進行公款宴請、公款旅游活動或者發(fā)放任何形式的紀念品,嚴禁學員之間進行公款宴請、互贈禮品。

第三十三條 對節(jié)慶、論壇、展會等大型活動實行目錄管理,未列入目錄的原則上不得舉辦。未經(jīng)批準,黨政機關不得以公祭、歷史文化、特色物產(chǎn)、單位成立、行政區(qū)劃變更、工程奠基或者竣工等名義舉辦或者委托、指派其他單位舉辦各類節(jié)會、慶典活動,不得舉辦論壇、博覽會、展會活動。嚴禁使用財政性資金舉辦營業(yè)性文藝晚會。從嚴控制舉辦大型綜合性運動會和各類賽會。

經(jīng)批準的節(jié)會、慶典、論壇、博覽會、展會、運動會、賽會等活動,應當嚴格控制規(guī)模和經(jīng)費支出,不得向下屬單位攤派費用,不得借舉辦活動發(fā)放各類紀念品,不得超出規(guī)定標準支付費用邀請名人、明星參與活動。為舉辦活動專門配備的設備在活動結束后應當及時收回并核對報備留存。

第三十四條 嚴格控制和規(guī)范各類評比達標表彰活動,實行兩級審批制度。省級評比達標表彰項目,按歸口由省委、省政府報黨中央、國務院審批。省級以下評比達標表彰項目,按歸口報省委、省政府審批。省直各單位和廣州、深圳市直黨政機關原則上不舉辦面向本系統(tǒng)的評比達標表彰活動;其內設機構及所屬事業(yè)單位一律不得舉辦評比達標表彰活動。地級市及以下黨政機關一律不得舉辦自行設置的評比達標表彰活動。評比達標表彰項目費用由舉辦單位承擔,不得以任何方式向相關單位和個人收取費用。

嚴格按照批準的項目內容開展評比達標表彰活動,未經(jīng)批準不得變更,不得要求下級單位配套設立或者舉辦相應的評比達標表彰活動。

第七章 辦公用房

第三十五條 黨政機關辦公用房建設應當從嚴控制,堅持估算控制概算、概算控制預算、預算控制決算的原則,實行限額設計,初步設計概算一律不得突破,堅決控制工程造價。凡是違反規(guī)定的擬建辦公用房項目,必須堅決終止;凡是未按照規(guī)定程序履行審批手續(xù)、擅自開工建設的辦公用房項目,一律不予追加安排財政資金,必須停建并予以沒收;凡是超規(guī)模、超標準、超投資概算建設的辦公用房項目,應當根據(jù)具體情況限期騰退超標準面積或者全部沒收、拍賣。

黨政機關辦公用房應當嚴格管理,推進辦公用房資源的公平配置和集約使用。凡是超過規(guī)定面積標準占有、使用辦公用房以及未經(jīng)批準租用辦公用房的,必須騰退、整改;凡是未經(jīng)批準改變辦公用房使用功能的,原則上應當恢復原使用功能。嚴禁出租出借辦公用房,已經(jīng)出租出借的,到期必須收回;租賃合同未到期的,租金收入應當按照收支兩條線管理。

第三十六條 黨政機關新建、改建、擴建、購置、置換、維修改造、租賃辦公用房,必須嚴格按規(guī)定履行審批程序。對涉及使用財政性資金新建、改建、擴建、遷建、購置辦公用房項目,嚴格按照《*廣東省委辦公廳、廣東省人民政府辦公廳關于黨政機關停止新建樓堂館所和清理辦公用房的通知》規(guī)定執(zhí)行。采取置換方式配給辦公用房的,應當執(zhí)行新建辦公用房各項標準,不得以未使用政府預算建設資金、資產(chǎn)整合等名義規(guī)避審批或者調增概算超標準建設。

使用財政性資金投資建設的圖書館、劇院、體育館、科技館、博物館、檔案館、學校、醫(yī)院等公益性項目,參照黨政機關辦公用房建設管理規(guī)定進行管理,必須嚴格履行審批程序,嚴格執(zhí)行建設標準。

第三十七條 黨政機關辦公用房建設項目應當按照樸素、實用、安全、節(jié)能原則,嚴格執(zhí)行辦公用房建設標準、單位綜合造價標準和公共建筑節(jié)能設計標準,符合土地利用和城市規(guī)劃要求。黨政機關辦公樓不得追求成為城市地標建筑,嚴禁配套建設大型廣場、公園等設施。

第三十八條 黨政機關辦公用房建設項目投資,統(tǒng)一由政府預算建設資金安排,未經(jīng)審批的項目不得安排預算、不得撥付資金。土地收益和資產(chǎn)轉讓收益應當按照有關規(guī)定實行收支兩條線管理,不得直接用于辦公用房建設。

黨政機關辦公用房維修改造項目所需投資,統(tǒng)一列入預算由財政資金安排解決,未經(jīng)審批的項目不得安排預算、不得撥付資金。

第三十九條 辦公用房建設應當嚴格執(zhí)行工程招投標和政府采購有關規(guī)定,加強對工程項目的全過程監(jiān)理和審計監(jiān)督。加快推行辦公用房建設項目代建制。

辦公用房因使用時間較長、設施設備老化、功能不全,不能滿足辦公需求的,可以進行維修改造。維修改造項目應當以消除安全隱患、恢復和完善使用功能、降低能源資源消耗為重點,嚴格履行審批程序,嚴格執(zhí)行維修改造標準。

第四十條 建立健全辦公用房集中統(tǒng)一管理制度,對辦公用房實行統(tǒng)一調配、統(tǒng)一權屬登記。

黨政機關應當嚴格按照有關標準和本單位“三定”方案,從嚴核定、使用辦公用房。超標部分應當移交本級政府,由行政事業(yè)資產(chǎn)管理部門集中管理、統(tǒng)一調劑。

新建、調整辦公用房的單位,應當按照“建新交舊”、“調新交舊”的原則,在搬入新建或者新調整辦公用房的同時,將原辦公用房騰退移交本級政府統(tǒng)一調劑使用。

因機構增設、職能調整確需增加辦公用房的,應當在本單位現(xiàn)有辦公用房中解決;本單位現(xiàn)有辦公用房不能滿足需要的,由本級政府整合辦公用房資源調劑解決;無法調劑、確需租用解決的,應當嚴格履行報批手續(xù),不得以變相補償方式租用由企業(yè)等單位提供的辦公用房。

第四十一條 黨政機關領導干部應當按照標準配置使用一處辦公用房,確因工作需要另行配置辦公用房的,應當嚴格履行審批程序。領導干部不得長期租用賓館、酒店房間作為辦公用房。配置使用的辦公用房,在退休或者調離時應當及時騰退并由原單位收回。

待單位提供市內交通工具的,出差人員要按《差旅費管理辦法》規(guī)定的市內交通費標準,向接待單位交納交通費用,回單位后按標準報銷市內交通費。接待單位應向出差人員出具收款憑證(不作為報銷依據(jù)),收取的交通費用于抵頂接待單位安排的交通工具運行支出。

第2篇 z公司差旅費開支管理辦法

公司對于出差人員的支出是如何管理的這與財務管理密切相關,下面企業(yè)管理網(wǎng)就為大家整理了公司差旅費開支管理辦法,僅供參考。

一、適用范圍

公司內部員工因公需外出采購貨物、參加開會等事項的,應按照本制度執(zhí)行。

二、執(zhí)行標準

1.公司人員到集團公司內部單位出差只報銷路費、住宿費(需要住宿的),不發(fā)給住勤補助費和出差補助;

2.到_____________地區(qū)內出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費外,可發(fā)給每天_________元的出差補助;

3.到_____________地區(qū)內出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費外,可發(fā)給每天_________元的出差補助;

4.北到___________地區(qū)以外、東到_________以外、西到_________以外、南到_________以外地區(qū)出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費以外,可發(fā)給每天_________元的出差補助。另外如果坐夜車超過_________個小時以上,快客車按票價的_________%發(fā)給夜車補助,特快車按票價的_________%發(fā)給夜車補助,乘坐臥鋪者不再發(fā)給夜車補助。

三、其他有關事宜參照集團公司有關規(guī)定執(zhí)行。

財務管理理論結構的探討

第3篇 x集團公司差旅費報銷管理辦法

1. 目的

為加強財務管理,嚴肅財經(jīng)紀律,本著保證出差人員工作與生活需要,并貫徹勤儉節(jié)約的精神,特制定本辦法。

2. 范圍

本辦法適用于集團職能部門及各子公司。

3. 職責

3.1集團職能部門及各子公司負責因公外出人員的確認,由主管副總裁按規(guī)定要求逐級審批。

3.2 外出人員的費用支出,由集團財務部門按照規(guī)定標準審核報銷。

4. 具體規(guī)定

4.1 集團職能部門及各子公司因公外出人員,在公出期間所支出的費用,要本著勤儉節(jié)約,杜絕浪費的原則,嚴格按以下規(guī)定。

4.2出差乘坐車、船、飛機的等級

4.2.1 集團董事長、總裁可以乘坐火車軟臥車、飛機頭等艙、輪船一等艙位以及其他交通工具,并按實報銷;

4.2.2 集團總裁助理以上人員可以乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥車、輪船二等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;

4.2.3集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理級職務以及一般工作人員可以乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車硬臥車、輪船三等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;

4.2.4 機場建設費、人身保險費、訂票手續(xù)費等隨機、車、船票一同據(jù)實報銷。

4.2.5出差目的地乘坐火車可直接到達的一律乘坐火車,且連續(xù)乘坐火車12小時,給予增加途中補助20元。低于12小時的不享受此項補助,乘坐飛機者,不論艙位等級和時間長短,一律不享受此項補助。

4.2.6出差人員原則上不得乘坐飛機,但確因任務緊急或必須隨同集團領導同行的必須經(jīng)集團總裁批準方可乘坐,并按上述4.2.1至4.2.4的標準執(zhí)行。

4.3住宿費標準及開支辦法

4.3.1住宿費按以下標準執(zhí)行:

項目

職務

住宿

北京、上海、深圳

天津、重慶、各計劃單列市及各省會城市

其他地區(qū)

集團副總裁以上

最高不得超過650元

400

集團職能部門經(jīng)理及子公司總經(jīng)理以上

380

340

280

其他工作人員

240

180

150

4.3.2出差住宿費在規(guī)定的限額范圍內憑宿費發(fā)票報銷,實際住宿超過規(guī)定的限額標準不予報銷。但實際宿費標準低于規(guī)定標準的,按節(jié)約金額的30%給予宿費節(jié)約獎勵,對于公出寄宿而不能取得發(fā)票的,可按相應住宿規(guī)定標準的50%給予節(jié)約獎勵。集團明確規(guī)定任何人員不允許在所住賓館簽單消費;兩人以上(同性)共同出差的不得單開房間,只能按標準間報銷,報銷人數(shù)以此類推。特殊情況必須經(jīng)總裁簽批。

4.4交通費開支標準

4.4.1往返機場、車站交通費憑機場航班及公交車票據(jù)實報銷;確因任務緊急,短期內無法趕乘航班車的,經(jīng)主管副總裁同意后可報銷趕赴機場出租車票。工作人員出差期間每日補助交通費20元,按出差自然天數(shù)減一天計發(fā),不再報銷任何交通費用?？偛弥硪陨先藛T出差期間的交通費用實報實銷。

4.4.2夜間連續(xù)乘車時間超過10個小時的,可購同席臥鋪票;

4.4.3出差人員乘坐車、船均不得報銷'音樂茶座'等費用;

4.5生活費補助標準

4.5.1公司副總裁以上領導外出期間因工作需要可據(jù)實報銷招待費用;其他工作人員必須請示主管副總裁同意后經(jīng)總裁簽字方可報銷。

4.5.2工作人員出差生活費補助標準為每人每天補助30元人民幣。經(jīng)濟特區(qū)每人每天補助50元。

4.5.3工作人員出差伙食補助不分途中和住勤,按出差自然天數(shù)減一天計發(fā)伙食補助。

4.5.4因公野外作業(yè)要根據(jù)現(xiàn)場作業(yè)時間的長短、難易程度、食宿條件的不同采取一事一議,適當給予補助。

4.6 因工作需要,陪同有關部門工作人員辦案,辦案期間的交通費、日常生活費用(包括餐費)經(jīng)總裁同意并批準后方可報銷,同時陪同人員不再享受交通及伙食補助。

4.7工作人員出差期間,因游覽或非工作需要而開支的一切費用,均由個人自理。乘出差之便,未經(jīng)集團主管領導批準就近回家省親辦事的,其繞道的車、船費及生活費由個人自理。享受探親待遇的人員,只準乘坐火車,且乘車時間超過12小時的允許報銷硬臥車票,因路途遙遠在轉乘過程中需要停留一天的,可按一般工作人員的住宿標準報銷。

4.8集團員工的出差費用超過規(guī)定標準的,必須報主管副總裁批準后方可報銷。

4.9對參加行業(yè)舉辦的會議及學習班并由會議主辦單位統(tǒng)一安排食、宿收取的費用,或經(jīng)集團總裁批準的專項費用,可憑會議通知及專項費用審批單據(jù)實報銷。不在發(fā)放相應的生活補貼。

4.10差旅費預借的審批及報銷辦法

4.10.1實行差旅費借支的事前審批和事后核銷制度,集團職能部門及子公司工作人員因公外出,若需借支差旅費或報銷差旅費,應旅行公出借款審批或事后核銷手續(xù)。

4.10.2工作人員需預借差旅費的,應填寫現(xiàn)金借款審批單,預借金額在500元以下的,須經(jīng)部門負責人簽字。預借金額在500元以上2,000以下的,須經(jīng)主管副總裁批準;2,000以上的必須經(jīng)總裁批準。同時各級簽字后再經(jīng)財務總監(jiān)會簽,財務部方可辦理付款手續(xù)。對借款金額較大的,必須提前半日通知財務部,避免由于資金準備不足給工作帶來麻煩。

4.10.3出差人員應在出差返回后5個工作日內填寫差旅費報銷單并及時報銷,報銷票據(jù)必須按照時間順序分類粘貼。經(jīng)職能部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理、主管副總裁、財務總監(jiān)簽字,財務部方可給予報銷。財務部對報銷完畢的業(yè)務必須向當事人提供報銷回執(zhí),以備日后查找。對拖欠借款者,財務部直接從其本人工資中扣抵。對故意拖欠不報賬人員,財務部有權加收資金占用費,情節(jié)嚴重者則給予罰款。年度終了,個人借款除購置大宗材料、物資、設備等無法報賬的以外,一律如數(shù)退回。

4.11集團內部員工在財務部掛賬前款未清者,不得再次預借差旅費。

第4篇 三中差旅費報銷管理辦法

州泰三中差旅費報銷管理辦法

第一章 總則

第一條 為貫徹落實中央?yún)栃泄?jié)約反對浪費有關文件精神，進一步加強學校差旅費報銷管理，參照《州泰市市級機關差旅費管理辦法》（泰財行［2014］12號）相關規(guī)定，結合我校實際，特制訂本辦法。

第二條 本辦法包括教職工差旅費（不含出國出境）、參會及培訓差旅費、探親差旅費。開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第三條 差旅費實行憑據(jù)報銷與定額包干相結合的辦法。城市間交通費、市內交通費和住宿費在規(guī)定標準內憑據(jù)報銷?；锸逞a助實行定額包干。

第二章 城市間交通費

第四條 城市間交通費是指工作人員因公到常住地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機、客車等交通工具所發(fā)生的費用。

第五條 出差人員應當按規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費，未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。乘坐交通工具的等級見下表：

交通工具級別火車（含高鐵、動車、全列軟席列車）輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）

廳級及相當職級人員火車軟席（軟座、軟臥），高鐵/動車一等座，全列軟席列車一等軟座二等艙經(jīng)濟艙憑據(jù)報銷

其余人員火車硬席（硬座、硬臥），高鐵/動車二等座、全列軟席列車二等軟座三等艙經(jīng)濟艙憑據(jù)報銷

第六條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。

第七條 憑票報銷的城市間交通費（汽車票、輪船票、火車票、飛機票等）必須是與出差日期、出差人身份信息相符的機打發(fā)票。無城市間交通費發(fā)票者不予報銷城市間交通費。如因保管不當丟失交通票據(jù)，必須由本人寫出書面說明，提供旁證證明，經(jīng)主管校長審批后才能報銷。

第八條 訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。乘坐飛機的，往返機場的專線客車費用和民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。

第九條 乘坐火車、輪船、飛機、客車等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。

第十條 出差人員不得租賃車輛出差。出差省內地區(qū)，如遇出差任務特別緊急且交通不便需租賃車輛的,需先報告校辦公室，經(jīng)校辦公室負責人請示校長批準后方可租賃車輛。租賃車輛僅來往租賃費用（不含住勤期間）可憑據(jù)報銷。

第十一條 出差人員自駕車輛出差發(fā)生的差旅費用原則上不予報銷。

第三章 住宿費

第十二條 住宿費是指出差人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發(fā)生的房租費用。

第十三條 教職工到省外出差執(zhí)行財政部公布的分地區(qū)限額標準（見附件）；教職工在省內、市內出差，執(zhí)行財政部公布的江蘇省住宿費限額標準。

第十四條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。

第十五條 住宿費發(fā)票應與出差日期相符，實報金額不得超出相應限額標準。出差人員實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

第四章 伙食補助費及市內交通費

第十六條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。市內交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內交通費用。

第十七條 出差人員的伙食補助費以城市間交通費票據(jù)和住宿費票據(jù)為憑據(jù)按規(guī)定限額標準包干計算。如已報銷會務費發(fā)票的，伙食補助費不再計算。

第十八條 出差人員的市內交通費，以城市間交通費票據(jù)為憑據(jù)在規(guī)定限額標準內憑據(jù)報銷。出差人員乘坐學校車輛以及租賃車輛出差的，跟車隨行公務期間不計算市內交通費。

第十九條 伙食補助費及市內交通費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，當天來回的按一天計算。

第二十條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，除第二十二條規(guī)定情況外，應當向接待單位交納伙食費并由其出具收取證明。

第二十一條 出差人員由接待單位或其他單位協(xié)助提供交通工具的，除第二十二條規(guī)定情況外，應自行支付交通費用并收取相關憑據(jù)。

伙食補助費和市內交通費分地區(qū)限額標準如下：

地區(qū)伙食補助費（元/人，天）市內交通費

青海、西藏、新疆地區(qū)12080（元/人，天）

江蘇省內(大市外)10080（元/人，天）

大市內

靖江、興化5080（元/輛，天）

姜堰、泰興5060（元/輛，天）

第五章 參會、外派、培訓的差旅費

第二十二條 教職工離開城區(qū)參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支，學校不予報銷；往返會議、培訓地點的差旅費由學校按照規(guī)定報銷。

第二十三條 教職工離開城區(qū)參加會議、培訓，通知文件明確不統(tǒng)一安排食宿即食宿自理的，在途期間和會議、培訓期間的城市交通費、住宿費、伙食補助費、市內交通費，憑通知文件回學校按上述差旅費規(guī)定報銷，其中市內交通費只計算在途期間，會議、培訓期間不享受。通知文件沒有明確不統(tǒng)一安排食宿而會上要求食宿自理的，一律按第二十二條辦理。

通知文件明確食宿自理的各類培訓，其培訓時間超過十天的，市內交通費和伙食補助費均減半報銷。

第二十四條 教職工參加市教育局或其他上級有關部門組織的城區(qū)內培訓，培訓通知要求食宿的，培訓學習期間食宿費憑培訓通知據(jù)實報銷。

第二十五條 教師參加學業(yè)水平測試閱卷及高考閱卷的差旅費報銷執(zhí)行如下規(guī)定：往返常駐地至閱卷地的城市交通費和市內交通費按上述差旅費規(guī)定報銷，住宿費在限額標準內憑據(jù)報銷一半,伙食補助費不享受。

第二十六條 按照組織安排，到常住地以外地區(qū)單位實(見)習、工作鍛煉、支援工作等的人員，在途期間（僅指首次前往和期滿返回）的差旅費回原單位按本辦法規(guī)定報銷；工作期間的出差差旅費執(zhí)行駐地規(guī)定，費用由駐地單位承擔。赴新疆、西藏等艱苦地區(qū)掛職鍛煉、支援工作等人員，在外期間各項津貼、休假及配偶探親差旅費的報銷，按相關文件規(guī)定執(zhí)行。

第六章 探親差旅費

第二十七條 學校教職工按規(guī)定每年探配偶一次，未婚教職工每年探父母一次，已婚教職工四年探父母一次。如果在一年內，同時探望配偶和父母的，其探親路費，原則上分段計算，分別報銷。教職工探親必須經(jīng)過學校辦公室和分管校長審批后方能按照本辦法執(zhí)行。探親時間原則上安排在學校放假期間。

第二十八條 教職工探望配偶、未婚教職工探父母及已婚教職工探父母，可乘坐火車的硬座（如連續(xù)乘車時間較長可選乘硬臥）、輪船的三等艙和公共汽車。教工探親不得報銷飛機票，因故乘坐飛機的，可按直線車、船票價報銷，多支部分由教職工自理。

第二十九條 教職工探親往返途中，限于交通條件，必須中途轉車、轉船并在中轉地點住宿的，每中轉一次，按差旅費限額標準可憑據(jù)報銷一天的住宿費。如中轉住宿費超過規(guī)定天數(shù)的，其超過部分由教職工自理。

教職工探親途中連續(xù)乘長途汽車及其他民用交通工具，夜間停駛必須住宿的，其住宿費按差旅費限額標準憑據(jù)報銷。教職工探親途中，遇到意外交通事故(如坍方道路受阻，洪水沖毀橋梁)造成交通暫時停頓，其等待恢復期間的住宿費，可憑當?shù)亟煌C關證明和住宿費單據(jù)報銷。

第三十條 教職工探親期間的伙食費、行李物品寄存費、托運費等項開支，均由職工自理，不得報銷。

第三十一條 教職工見習、實習期間不享受以上探親待遇。

第七章 報銷管理

第三十二條 出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費。

第三十三條 出差人員應在差旅活動結束后一個月內辦理報銷手續(xù)。出差（包括參會、培訓）必須履行相應審批程序，即無論時間長短，均須到辦公室填寫出差審批單，分管校長審核，主管校長審批。差旅費報銷時應當提供出差審批單、會議（培訓）通知、機票、車船票、住宿發(fā)票等相關憑證，出差人員對其真實性負責。出差人員不得隨意改變出差時間、地點和路線，改變后所發(fā)生的多余差旅費用均自理。住宿費、機票支出等按州泰市市級預算單位公務卡使用規(guī)定結算。

學校相關部門負責人、財務人員應對差旅費報銷進行把關，確保票據(jù)來源合規(guī)，內容真實完整。

第三十四條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。

第三十五條 違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關人員的責任：

（一）不經(jīng)學校同意私自外出的；

（二）虛報冒領差旅費的；

（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；

（四）不按規(guī)定報銷差旅費的；

（五）轉嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，違規(guī)資金應予追回，并視情況予以通報。情節(jié)特別嚴重，涉嫌違法的，移送司法機關處理。

第八章 附則

第三十六條 臨時出國人員出差費用按照國家相關文件規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條 本辦法由財務科負責解釋。

第三十八條 本辦法自公布之日起執(zhí)行。

江蘇省差旅住宿費和伙食補助費標準表

單位:______元

省份住宿費限額（人，天）伙食補助費（人，天）

省級及相當職級人員正副廳長及相當職級人員其他人員

北京800500350100

第5篇 人民醫(yī)院公務票據(jù)報銷差旅費報銷管理辦法

z人民醫(yī)院公務票據(jù)報銷、差旅費報銷管理若干辦法

為進一步規(guī)范財務管理工作,加強公務費用、差旅費費用報銷管理,建立健全并嚴格執(zhí)行出差、報銷審批制度,嚴格控制標準,本著勤儉節(jié)約、保證必需、客觀合理、便于操作的原則,制定以下若干辦法:

一. 所有公務事項、差旅費等相關費用報銷,必須提供所發(fā)生費用產(chǎn)生的稅務發(fā)票或財政監(jiān)制票據(jù)等正規(guī)發(fā)票,收據(jù)、白條、發(fā)票復印件、用其他發(fā)票代替等一律不予報銷。

二. 公務事項的費用報銷:公務用品的購買,科室應提前向分管院長匯報,由相應職能科室負責辦理,原則上業(yè)務科室不得自行采購公務用品。

三. 因公務事項的招待費,應嚴格控制招待標準和參加人員,科室應提前向分管院長匯報。

四. 出差人員應嚴格按照要求的時間、路線到達出差地,提前出差、中途停留、途中轉道等原因發(fā)生的費用,單位不予報銷。嚴格控制住宿標準:會務通知書明確住宿標準的,按照會務通知標準執(zhí)行,其他的按照本單位標準執(zhí)行;由接待單位,會務單位承擔住宿費、伙食費的,不再報銷住宿費和享受伙食補助。

五. 出差人員乘坐火車,從當日晚8時到次日晨7時乘車6小時以上,或連續(xù)乘車超過12小時的,可購同席臥鋪票,憑票報銷;乘坐汽車的汽車票原則上要求車站機打的票據(jù),憑票報銷;采用手撕汽車票的,確認情況屬實的,按票面價格報銷三分之二。出差人員不得租賃車輛出差。出差人員嚴格控制乘坐飛機。

六. 外出進修培訓,只報銷一次往返車票,中途返回發(fā)生的車票費用,原則上不予報銷,確屬公務原因,須提前向分管院長匯報,并經(jīng)院長辦公會同意,方可報銷。

七. 外出參加學術會議、進修培訓等,出租車票,單位不予報銷。

八. 出差人員發(fā)生的訂票手續(xù)費,火車票訂票費報銷5元/人次。

九. 駕駛員只負責填報本人的交通費,其他公務費用由經(jīng)辦人填報。

十. 原則上2周內報銷有關費用,如有特殊情況,最長不超過1個月。

第6篇 因公出差及差旅費報銷管理辦法

因公出差審批及差旅費報銷管理辦法

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1.目的

為規(guī)范公司因公出差、費用報銷管理，提高辦事效率，按照勤儉、必須、嚴謹、易行的原則，特制定本辦法。

2.管理范圍

本辦法適用于公司因公出差申請、審批、請款、報銷等及因公出差審批及報銷。差旅費報銷實行憑據(jù)報銷與定額包干相結合的辦法。

3.管理職責

3.1財務部門負責公司差旅費的請款、報銷、督查、考核等日常管理工作。

3.2財務總監(jiān)因公出差申請的審批和報銷的審核。應嚴格控制出差人數(shù)和出差時間。

4.管理規(guī)定

4.1報銷內容

乘坐交通工具的費用（包括飛機票、火車票、輪船票、長途汽車票等），住宿費、行李寄存費、訂票費等，其他費用（餐費、業(yè)務招待費、郵寄費、會務費、資料費等）不在此報銷內，填《費用報銷單》或《招待費報銷單》分開填報)，所有費用均應分清開支渠道并納入費用項目中，開支渠道不清楚的項目不能報銷。

4.2票據(jù)要求

鐵路、公路、航空、航運等交通工具使用全國統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)，行李寄存費、訂票費憑票據(jù)報銷（臥鋪訂票費不超過35元，座位訂票費不超過15元），其他各類發(fā)票和收據(jù)一律要求具備“財政稅務監(jiān)制章”、“財務專用章”或“發(fā)票專用章”、開票人或收款人簽章，票據(jù)大小寫金額一致，不得涂改，凡不合格票據(jù)不予報銷。（注意：對于住宿票、餐費等招待費票要有時間、地點，手撕票請自己注明時間、地點）

4.3工具要求

4.3.1出差人員原則上以火車汽車為主要交通工具，乘坐火車全程超過5小時的可以使用硬臥，因特殊情況或工作緊急需要乘坐超標交通工具，須按5.1條款事先取得批準方可全額報銷，事后補辦簽字手續(xù)的，只能按票價的80%予以報銷。

4.3.2員工在市內出差，只報銷公交車票，除二人同行外均不得連號。無特殊情況，不得報銷出租車票。所有因公報銷出租車票的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由，并由歸口經(jīng)理層審批。

4.3.3員工在省內出差，只按標準報銷往返公交車票，包車或乘坐的士的超標部分費用自理。

4.4在出差期間的伙食費、電話費、按實際出差天數(shù)實行包干管理。

4.4.1凡已享受電話費補貼的人員在出差期間不再享受電話費包干補貼。

4.4.2員工如果在出差期間發(fā)生業(yè)務招待費，扣除接待當日的伙食補助。

4.4.3員工出外學習、培訓和參加會議，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿的，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助。

4.5一般公出人員出差地點因特殊情況超出或變更“出差申請單”的預定地點時，出差人須事先報告本部門負責人并得到批準。辦理報銷手續(xù)時由本部門負責人和公司分管領導補簽后，財務部門方可辦理報銷。

4.6公差如遇出差路線就近回家探親的，一般人員須事先經(jīng)本部門領導批準，部門領導應事先報公司分管領導或總經(jīng)理批準，辦理報銷手續(xù)時由本部門負責人和公司分管領導補簽后，財務部門方可辦理報銷，其回家探親所發(fā)生的費用按探親假標準執(zhí)行。

4.7調動、搬遷的差旅費

4.7.1工作人員調動工作在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和其它費用，按上述差旅費規(guī)定，由調入單位報銷。其行李、家具等托運費，由調入單位憑據(jù)報銷。托運費只得報銷一次。

4.7.2工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。

4.7.3與工作人員同居的父母、配偶、子女和必須贍養(yǎng)的家屬，如果隨同調動的，其差旅費和托運費按照第一條規(guī)定報銷。經(jīng)調入單位同意，暫不隨同調動的，以后遷移時的差旅費仍由調入單位報銷。

4.8出差人員隨上級同行時，該部分的交通費和住宿費按同行上級的標準報銷。隨客戶同行時，該部分的交通費和住宿費按實際支出費用報銷，統(tǒng)一由同行上級在差旅費報銷單上注明。

4.9出差人員因特殊原因費用預算超標的，須本人提出書面報告說明超標的原因及金額，經(jīng)部門領導、總經(jīng)理批準后，財務部門認可方可報銷。

4.10非本單位職工和長期不在崗的職工，不得以任何形式報銷差旅費。各單位須聘請外單位人員出差辦事時，也必須按上述程序辦理出差申請、旅費借支、報銷等相關手續(xù)。如有借公差名義為私人辦事的外出行為，除責成當事人及時扣還借款外，情節(jié)嚴重的還將追查相關負責人的責任。

4.11出差人員不慎遺失交通票據(jù)，須本人提出書面報告詳細說明遺失交通票據(jù)的車次（航班號）、金額，經(jīng)本部門負責人審核報公司分管領導批準，按票面金額的80%給予報銷，不再享受其它補貼，遺失的其它票據(jù)的費用一律由出差人自理。

4.12出差中由于傷病或特殊原因發(fā)生意外滯留時,須提供縣級以上醫(yī)院出具的診斷書或因特殊原因滯留的報告呈報上級。有醫(yī)院診斷書或事實證明時可報銷出差補貼和住宿的實際費用。

4.13出差人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。

4.14現(xiàn)場安裝服務人員報銷規(guī)定

住宿費按80元/天·人、伙食費補貼按50元/天.人、電話費補貼按10元/天.人實行包干。

4.15駕駛員補貼規(guī)定

駕駛員（不含出差人員）長沙株洲地區(qū)當日往返：第一趟按10元/趟給予補貼，第二趟起按5元/趟給予補貼；湘潭地區(qū)河西公務出車：按照5元/趟給予補貼，當日第二趟起不計補貼，河東公務不計補貼；長株潭地區(qū)以外：當日移動超過300公里，給予出車津貼20元。工程服務性質及其它相關享受出差補助性質人員不再重復享受以上工作補貼；以上補貼享受須在月度報銷時根據(jù)派車憑單并填寫報銷單據(jù)后交財務核發(fā),票據(jù)請按日期依次粘貼，附出車明細表。

4.1.17各部門領導應嚴格控制出差人數(shù)，在批準出差任務的同時，應明確出差期限。凡無明確出差期限的公差，省內外一律按3天往返時間報銷差旅費。

4.1.18出差請款應遵循請款報賬管理辦法。

5.管理程序

5.1申請

5.1.1出差申請與審批

各部門因公出差人員應于出差前填寫“出差申請單（請款聯(lián)、報銷聯(lián)）”一式二聯(lián)（附件一），部門負責人對“出差申請單”中填寫的出差地點、出差內容、預計起止日期、預定交通工具進行審核簽字后，加蓋部門公章，業(yè)務及服務性人員出差申請需由公司副總經(jīng)理批準，管理層以上人員出差申請需由總經(jīng)理批準。

5.1.2超標交通工具使用

各部門出差人員嚴格按照制度規(guī)定使用交通工具，嚴格限制超標使用交通工具，如確屬特殊情況和工作緊急需要超標準使用交通工具時，須另外填寫超標使用交通工具申請單（附件三），由總經(jīng)理批準，并在“出差申請單”的備注欄內注明理由，并注明是否往返超標使用交通工具。否則，均視為單程。同時必須在“出差申請單”中增加乘坐超標交通工具申請單，由財務部門在復核欄中簽字后，再上報公司歸口副總審批。“出差申請單”的填寫原則上一人一單，以便于核算。因公出差人員確需超標乘坐軟臥或飛機等交通工具時，必須事先經(jīng)總經(jīng)理簽字確認后（單程或往返）方可執(zhí)行，總經(jīng)理出差時又由常務總經(jīng)理批準；事后補簽的按80%報銷。

5.2請款

5.2.1出差人員憑“出差申請單（請款聯(lián)）”在財務部門借支差旅費，財務部門根據(jù)出差標準測算，按預計出差費用的70%核定預支差旅費。

5.2.2如果出差人員未按規(guī)定及時辦理前次的報銷手續(xù)，財務部門將依據(jù)“前賬未清，后款不請”的原則，不予辦理請款手續(xù)。

5.2.3出差金額可預支數(shù)在兩千元以內且無特殊情況的，由出差人員預支，出差后填寫差旅費報銷單一周內交至財務部門，于次周四統(tǒng)一到財務部門辦理結算（以現(xiàn)金結算）。

5.2.4出差金額可預支數(shù)在兩千元以上的，由出差人員辦好請款手續(xù)后交至財務部門，于次日到財務部門領取現(xiàn)金或現(xiàn)金支票。

5.3報銷

5.3.1報銷流程

經(jīng)辦人填制報銷單—→—→財務部門審核單證—→領導簽字—→財務部門報賬，即：報賬時由經(jīng)辦人填制公司統(tǒng)一的報銷單，由負責人審核簽字后交所屬財務部門審核單證，財務審核后報公司導簽字批準，領導審批后再交財務部門據(jù)以報賬。具體報銷流程見附件5。

5.3.2報銷標準

1）各類人員國內差旅費報銷標準

差旅費報銷標準

職務

交通、住宿許可

項目

標準

董事

經(jīng)理層

交通可乘坐飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥、輪船三等艙。

可住宿4星級及以上酒店。

伙食補貼

80元

住宿

按實報銷

市內交通

按實報銷

通訊/其它費用

按實報銷

項目經(jīng)理

副主任工程師

主管工程師

高級主管師

交通可乘坐火車硬臥、輪船三等艙。

可住宿3星級及以下酒店。

伙食補貼

50元

住宿

280元以下按實報銷

市內交通

50元以下按實報銷

通訊

10其它費用

按實報銷

一般員工

交通可乘坐火車硬臥、輪船普通艙。

住宿直轄市、特區(qū)城市200元以下，省會城市150元以下，一般城市100元以下，縣區(qū)城鎮(zhèn)80元以下。

伙食補貼

50元/30元（省內）

住宿

按實報銷

市內交通

25元以下按實報銷

通訊

其它費用

按實報銷

備注：

1、無住宿發(fā)票的一律不予報銷住宿費；

2、伙食補助、通訊費實行定額包干；

3、同意乘坐飛機的，可按實報銷往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險（限一人一份），憑據(jù)報銷,包車或乘坐的士的費用自理。

5.3.3報銷時限

1）出差人員返回公司后，限在一周時間內辦理報銷手續(xù)并向財務部門核銷借款，按出差的時間順序、中轉及出差地點、乘坐車次（航班）及費用、住宿費用、其他費用等內容填好“旅費報銷單”（見附件二）報負責人批準，并把各種票據(jù)在“原始憑證粘貼單”（見附件四）上從左至右，按不同開支渠道分類依次貼好，連同“出差申請單（報銷聯(lián)）”交財務部門報銷。

2）出差人員返回公司后，超過規(guī)定期限未辦理報銷手續(xù)的，每延長一周除按銀行同期貸款利率計算借款利息在工資中扣除外，還將對責任人每周處以50元罰金。無特殊原因回來后超過一個月不到財務部門辦理報銷結算的，免除差旅費補助，超過三個月的，財務部門可以不予辦理。

5.3.4財務人員根據(jù)出差申請、借款情況等仔細核對相關票證后，按照本辦法中的“差旅費報銷標準”辦理報銷手續(xù)。出差人員根據(jù)報銷后的情況，及時把余款補齊。

6.附件

6.1本辦法由公司財務部門負責解釋。

6.2本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行，修改時亦同。

6.3附件

附件一：出差申請單（以新執(zhí)行單據(jù)格式為準）

出差申請單

申報部門：

出差人

出差地點

出差內容

起止時間*年*月*日～*年*月*日

預支金額

（大寫）萬仟佰元整（RMB）

實借金額

（大寫）萬仟佰元整（RMB）

交通工具

□飛機（經(jīng)濟艙）

□火車（軟臥）

□輪船（三等艙）

□出租汽車

備注：

批準人：

會計復核：

部門主管：

申請人：

日期：*年*月*日

附件二：旅費報銷單（以新執(zhí)行單據(jù)格式為準）

差旅費報銷單

申報部門：

月日時間至月日時間

出發(fā)

現(xiàn)地

飛機票

火車票

輪船票

汽車票/

市內交通

住宿費

招待費

出差補貼

備注

餐費

禮品費

其他

天數(shù)

金額

小計

報銷金額合計

（大寫）：萬仟佰拾元角分。

（小寫）：____￥

附單據(jù)：____張

預支金額：____￥

批準人：

會計復核：

部門主管：

出差人：

日期：*年*月*日

附件三：乘坐超標交通工具申請單

出差人

出差時間

所需超標乘坐交通工具事由

部門領導審批

總經(jīng)理審批

注：1、獲批超標乘坐交通工具人員，一律以經(jīng)濟艙為標準，高鐵以二等座位為標準。

2、事由必須注明單程或往返形式，未經(jīng)列明，一律按單程標準報銷。

附件四：原始憑證粘貼單

原始憑證粘貼單

共粘貼原始憑證：____張

金額合計：￥

編制部門：財務部門

編制時間：2023年9月

第7篇 學院差旅費管理辦法

學院差旅費管理辦法

第一章 總則

第一條 為保證學院因公出差人員工作與生活的需要，規(guī)范學院差旅費管理，根據(jù)《中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》（財行[2006]313號）和《安徽省省直機關差旅費管理暫行辦法》（財行[2007]977號）的規(guī)定，按照厲行節(jié)約、勤儉辦事的原則，結合學院實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于學院所有人員。

第三條 本辦法所指差旅費指教職工因公出差發(fā)生的費用。差旅費開支范圍主要包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和異地市內交通費。

第四條 差旅費實行憑據(jù)報銷與定額包干相結合的辦法，城市間交通費及異地市內交通費在規(guī)定標準內憑據(jù)報銷。住宿費、伙食補助費和異地市內交通費實行定額包干。

第五條 學院各部門要切實貫徹勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的精神，建立健全嚴格的出差審批、報銷制度，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)；財務部門辦理差旅費報銷要嚴肅財務紀律，嚴格按本辦法執(zhí)行。

第二章 城市間交通費

第六條 出差人員按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。

乘坐交通工具的等級標準：

級別 火車 輪船 飛機 其他交通工具

院級領導、正高職稱及相當職務人員 軟席 二等艙 普通艙 憑據(jù)報銷 其他人員

硬席 三等艙 憑據(jù)報銷

第七條 教職工出差乘坐飛機、火車軟席臥鋪、輪船二等以上艙位及自帶車輛等，要從嚴控制。

第八條 乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時以上的，可以購買硬席臥鋪票，尚未購買硬席臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的50%給予補助?？梢猿俗浥P而改硬臥的，不再給予補助。

第九條 教職工因出差發(fā)生的訂票手續(xù)費、機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費（限每人每次一份）等費用，憑據(jù)報銷。

第十條 教職工出差不再享受乘坐火車硬座、夜間乘坐長途汽車（或輪船最低一等艙位）的乘車補助費，也不再享受飛機空勤灶、艦艇灶等相關補助費。

第十一條 學院除院領導外，原則上不得自帶車輛出差，因特殊需要自帶車輛出差的，須經(jīng)批準。自帶車輛因違反交通法規(guī)被處罰的罰款等不予報銷。

第三章 住宿費

第十二條住宿費按下列標準包干使用。

住宿費標準為：

級別 標準 省內 省外

院級領導、正高職稱及相當職務人員 200元 300元

其他人員 120元 150元

各種出差住宿費超過上述規(guī)定限額標準的，原則上不予報銷。特殊情況超標準的，經(jīng)批準后報銷。低于以上標準的，節(jié)約部分的50%返還個人。員工報銷時必須提供有效住宿發(fā)票。

第十三條 出差人員由接待單位免費接待或住在親友家等無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

第十四條 教職工出差期間，實際住宿天數(shù)超過規(guī)定出差天數(shù)的部分，費用自理。因特殊原因需要延期的，經(jīng)批準后可報銷有關費用。

第十五條 外出開會的住宿費按規(guī)定由主持會議的單位統(tǒng)一支付的，學院不再報銷。如因開會、招生等出差，對方統(tǒng)一安排住宿并收取費用的，原則上執(zhí)行各職級的住宿費限額標準。

第四章 伙食補助費

第十六條 出差人員的伙食補助費，以城市間交通費票據(jù)和住宿費票據(jù)為憑據(jù)，按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，不憑據(jù)報銷。

第十七條 工作人員出差的伙食補助費每人每天補助標準為省內20元，省外30元。

第十八條 無城市間交通費票據(jù)的，可出具路橋通行費等憑據(jù)報銷途中伙食補助費；當天來回的，按一天計算核報伙食補助費。

第十九條 “五一”、“十一”黃金周及春節(jié)期間出差不計發(fā)伙食補助費。

第二十條 出差時間超過30天不足60天的，第31天至60天減半發(fā)給伙食補助費；超過60天的，第61天以后按四分之一標準發(fā)放伙食補助費。

第五章 外地市內交通費

第二十一條 外地市內交通費按實報銷。報銷時需提供有效票據(jù)。

第二十二條 嚴格控制外地出租車費報銷。

第六章 會議、學習的差旅費

第二十三條 教職工離開合肥市外出參加會議，其往返途中交通費、住宿費、伙食補助費等，憑會議通知按照本辦法有關規(guī)定執(zhí)行。會議期間的住宿費、伙食費等與會議直接相關的費用，由會議舉辦單位負擔的，不再報銷。參加會議的人員報銷伙食補助費，需持無伙食補助證明。凡此期間已享受伙食補助的，不再另行計發(fā)。

第二十四條 培訓、學習、進修差旅費的報銷

（一）經(jīng)學院批準到外地培訓、學習、進修，第一次赴外地及最后一次學完回學院的城市間交通費，按差旅費報銷規(guī)定報銷。學習、進修時間每滿一年，可按出差標準報銷一次往返進修學習地至學院所在地直線里程城市間交通費。

（二）經(jīng)學院批準到外地培訓、學習、進修且必須由學院開支住宿費的，按規(guī)定住宿標準報銷。

第七章 報銷程序

第二十五條 員工出差前必須填寫《出差申請單》，經(jīng)部門負責人同意、分管院長批準后方可出差。會務出差必須在《出差申請單》后隨附《會議通知》。無《出差申請單》的一律不予報銷。員工報銷時填妥《差旅費報銷單》并附上《出差申請單》、《會議通知》和有效票據(jù)，經(jīng)財務人員審核后，按學院正常報銷程序報銷。

第八章 附則

第二十六條 教職工出差期間，事先經(jīng)單位領導批準就近省親辦事的，其繞道的交通費由個人自理，繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費。

第二十七條 教職工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。非因工作需要而發(fā)生的旅游景點游覽費用等，由個人自理，單位不予報銷。

第二十八條 教職工在外發(fā)生的招待費按招待費規(guī)定執(zhí)行。已報銷招待費的當天伙食補助費不再另行報銷。

第二十九條 自帶車輛的不得另行報銷城市間交通費。

第三十條 職工報銷差旅費相關費用，須提供稅務發(fā)票或政府非稅收入票據(jù)等合法原始憑證。對弄虛作假、虛報冒領者，依據(jù)有關規(guī)定嚴肅處理。

第三十一條 教職工出差發(fā)生的退票費，原則上只能報50%，如有特殊情況，需由本人書面說明合理的退票理由，并經(jīng)單位領導批準后可報銷。

第三十二條 教職工因公出國（境）的差旅費，憑國家有關部門的批件，由分管院長按國家有關文件規(guī)定審批。

第三十三條 出差票據(jù)丟失的，必須由個人提交書面說明，若住宿費票據(jù)丟失，必須由住宿單位出具加蓋財務專用章的發(fā)票收據(jù)存根復印件，方可報銷。若飛機票遺失，必須取得出票單位的購票證明；火車票、汽車票遺失需寫明原因，注明車次、鋪位等級、票價等事項，經(jīng)過本人承諾，不再重復報銷，所在單位負責人簽字確認后，方可到財務處按規(guī)定程序辦理報銷手續(xù)。

第三十四條 出差人員可根據(jù)合理需要預借差旅費，出差借款返校后及時報賬，超過一個月不報賬，會計有權從借款人工資中扣回借款。

第三十五條 本辦法由財務處負責解釋。

第8篇 公司差旅費開支管理辦法

公司對于出差人員的支出是如何管理的這與財務管理密切相關,下面企業(yè)管理網(wǎng)就為大家整理了公司差旅費開支管理辦法,僅供參考。

一、適用范圍公司內部員工因公需外出采購貨物、參加開會等事項的,應按照本制度執(zhí)行。

二、 執(zhí)行標準

1.公司人員到集團公司內部單位出差只報銷路費、住宿費(需要住宿的),不發(fā)給住勤補助費和出差補助;

2. 到_____________地區(qū)內出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費外,可發(fā)給每天_________元的出差補助;

3. 到_____________地區(qū)內出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費外,可發(fā)給每天_________元的出差補助;

4. 北到___________地區(qū)以外、東到_________以外、西到_________以外、南到_________以外地區(qū)出差,除按規(guī)定報銷路費、住宿費以外,可發(fā)給每天_________元的出差補助。另外如果坐夜車超過_________個小時以上,快客車按票價的_________%發(fā)給夜車補助,特快車按票價的_________%發(fā)給夜車補助,乘坐臥鋪者不再發(fā)給夜車補助。

三、 其他有關事宜參照集團公司有關規(guī)定執(zhí)行。

第9篇 x縣黨政機關事業(yè)單位差旅費管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了保證出差人員工作與生活的需要,規(guī)范差旅費管理,完善公務活動接待制度,參照《中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》(財行〔2022〕531號)、《甘肅省省級黨政機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》(省委辦發(fā)〔2007〕63號)和《酒泉市市直黨政機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》(酒辦發(fā)〔2022〕 111號),結合我縣實際,制定本辦法。

第二條 本辦法適用于金塔縣縣鄉(xiāng)黨政機關和事業(yè)單位的工作人員。

第三條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

第四條 城市間交通費和住宿費在規(guī)定標準內憑據(jù)報銷,伙食補助費和公雜費實行定額包干。

第五條 各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各單位要建立健全出差審批管理制度,嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù),嚴格開支標準,嚴肅財經(jīng)紀律,加強廉政建設,不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

第二章 城市間交通費

第六條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具,憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定乘坐交通工具的,超支部分自理。

(一)出差人員乘坐交通工具的等級見下表:

交通工具

職務

火車

輪船(不包括旅游船)

飛機

其他交通工具(不包括出租車)

縣級正副職領導

硬席(硬臥、軟座、高鐵一等座)

三等艙

普通艙

(經(jīng)濟艙)

憑據(jù)報銷

科級正副職領導

及以下人員

硬席(硬座、硬臥、軟座、高鐵一等座)

三等艙

普通艙

(經(jīng)濟艙)

憑據(jù)報銷

(二)出差人員乘坐飛機要從嚴控制,出差路途較遠或出差任務緊急的,經(jīng)縣委、縣政府分管領導批準方可乘坐飛機。

第七條 乘坐火車,從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的,或連續(xù)乘車超過12小時的,可購同席臥鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的,按實際乘坐的硬座票價的80%給予補助。

第八條 乘坐飛機往返機場車站的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份),憑據(jù)報銷。

第三章 住宿費

第九條 參照《甘肅省省級黨政機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》和《酒泉市市直黨政機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》的有關標準,根據(jù)各地的經(jīng)濟發(fā)展水平和物價水平,分別確定各級別人員的住宿費開支標準上限。出差人員住宿費開支標準見下表:

出差地

職務

住宿費開支標準上限

省外

蘭州市

省內各市、州

市內各縣(市、區(qū))

縣級正副職領導及相當職務人員

450元/

人天

400元/

人天

350元/

人天

200元/

人天

正副科級人員

400元/

人天

350元/

人天

300元/

人天

180元/

人天

一般工作人員

300元/

人天

250元/

人天

200元/

人天

150元/

人天

第十條 出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷。各單位可根據(jù)實際情況在限額以下合理確定具體住宿費標準。

第十一條 我縣機關事業(yè)單位工作人員出差暫不實行定點住宿,其住宿費在出差地住宿費開支標準上限以內憑據(jù)報銷。

第十二條 出差人員無住宿費發(fā)票,一律不予報銷住宿費。

第十三條 到敦煌市出差住宿費標準參照酒泉市、嘉峪關市標準執(zhí)行。

第四章 伙食補助費

第十四條 出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干。

(一)到省外出差的工作人員,每人每天補助90元;

(二)到省內各市、州(含蘭州市,不含酒泉市、嘉峪關市)出差的工作人員,每人每天補助70元。

(三)到酒泉市、嘉峪關市及本市各縣、市、區(qū)出差的工作人員,每人每天補助40元。

(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、礦山工作人員到縣城或縣城工作人員到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、礦山出差,因工作需要,必須在外就餐的(不含在基層單位就餐),每人每天補助20元;家居縣城,本人在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、礦山工作,到縣城出差或家居鄉(xiāng)鎮(zhèn)、礦山,本人在縣城工作,到所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)、礦山出差的,一律不予補助。

第十五條 出差人員應當自行用餐,凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的,應向接待單位交納伙食費,接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。

第五章 公雜費

第十六條 出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干,用于補助市內交通、通訊等支出。

(一)到省內外各市、州(不含酒泉市、嘉峪關市)出差的工作人員,每人每天補助80元;

(二)到酒泉市、嘉峪關市及本市各縣、市、區(qū)出差的工作人員,每人每天補助40元。

(三)乘坐飛機往返機場專線客車車票,憑據(jù)報銷,不在公雜費包干范圍之內;其它市內交通費用,包含在公雜費包干范圍之內。

第十七條 實行出差人員發(fā)放公雜費補助辦法后,出差人員不得在單位報銷任何市內交通費用和通訊費用。

第六章 參加會議等的差旅費

第十八條 工作人員外出參加會議等,會議統(tǒng)一安排食宿的,會議期間的住宿費、伙食補助費由主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支,公雜費按出差標準報銷。在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費按出差標準報銷。小型調查研究會等不統(tǒng)一安排食宿的,會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均按出差標準報銷。

第十九條 參加由組織人事部門委派的各類脫產(chǎn)學習培訓班,伙食費、公雜費實行定額補助,其中:省內每人每天25元;省外每人每天30元。住宿費按學習培訓單位收費標準憑據(jù)報銷,但不得超過差旅費開支的住宿費報銷標準上限,交通費按差旅費標準據(jù)實報銷。

第二十條 到省外鍛煉、掛職、支援工作以及各種工作隊等人員,每人每天發(fā)放伙食補助費30元,住宿費限額內憑據(jù)報銷;在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均按出差標準報銷。

到本省其他縣市鍛煉、掛職、支援工作以及各種工作隊等人員,每人每天發(fā)放伙食補助費20元,住宿費限額內憑據(jù)報銷;在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均按出差標準報銷。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部下村工作按實際工作天數(shù)(每月補助天數(shù)最高不得超過20天),每人每天發(fā)放伙食、交通補助費15元(本規(guī)定施行后,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)不得以任何名義發(fā)放補助)。

第七章 調動、搬遷的差旅費

第二十一條 工作人員因調動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費,按出差的有關規(guī)定執(zhí)行。

工作人員因調動工作所發(fā)生的行李、家具等托運費,按調出單位所在地到調入單位所在地單程距離計算,在每人每公里1元以內憑據(jù)報銷(每人限500公斤),超過部分自理。調動工作,一般不得乘坐飛機。

以上發(fā)生的各項費用,由調入單位報銷。

第二十二條 與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的家屬),如果隨同調動,其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費,以及行李、家具(每人限500公斤)托運費等,由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員調動所發(fā)生的各項費用,按一般工作人員標準報銷。

被調動人員的同住家屬,應與被調動人員同行。暫時不能同行的,經(jīng)調入單位同意,可暫留原地。其以后遷移時的旅費,以及被調動人員的非同住家屬,經(jīng)批準遷到被調動人員的工作單位所在地的旅費,均由被調動人員的調入單位報銷。

第二十三條 職工搬遷家屬的路費。按有關規(guī)定,并經(jīng)組織批準,將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的,由工作人員所在單位按第二十一條規(guī)定報銷旅費。

第二十四條 由部隊轉業(yè)到地方工作的干部,其差旅費按照解放軍總后勤部的有關規(guī)定,由所在部隊按合理路線、規(guī)定標準計算發(fā)給,到達調入單位后結算,多退少補,作為增加或減少單位的差旅費處理。

第八章 差旅費報銷管理

第二十五條 出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費,提倡勤儉節(jié)約。

第二十六條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷,訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。

住宿費在標準限額之內憑發(fā)票據(jù)實報銷。

伙食補助費按出差目的地的標準報銷,在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

未按規(guī)定開支差旅費的,超支部分由個人自理。

第二十七條 工作人員出差結束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票等憑證。

住宿費、機票支出等按規(guī)定用公務卡結算。

第二十八條 各預算單位應當加強 對本單位工作人員出差活動和經(jīng)費報銷的內控管理,對本單位出差審批制度、差旅費預算及規(guī)?？刂曝撠?相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關,確保票據(jù)來源合法,內容真實完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

第九章 附 則

第二十九條 工作人員出差或調動工作期間,事先經(jīng)單位領導批準就近回家省親辦事的,其繞道交通費,扣除出差直線單程交通費,多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第三十條 工作人員出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用,均由個人自理。出差人員不準接受違反規(guī)定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排,不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領,違反規(guī)定的,應按照有關規(guī)定嚴肅處理。

第三十一條 工作人員探親的往返交通費嚴格按國家、省有關職工探親待遇的規(guī)定辦理。

第三十二條 公車專職駕駛人員出車補助,在本辦法確定的伙食補助費限額之內,按實際出車天數(shù),由單位合理確定。

第三十三條 本辦法適用于全縣縣鄉(xiāng)黨政機關和事業(yè)單位。其他單位可參照本辦法執(zhí)行。

第三十四條 本辦法自2023年5月1日起施行。原《金塔縣機關事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定》(金財政字〔2022〕5號)同時廢止。

第三十五條 新的差旅費辦法施行后,所需經(jīng)費由單位自行解決,縣財政不再另行核撥經(jīng)費。

第三十六條 本辦法由金塔縣財政局負責解釋。

第10篇 國內差旅費報銷管理辦法范本

1 交通費說明

1.1 訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領導批準后,方可報銷。

1.2 出差人員應從簡節(jié)約控制乘坐出租車。

1.3 出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得繞行。

1.4 若當日機票費用低于動車費用標準,可以乘坐飛機。

2 住宿費說明

2.1 出差人員的住宿費用憑住宿費發(fā)票報銷,超過規(guī)定限額部分自理,不予報銷。無票不得報銷。報銷審核時應校驗住宿費用清單和住宿時間。

2.2 因公外派參加會議、學習、進修、培訓班期間,主辦單位統(tǒng)一安排住宿的,按主辦單位統(tǒng)一標準執(zhí)行,會議費中包括住宿費的不得另行報銷住宿費,報銷時需附上會議通知。

2.3 不同職級的人員一起出差或陪同出差的,若為同性別二人要求入住標準房,房間標準參照職級高的標準執(zhí)行。

3 就餐補助

3.1 因公外派參加會議、學習、進修、培訓班期間,主辦單位統(tǒng)一安排就餐的,按主辦單位統(tǒng)一標準執(zhí)行,不得再另行報銷就餐補助費,報銷時需附上會議通知。

3.2 以車船票時間為準,中午12時前啟程的按全天補助,中午12時后啟程的按半天補助;中午12時前返抵的按半天補助,中午12時后返抵的按全天補助。

3.3 公司按標準進行就餐補助,任何餐費一律不得報銷。

3.4 接待單位負責伙食費用的不再發(fā)放就餐補助。

3.5 公司駕駛員出差津貼:駕駛員出差離開本市及五縣地區(qū)享受出差津貼:20元/天,返回公司后及時填寫《差旅費報銷單》,按照程序辦理報銷手續(xù)。但不再享受就餐補助。

4 特別說明

4.1 超出上述標準規(guī)定的需向中心/基地第一負責人說明理由并征得同意,否則超出部分自行承擔。

4.2 交通費、住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)和本制度標準計算報銷費用。

4.3 公司需要引進特殊人才時,對方往來公司面試或報到的火車費用,根據(jù)具體情況,經(jīng)人資行政中心總監(jiān)批準,給予一次性報銷。

第11篇 友好和平基金會差旅費管理辦法

友好和平基金會差旅費管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強和規(guī)范中國友好和平發(fā)展基金會(以下簡稱“基金會”)國內差旅費管理，推進厲行節(jié)約反對浪費，根據(jù)財政部印發(fā)的《中央和國家機關差旅費管理辦法》(財行〔2022〕531號)并參照《中國人民對外友好協(xié)會差旅費管理辦法實施細則》，結合基金會工作實際，制定本辦法。

第二條 差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第三條 建立健全公務出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經(jīng)有關領導批準，從嚴控制出差人數(shù)和天數(shù);嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規(guī)模;嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第二章 城市間交通費

第四條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。

第五條 出差人員應當按規(guī)定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：

(略)

部級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第六條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。

第七條 乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。

第八條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復購買。

第三章 住宿費

第九條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所，下同)發(fā)生的房租費用。

第十條 財政部分地區(qū)制定住宿費限額標準，并統(tǒng)一發(fā)布作為中央單位工作人員到相關地區(qū)出差的住宿費限額標準。

對于住宿價格季節(jié)性變化明顯的城市，住宿費限額標準在旺季可適當上浮一定比例，具體規(guī)定由財政部另行發(fā)布。

第十一條 部級及相當職務人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標準間。

第十二條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。

第四章 伙食補助費

第十三條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

第十四條 伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，按規(guī)定標準包干使用。

第十五條 財政部分地區(qū)制定伙食補助費標準，并統(tǒng)一發(fā)布作為中央單位工作人員到相關地區(qū)出差的伙食補助費標準。

第十六條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。

第五章 市內交通費

第十七條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內交通費用。

第十八條 市內交通費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，每人每天80元包干使用。

第十九條 出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章 報銷管理

第二十條 出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費，費用由基金會承擔，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁。

第二十一條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。

住宿費在標準限額之內憑發(fā)票據(jù)實報銷。

伙食補助費按出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

市內交通費按規(guī)定標準報銷。

未按規(guī)定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

第二十二條 工作人員出差結束后應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票等憑證。

第二十三條 財務部門應當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市 間交通費、伙食補助費和市內交通費。

第七章 監(jiān)督問責

第二十四條 強化工作人員出差活動和經(jīng)費報銷的內控管理，嚴格出差、差旅費預算的審批制度。相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據(jù)來源合法，內容真實完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

各單位應當自覺接受審計部門對出差活動及相關經(jīng)費支出的審計監(jiān)督。

第二十五條 財政部、民政部會同有關部門對基金會差旅費管理和使用情況進行監(jiān)督檢查。主要內容包括：

(一)單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規(guī)定履行審批手續(xù);

(二)差旅費開支范圍和標準是否符合規(guī)定;

(三)差旅費報銷是否符合規(guī)定;

(四)是否向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁差旅費;

(五)差旅費管理和使用的其他情況。

第二十六條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。

第二十七條 違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關單位和人員的責任：

(一)單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的;

(二)虛報冒領差旅費的;

(三)擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的;

(四)不按規(guī)定報銷差旅費的;

(五)轉嫁差旅費的;

(六)其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由財政部會、民政部會同有關部門責令改正，違規(guī)資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請其所在單位按規(guī)定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關處理。

第二十八條 工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支;往返會議、培訓地點的差旅費按照規(guī)定報銷。

第二十九條 本辦法自2023年1月1日起施行。

附表：1.中央和國家機關差旅住宿費和伙食補助費標準表

2.中央和國家機關國內差旅住宿費標準調整表

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第12篇 政務中心差旅費管理辦法

市政務服務中心差旅費管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強和規(guī)范國內差旅費管理,推進厲行節(jié)約反對浪費,完善公務活動管理制度,根據(jù)《湖北省〈黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例〉實施辦法》、《湖北省省級黨政機關差旅費管理辦法》、《z市<黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例>實施細則》和《z市市級黨政機關差旅費管理辦法》等有關文件精神,結合我單位實際,制定本辦法。

第二條 差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第三條 出差必須按規(guī)定由科室(直屬單位)提出,送辦公室審查,報科室(直屬單位)分管領導批準。要如實填寫《市政務服務中心管理辦公室(公共資源交易監(jiān)督管理局)公務差旅審批單》(見附件1),具體包括出差人員姓名、職務、出差事由、地點、預計天數(shù)等。嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動,嚴禁以任何名義和方式變相旅游,嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

第四條 差旅費標準嚴格按照市財政局制定的標準執(zhí)行。

第二章 城市間交通費

第五條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具發(fā)生的費用。

第六條 出差人員應當按規(guī)定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表:

交通工具 級別 火車(含高鐵、動車、全列軟席列車) 輪船(不包括旅游船) 飛機 其他交通工具(不包括出租小汽車)

縣級及以下工作人員 火車硬席(硬座、硬臥,z37/38和z77/78除外),高鐵/動車二等座,全列軟席列車二等軟座 三等艙 經(jīng)濟艙 憑據(jù)報銷

未按規(guī)定等級乘坐交通工具的,超支部分由個人自理。

第七條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時,出差人員在不影響公務、確保安全的前提下,應當選乘相對經(jīng)濟便捷的交通工具。

第八條 乘坐飛機的,民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。

第九條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的,每人次可以購買交通意外保險一份。辦(局)及直屬單位統(tǒng)一購買交通意外保險的,不再重復購買。

第三章 住宿費

第十條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所,下同)而發(fā)生的房租費用。

第十一條 機關及直屬單位的工作人員一律住標準間,住宿費標準上限為每人每天320元。省外出差的,住宿費標準上限按財政部統(tǒng)一發(fā)布的標準執(zhí)行(見附件2)。

第十二條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內,選擇安全、經(jīng)濟、便捷的定點飯店住宿。

第四章 伙食補助費

第十三條 伙食補助費是指對工作人員因公出差期間給予的伙食補助費用。

第十四條 伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算,按規(guī)定標準包干使用。省內出差的,伙食補助費為每人每天100元,其中到大冶市、陽新縣出差的,伙食補助費為每人每天80元。省外出差的,按財政部統(tǒng)一發(fā)布的伙食補助費標準執(zhí)行(見附件2)。

第十五條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的,應當向接待單位交納伙食費。

第五章 市內交通費

第十六條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內交通費用。市內交通費按出差自然(日歷)天數(shù)計算,按省外每人每天80元、省內每人每天50元包干使用。大冶市、陽新縣每人每天30元包干使用。

第十七條 出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的,應當向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章 報銷管理

第十八條 出差人員應當嚴格按規(guī)定開支差旅費,費用由派出單位承擔。

第十九條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷,訂票費、經(jīng)科室(直屬單位)分管領導批準發(fā)生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。

住宿費在標準上限以內憑發(fā)票據(jù)實報銷。因特殊情況,經(jīng)科室(直屬單位)分管領導批準未到定點飯店住宿的,在出差地住宿費標準上限以內憑據(jù)報銷。

伙食補助費按出差目的地標準報銷,在途期間伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

市內交通費按規(guī)定標準報銷。

未按規(guī)定開支差旅費的,超支部分由個人自理。

第二十條 工作人員出差結束后,應當及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應當提供差旅審批單、城市間交通費發(fā)票、住宿費發(fā)票等憑證。

住宿費、機票支出等按規(guī)定用公務卡結算。

第二十一條 辦公室應當嚴格按規(guī)定審核差旅費開支,對未經(jīng)批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

出差當天往返的,可憑差旅審批單、城市間交通費發(fā)票報銷當天的城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。自備交通工具的可憑差旅審批單報銷當天伙食補助費。

出差當天不能往返、實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的,不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。

第七章 監(jiān)督問責

第二十二條 辦公室應當加強對本單位工作人員出差活動和經(jīng)費報銷的內控管理,對辦(局)出差審批制度的執(zhí)行、差旅費預算及規(guī)?？刂曝撠?財務人員、辦公室主任、分管財務領導等對差旅費報銷進行逐級審核把關,確保票據(jù)來源合法,內容真實完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

第二十三條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求,不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀,不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。

第二十四條 違反本辦法規(guī)定,有下列行為之一的,依法依規(guī)追究相關單位和人員的責任:

(一)出差審批控制不嚴的;

(二)虛報冒領差旅費的;

(三)擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的;

(四)不按規(guī)定報銷差旅費的;

(五)轉嫁差旅費的;

(六)其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的,違規(guī)資金應予追回,并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人,按規(guī)定給予行政處分。涉嫌違法的,移送司法機關處理。

第八章 附則

第二十五條 工作人員外出參加會議、培訓,舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的,會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支;往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規(guī)定報銷。

第二十六條 本辦法由辦公室負責解釋。

附件:

1、公務差旅審批單

2、財政部統(tǒng)一發(fā)布的差旅住宿費和伙食費補助費標準表

附件1市政務服務中心管理辦公室(公共資源交易監(jiān)督管理局)

第13篇 人力資源公司差旅費管理辦法實施細則

人力資源顧問公司差旅費管理辦法實施細則

一、目的

為保證公司出差人員圓滿完成工作,并貫徹高效、勤儉節(jié)約的原則,特制定本規(guī)定。

二、適用范圍

本規(guī)定差旅費是指公司員工在因公出差期間發(fā)生的車(機)票、交通費、住宿費、途中應酬費和伙食補助等相關費用。

三、管理原則

差旅費一律納入各部門預算管理,各部門應根據(jù)本部門工作計劃分別就本部門的差旅費編制標準預算。

四、審批權限及支出標準

1、審批權限:出差借款與報銷審批權限按公司制度規(guī)定的借款/報銷審批權限執(zhí)行(見《審批權限表》)。

2、乘車標準:

行政級別交通工具

飛機火車輪船長途汽車

副總裁以上級別(含)商務艙/經(jīng)濟艙軟臥頭等艙據(jù)實報銷

部門總監(jiān)經(jīng)濟艙軟硬臥、硬座二等艙據(jù)實報銷

其它人員特批硬臥、硬座三等艙據(jù)實報銷

備注:表中所述'特批'系指由其主管上級(即直接審批領導)批準。

3、住宿標準:

a、員工出差地區(qū)有公司簽約酒店的,應通過行政部在簽約酒店預定住房,如無簽約酒店的地區(qū),需經(jīng)行政部協(xié)調辦理酒店住宿。

b、部門總監(jiān)以下級員工原則上需選擇連鎖商務型酒店入住,如:如家快捷酒店。

c、同性兩人或兩人以上出差前往同一地點辦事的,應安排一同住宿,兩人住宿費按一人標準報銷。

4、交通費標準:(另行通知)

5、伙食補助標準:(另行通知)

五、具體規(guī)定

1、出差期間的招待費規(guī)定

a、出差期間的招待費包括工作用餐、招待客戶支出、為客戶購買禮品或招待客戶娛樂。

b、若出差人員外出用餐、招待客戶用餐或招待客戶娛樂應扣減當日補助。

c、出差期間為客戶購買禮品超過300元應附購買禮品的小票。

2、帶車出差或由接待單位提供交通工具的規(guī)定

a、自帶車出差或由接待單位提供交通工具的,一律不得報銷市內交通費。

b、自帶車包括外租車輛、私人車輛、公司公用車輛。

c、外租車輛出差的需提供租車合同方能報銷;因業(yè)務需要架私人車輛出差的由直接領導審批可據(jù)實報銷;帶公司公用車輛出差的需附行政部的派車單復印件據(jù)實報銷。

3、員工到外地培訓、到公司所屬分公司出差的規(guī)定

a、員工到外地參加公司規(guī)定的培訓,若公司與培訓單位簽訂食宿協(xié)議,由公司或培訓單位負責食宿支出的,員工不享受伙食補助;若員工自理伙食費支出,則按公司標準發(fā)給伙食補助。

b、員工到公司所屬公司出差,當?shù)靥峁┯貌蜅l件的,免除伙食補助。

六、報銷規(guī)定

1、報銷人員應在出差回來的當月持整理好的單據(jù)就此次出差發(fā)生的相關費用到財務部進行報銷,同時沖減出差發(fā)生的借款,報銷時間同員工日常費用報銷時間,如在規(guī)定的報銷期間內沒有報銷應提出說明,否則財務部有權對此次出差發(fā)生的借款在該員工當月的工資中扣回。

2、申請伙食補助的規(guī)定

出差人員申請伙食補助,應是一個完整出差行程,如出差行程為旅程:北京--上海--廣州,返程:廣州--北京,如報銷人員不能提供一個完整行程的原始單據(jù),空缺行程所對應的伙食補貼應經(jīng)部門主管副總裁或總經(jīng)理特批方可發(fā)放,否則不予發(fā)放。

3、報銷憑證的要求

a、原始憑證的要求:報銷人員應提供真實、合法、完整的原始憑證,往返的車票(機票)應與出差期間相對應。出差期間的其他票據(jù)都應在出差時間段之內。例如從北京到上海出差,出差時間從2008年12月3日到2008年12月10日結束,這次出差所報銷的票據(jù)不能超出開始和結束時間。否則財務部有權拒收。

b、憑證提交的要求:各項費用的原始單據(jù)應按照類別的不同分別進行粘貼,粘貼時請按照從左到右的順序粘貼。例如從北京到上海出差,分別發(fā)生機票、交通費、住宿費、業(yè)務招待費等,應按照機票和交通費為一類、住宿為一類、業(yè)務招待費為一類,分別粘貼在不同的a4紙上。

c、對于出差期間給予的差旅費補助,需要提供相應金額的發(fā)票方可進行報銷(提供發(fā)票不限出差當?shù)氐陌l(fā)票,可以提供本地的發(fā)票)。

七、本辦法由公司財務部負責解釋。

八、本辦法自自公布之日起開始執(zhí)行,原公司有關差旅費的管理規(guī)定廢止。

第14篇 實驗中學差旅費管理辦法

海星實驗中學差旅費管理辦法

根據(jù)《關于印發(fā)〈蘇州市市級機關差旅費管理暫行辦法〉的通知》（蘇財字[2006]9號）文件有關精神，結合我校實際情況，特制定《海星學校差旅費管理暫行辦法》如下：

第一章 總則

第一條 為保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范差旅費管理，按照勤儉、必需、嚴緊和易行的原則，制定本辦法。

第二條 差旅費是指離開蘇州市城區(qū)〈即行政區(qū)劃調整后的城區(qū)，不含所屬縣（市），下同〉開展學校行政、教學、科研等活動所必需的費用（不含出國出境），其開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。差旅費實行憑據(jù)報銷與定額包干相結合的辦法。

第三條 學校要切實貫徹勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的精神，建立健全并嚴格執(zhí)行出差、報銷審批制度，嚴格控制出差人數(shù)和天數(shù)，嚴肅財經(jīng)紀律，減少不必要的差旅費開支。

第二章 城市間交通費

第四條 出差人員要按照規(guī)定乘座火車硬席（硬座、硬臥）、輪船三等艙、飛機經(jīng)濟（普通）艙或其他交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定乘坐交通工具的，超支部分自理。

第五條 校級領導出差或有上級機關處級以上干部帶隊，因工作需要，經(jīng)校長批準，可以乘坐相應等級的交通工具，憑據(jù)報銷。

第六條 出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經(jīng)校長批準方可乘坐飛機，憑據(jù)報銷。

第七條 出差人員經(jīng)批準乘坐飛機者，其乘坐飛機所往返機場的專線客車費用和航空旅客人身傷害保險費（限每人每次一份），憑據(jù)報銷。

第八條 出差人員乘坐火車，從晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，可購同席硬臥鋪票，憑據(jù)報銷。

第三章 住宿費

第九條 出差人員的住宿費，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷。出差人員原則上不得住宿四星級及其以上星級的高檔飯店（賓館），不得住宿豪華房間。

第十條 校級領導出差住宿費憑據(jù)按實報銷。其余人員出差住宿費在規(guī)定限額標準內憑據(jù)報銷。規(guī)定限額標準為每人每天200元,實際住宿費超過上述規(guī)定限額標準部分自理。

第十一條 出差人員出差住宿原則上兩人一個標準間。單人出差或男、女出差人員為單數(shù)，其單個人員可選擇單間住宿或標準間包住，其住宿費按照不超過上述規(guī)定限額標準兩倍內憑據(jù)報銷，超過部分自理。

第十二條 出差人員由接待單位免費接待或住在親友家等無住宿費發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。

第四章 伙食補助費

第十三條 出差人員的伙食補助費，以城市間交通費票據(jù)和住宿費票據(jù)為憑據(jù)，按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，不憑據(jù)報銷。

第十四條 不分途中和住勤，伙食補助費每人每天補助標準為40元。

第十五條 無城市間交通費和住宿費票據(jù)的，可以憑路橋通行費票據(jù)或經(jīng)校長核準出差天數(shù)批準后，報銷伙食補助費。

第十六條 出差人員當天來回的，按一天計算核報伙食補助費。

第五章 公雜費

第十七條 出差人員的公雜費，以城市間交通費票據(jù)為憑據(jù)，按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，不另憑據(jù)報銷。

第十八條 公雜費每人每天標準為20元，用于補助其市內交通、通訊等支出，出差期間電話通訊費不再報銷。

第十九條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，可憑路橋通行費票據(jù)或經(jīng)校長核準出差天數(shù)批準后，公雜費減半報銷。

第二十條 出差人員乘坐出租車要從嚴控制，因特殊原因需要乘坐出租車的，經(jīng)校長批準方可乘坐，憑據(jù)報銷。如已報當天出租車票的，則當天公雜

費不再報銷。

第二十一條 出差人員當天來回的，按一天計算核報公雜費。

第六章 與會、學習、培訓、進修的差旅費

第二十二條 工作人員離開蘇州市城區(qū)參加會議〈含10天以下（包括10天）的培訓,下同〉，會議統(tǒng)一安排食宿即非食宿自理的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費管理規(guī)定統(tǒng)一開支的，學校不予報銷；在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回校按照上述差旅費規(guī)定（指本辦法第一至第五章規(guī)定，下同）報銷。

第二十三條 工作人員離開蘇州市城區(qū)參加會議，會議通知明確會務費開支要求的，可任選一種報銷方法。如會務費憑會議通知和合法票據(jù)按實報銷的，則不予核報伙食補助費、培訓資料費；公務費減半報銷。

第二十四條 工作人員離開蘇州市城區(qū)參加會議，會議通知明確不統(tǒng)一安排食宿即食宿自理的，在途期間和會議期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費，憑會議通知（食宿自理證明）回校按照上述差旅費規(guī)定報銷,會議期間公雜費減半報銷。會議通知沒有明確不統(tǒng)一安排食宿而會上要求食宿自理的，一律按第二十二條辦理。

第二十五條 工作人員離開蘇州市城區(qū)參加各類學習、進修及10天以上的培訓，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費除按上述差旅費規(guī)定報銷，其他開支按下列規(guī)定報銷： （一）工作人員外出參加學習、培訓、進修，其住宿費要在規(guī)定限額標準每人每天100元內憑據(jù)報銷，超過上述規(guī)定限額標準部分自理。（二）工作人員經(jīng)批準到外地參加各類干校（含干部培訓基地），高等學校、及各部門舉辦的各種培訓班學習、培訓、進修的，給予核報伙食補助費，標準為每人每天20元。（三）工作人員經(jīng)批準帶薪到外地高等學校、黨校學習，學習結束承認學歷的，學習期間不再核報伙食補助費。（四）工作人員學習、培訓、進修期間不予核報公雜費。

第二十六條 工作人員參加的各類培訓，其培訓資料費憑會議通知和合法票據(jù)報銷，培訓資料上交圖書館留檔保存。

第七章 調動、搬遷的差旅費

第二十七條 工作人員因組織調動工作（不含招聘）在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按上述差旅費規(guī)定，由調入單位報銷。其行李、家具等托運費，由調入單位憑據(jù)報銷。托運費只得報銷一次。工作人員調動工作，一般不得乘坐飛機。

第二十八條 與工作人員同居的父母、配偶、子女和必須贍養(yǎng)的家屬，如果隨同調動的，其差旅費和托運費按照第二十七條辦理；經(jīng)調入單位同意，暫不隨同調動的，以后遷移時的差旅費仍由調入單位報銷。

第八章 附則

第二十九條 工作人員出差或調動工作期間，事先經(jīng)校長批準就近回家省親辦事的，其繞道城市間交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第三十條 教師參加學歷、學位進修，上級主管部門有獎勵或核消規(guī)定的，則按上級部門的有關文件精神執(zhí)行。

第三十一條 本辦法自2007年6月1日起實行，學校原有差旅費報銷及相關規(guī)定若與本辦法不符的，一并停止執(zhí)行。

第三十二條 本辦法由學校財務室負責解釋。

第15篇 國內差旅費報銷管理辦法

1 交通費說明

1.1 訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報分管領導批準后,方可報銷。

1.2 出差人員應從簡節(jié)約控制乘坐出租車。

1.3 出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船,不得繞行。

1.4 若當日機票費用低于動車費用標準,可以乘坐飛機。2 住宿費說明

2.1 出差人員的住宿費用憑住宿費發(fā)票報銷,超過規(guī)定限額部分自理,不予報銷。無票不得報銷。報銷審核時應校驗住宿費用清單和住宿時間。

2.2 因公外派參加會議、學習、進修、培訓班期間,主辦單位統(tǒng)一安排住宿的,按主辦單位統(tǒng)一標準執(zhí)行,會議費中包括住宿費的不得另行報銷住宿費,報銷時需附上會議通知。

2.3 不同職級的人員一起出差或陪同出差的,若為同性別二人要求入住標準房,房間標準參照職級高的標準執(zhí)行。3 就餐補助

3.1 因公外派參加會議、學習、進修、培訓班期間,主辦單位統(tǒng)一安排就餐的,按主辦單位統(tǒng)一標準執(zhí)行,不得再另行報銷就餐補助費,報銷時需附上會議通知。

3.2 以車船票時間為準,中午12時前啟程的按全天補助,中午12時后啟程的按半天補助;中午12時前返抵的按半天補助,中午12時后返抵的按全天補助。

3.3 公司按標準進行就餐補助,任何餐費一律不得報銷。

3.4 接待單位負責伙食費用的不再發(fā)放就餐補助。

3.5 公司駕駛員出差津貼:駕駛員出差離開本市及五縣地區(qū)享受出差津貼:20元/天,返回公司后及時填寫《差旅費報銷單》,按照程序辦理報銷手續(xù)。但不再享受就餐補助。4 特別說明

4.1 超出上述標準規(guī)定的需向中心/基地第一負責人說明理由并征得同意,否則超出部分自行承擔。

4.2 交通費、住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,按實際住宿的天數(shù)和本制度標準計算報銷費用。

4.3 公司需要引進特殊人才時,對方往來公司面試或報到的火車費用,根據(jù)具體情況,經(jīng)人資行政中心總監(jiān)批準,給予一次性報銷。