區(qū)一中食堂財務(wù)管理制度

區(qū)一中食堂財務(wù)管理制度

區(qū)第一初級中學(xué)食堂財務(wù)管理制度

為保證全校膳食的正常經(jīng)濟(jì)秩序,堅決執(zhí)行學(xué)校有關(guān)食堂工作規(guī)章制度與指標(biāo),特制訂本財務(wù)管理制度:

一、食堂財務(wù)實行獨立核算,食堂費用實行一支筆的審批制度,如需添置、更新貴重、大型設(shè)備需報學(xué)校后勤處同意并報校長審批。

二、采購員實行備用金制,備用金暫定一萬元。

三、額度超過2000元的凡能用支票支付的,原則上均以支票支付,領(lǐng)用支票須先填寫領(lǐng)用單,注明日期、用途和限額,用后三天內(nèi)報銷;禁止領(lǐng)用全空白的轉(zhuǎn)帳支票;轉(zhuǎn)帳支票原則上由采購組長領(lǐng)用,除采購員外,不能轉(zhuǎn)讓他人使用。

四、領(lǐng)用現(xiàn)金必須寫明用途、金額、姓名,經(jīng)后勤處批準(zhǔn)后才能支付,不能以領(lǐng)代付,現(xiàn)金報銷經(jīng)后勤處審批簽字后才能支付。

五、大額用款時,須事先征得后勤處的同意。

六、現(xiàn)金往來當(dāng)面點清,超過規(guī)定限額的現(xiàn)金每天及時存交銀行。

七、實施批零差價的物品,原則上都應(yīng)附有原始單據(jù)。

八、購菜回校后三天內(nèi)報銷、清帳。

九、憑證、帳單分類按月裝訂保存,錢帳相符,帳物相符,定期盤存和結(jié)帳。

十、接受上級和審計單位的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。

本制度如有不妥,以上級規(guī)定為準(zhǔn)。