設(shè)備維修費用管理制度
1 目的
1.1 設(shè)備維修費用（以下簡稱維修費）是寶鋼集團五鋼有限公司（以下簡稱公司）生產(chǎn)成本的重要組成部份。在確保設(shè)備最有效運行的前提下，合理使用維修費，提高全員維修費管理意識，不斷降低維修成本是維修費管理的重要任務(wù)。
1.2 維修費實行專業(yè)歸口、區(qū)域分級負責的一貫制管理。
2 維修費使用范圍和構(gòu)成
2.1 維修費是公司對設(shè)備進行維修所發(fā)生的費用。
2.1.1 維修費使用范圍是指公司各單位組織實施的日（含維護保養(yǎng)、備件維護性修復(fù)）、定、年、搶修等常規(guī)檢修項目所發(fā)生的維修費用；由專業(yè)歸口管理部門控管的專項維修費、維修工程費。
2.2 維修費由物料費（含材料費、備件費）、外協(xié)費（含常規(guī)外協(xié)、檢測診斷測繪費）、維修工程費（包括材料、備件、外協(xié)、設(shè)計）、公用設(shè)施費構(gòu)成。
2.2.1 物料費中的材料費指設(shè)備維修中耗用的主材、輔材、油脂及工器具損耗所發(fā)生的費用。
2.2.2 物料費中的備件費指備件新品費（含預(yù)制作）和恢復(fù)性修復(fù)件的修理費。
2.2.3 外協(xié)費中的常規(guī)外協(xié)指各生產(chǎn)廠四班、日班人員對設(shè)備維護檢修內(nèi)容作業(yè)后進行結(jié)算的協(xié)力費用。
2.2.4 維修工程費指維修工程項目所發(fā)生的備件費、材料費、外協(xié)費（含設(shè)計費）。
2.3 下列費用不屬維修費列支范圍
2.3.1 各類生活消耗品（件）及其修復(fù)費；
2.3.2 各單元生產(chǎn)作業(yè)外協(xié)人員及生產(chǎn)勞務(wù)人員的人工費；
2.3.3 專用資金開支的（更新改造、科研項目等）費用；
2.3.4 構(gòu)成固定資產(chǎn)設(shè)備的購置費；
2.3.5 非檢修需要的設(shè)備拆遷費；
2.3.6 生產(chǎn)備件的領(lǐng)用、維修、檢測、診斷及測繪等所發(fā)生的費用。
3 維修費管理職責
3.1 設(shè)備部職責
3.1.1 設(shè)備部是公司機、電、儀、工業(yè)建筑、爐、計算機、通訊、檢化驗儀器設(shè)備維修費的專業(yè)歸口管理和公司維修費總額的總歸口管理部門，負責對公司維修費進行管理與評價，制訂和修改“設(shè)備維修費用管理制度”。
3.1.2 負責推進維修費用精細化管理，制定與實施維修費“降本增效”措施，并按效益最大化的管理思路，進行維修費用的投入與產(chǎn)出分析。
3.1.3 負責組織公司維修費年度預(yù)算的編報工作，審查設(shè)備系統(tǒng)各單位維修費預(yù)算，編制公司年度維修費預(yù)算計劃。
3.1.4 負責年度維修費的分解、平衡和調(diào)整。
3.1.5 負責公司各部門維修費管理的推進工作，并對公司內(nèi)各部門的維修費基礎(chǔ)管理工作業(yè)績進行綜合評價。
3.1.6 對公司維修費實績進行分析，組織推進維修費實績的系統(tǒng)分析與對標工作，制定提高維修費管理水平的對策和措施。
3.1.7 向上級部門報送有關(guān)業(yè)務(wù)報表。
3.2 專業(yè)歸口部門職責
3.2.1 負責編制其專業(yè)管理范圍內(nèi)的維修費年度預(yù)算。
3.2.1.1 運輸部是公司移動車輛、運輸設(shè)備維修費專業(yè)歸口管理部門。
3.2.2 嚴格控制使用公司下達的年度預(yù)算指標，在預(yù)算指標內(nèi)分解、平衡、調(diào)整維修費。負責協(xié)調(diào)專業(yè)范圍內(nèi)維修費有關(guān)的日常業(yè)務(wù)。
3.2.3 負責對本專業(yè)歸口維修費實績的分析，提出并推進合理使用維修費的措施。
3.3 維修費使用單位職責
3.3.1 負責推進維修成本管理的作業(yè)長負責制。
3.3.2 審查各部門年度維修費申報的預(yù)算，編制和上報本單位維修費年度預(yù)算。
3.3.3 年度預(yù)算指標下達后，各單位要嚴格控制使用，要按預(yù)算指標進行層層責任分解，要負責本單位維修費使用的調(diào)整平工作，并建立維修費管理考評制度。
3.3.4 負責編制本單位月度執(zhí)行預(yù)算，做好維修費實績跟蹤、差異及對標分析，并納入相關(guān)層級的例會資料。
3.4計財部職責
3.4.1計財部負責對公司維修費年度預(yù)算進行審核，并報公司領(lǐng)導審定。
3.4.2計財部按效益最大化的管理思路，對重大的維修項目進行投入產(chǎn)出的經(jīng)濟分析。
3.4.3計財部（駐生產(chǎn)廠財務(wù)）負責維修費的核算、統(tǒng)計、分析及維修成本基礎(chǔ)管理工作的推進。
4 維修費年度預(yù)算編制、下達及月執(zhí)行預(yù)算編報
4.1 以設(shè)備狀態(tài)及維修項目計劃為依據(jù)的維修費預(yù)算，是維持公司正常生產(chǎn)所實施的設(shè)備維修計劃的保證，也是控制維修成本的基礎(chǔ)。
4.2 編制年度預(yù)算的依據(jù)
4.2.1 公司確定的下一年度經(jīng)營總目標。
4.2.2 本單位的下一年度設(shè)備檢修計劃，大額備件更換計劃，維修工程項目實施計劃，新增設(shè)備的維護計劃。
4.2.3 參考維修費往年實績
4.2.3.1 工序維修費實績；
4.2.3.2 千元產(chǎn)值維修費實績；
4.2.3.3 噸產(chǎn)品維修費實績；
4.2.3.4 維修費實績占固定資產(chǎn)比例；
4.2.3.5 維修費實績占制造成本比例。
4.3 年度預(yù)算編制分工和程序
4.3.1 設(shè)備部根據(jù)公司統(tǒng)一布署，負責組織各單位編報下年度維修費預(yù)算，各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門按通知具體要求，編制預(yù)算并在信息系統(tǒng)中逐級上報審核。
4.3.2 設(shè)備部設(shè)備管理室負責審查各專業(yè)歸口部門、各單位設(shè)備管理部門年度預(yù)算，按公司要求，編制公司下一年度維修費總預(yù)算。
4.3.3 經(jīng)設(shè)備部部長審批后報公司計財部審核。
4.4 維修費預(yù)算的分類及科目設(shè)置
4.4.1 維修費預(yù)算指常規(guī)（日、定、年、搶修）修理費（由點檢作業(yè)區(qū)逐級編報）、維修工程費。
4.4.2 常規(guī)修理費預(yù)算科目：指日（含維護保養(yǎng)、備件維護性修復(fù)）定、年和搶修中發(fā)生的檢修材料、備件新品（含制作）、備件修復(fù)及常規(guī)協(xié)力等費用。
4.4.3.維修工程項目費預(yù)算科目： 指備件費、材料費及外協(xié)費（含設(shè)計費）。
4.5 年度預(yù)算下達及月執(zhí)行預(yù)算編報
4.5.1 公司批準下達的年度維修費指標，由設(shè)備部將維修費預(yù)算指標通過信息系統(tǒng)下達給各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門。
4.5.2 各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門，按下達的年度維修責任成本目標值，通過信息系統(tǒng)逐級分解到本單位作業(yè)區(qū)。
4.5.3 各專業(yè)歸口部門和各單位設(shè)備管理部門，以作業(yè)區(qū)為基本單位，通過信息系統(tǒng)編制月度計劃預(yù)算及執(zhí)行預(yù)算，經(jīng)分廠（車間）、廠（部）及設(shè)備部在信息系統(tǒng)逐級審核確認后執(zhí)行。各廠（部）于每月25日前在信息系統(tǒng)中完成次月執(zhí)行預(yù)算的審核工作。
5 實績管理
5.1 各維修費使用單位通過信息系統(tǒng)做好月度維修成本實績的跟蹤管理工作，除做好月度執(zhí)行預(yù)算差異等常規(guī)分析外，應(yīng)有意識、有目的地開展縱向與橫向的系統(tǒng)性對標分析，不斷地進行維修成本管理的“找差”工作，并制定改進措施，以便有效地使用并控制好月度執(zhí)行預(yù)算。
5.2 各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門，督促作業(yè)區(qū)做好工程委托及工程實施后的備件、材料消耗及檢修工時等維修實績跟蹤管理與系統(tǒng)分析工作。
5.3 各專業(yè)歸口管理部門和各單位設(shè)備管理部門要定期召開維修費實績分析會，對照預(yù)算或有關(guān)標準，找出差異，提出改進措施。
5.4 設(shè)備部設(shè)管室負責維修費實績綜合管理工作，統(tǒng)計分析公司月度維修費使用情況，實施針對性的專題分析，納入公司設(shè)備例會匯報內(nèi)容。
6 維修費的評價
6.1 維修費預(yù)算管理是設(shè)備點檢定修制的重要組成部分，通過建立科學合理的維修費評價體系，對各維修費責任部門進行評價。
6.2 設(shè)備部負責對各單位執(zhí)行預(yù)算實績進行周期評價分析，提出具體評價意見，并納入公司各單位管理業(yè)績評價體系。
6.3 各單位要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用，對各作業(yè)區(qū)、分廠（車間）的月維修費預(yù)算執(zhí)行情況進行針對性的對標分析與評價，促進基礎(chǔ)管理水平提高，合理使用維修費。
7 其他
7.1 維修費管理制度在實施過程中將將根據(jù)實際情況及時修訂、充實、完善。
7.2本管理制度解釋權(quán)屬設(shè)備部。
審核：日期：年月日
