第1篇 出納人員崗位工作職責
出納人員崗位職責范文
一、嚴格執(zhí)行國家財政、稅收政策,加強資金管理。
二、 做好現(xiàn)金管理工作,審核、檢查財務報銷手續(xù),做到準確無 誤。
三、及時根據(jù)收付款憑證順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,按月 結出金額,銀行存款的帳面金額要及時與銀行對帳單核對,對 未達帳款要及時查清,如有退票要及時追回。
四、 嚴格控制簽發(fā)空白支票,因特殊情況,確須簽發(fā)不填金額的 轉賬支票時,須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期, 對外不簽發(fā)空頭支票。
五、 做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作,及時支付購 貨款。
六、加強現(xiàn)金管理,保證現(xiàn)金安全?，F(xiàn)金付款必須當場點清,現(xiàn) 金庫存必須按規(guī)定限額存放,保險箱鑰匙必須隨身攜帶,人離 開時,嚴禁將鑰匙插在保險箱上。
七、 借用公款必須按規(guī)定辦理申請手續(xù),經(jīng)領導同意后,方可支付。
八、 離開辦公場所,隨手關閉抽屜、門窗等,確保安全。
九、嚴格遵守公司規(guī)章制度和財務制度。具備良好的道德品質和 責任感,勤奮敬業(yè)、鉆研業(yè)務,保守公司秘密。
十、妥善保管各類票據(jù),準確開具各類原始憑證,對憑證編制符 合財務核算原則負責。
十一、每月月末編制銀行存款余額調節(jié)表,對企業(yè)結算帳戶與企 業(yè)開戶銀行余額一致負責。及時、準確完成各類報表的編制和 上報工作。每日盤存現(xiàn)金,保證現(xiàn)金帳實相符。
十二、及時完成公司領導、部門布置的臨時任務。
第2篇 h幼兒園出納人員崗位職責
1.負責幼兒園全部現(xiàn)金收付工作。
2.負責掌管幼兒園預算內、外庫存現(xiàn)金。根據(jù)規(guī)定設置現(xiàn)金帳冊,每天做好原始記錄,清現(xiàn)金,做到日清月結,正確無誤,賬款相符。
3.認真審核各項報銷憑證,每張憑證須有經(jīng)手人,驗收人及領導簽字方能報銷,對不符合財務制度的收付款項,在做好宣傳解釋的基礎上,有權監(jiān)督拒付。
4.應按時、按規(guī)定向計劃財務室報賬。
5.嚴格遵守現(xiàn)金管理辦法,不得挪用現(xiàn)金,不準白條低庫。
6.做好工資單、獎金等各種費用發(fā)放工作,管理好收據(jù)、印章等。
7.每月公布幼兒用膳情況,做好大班離園退費工作。
第3篇 出納人員崗位職責
第一,出納人員辦理每一筆收付業(yè)務的依據(jù),必須根據(jù)企業(yè)有關會計人員編制的經(jīng)審核無誤的收付款憑證。kba中南選礦網(wǎng)
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第二,出納人員辦理每一筆收付款業(yè)務前,必須堅持復核每一筆收付款憑證所反映的經(jīng)濟內容。kba中南選礦網(wǎng)
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第三,出納人員要嚴格執(zhí)行銀行核定的現(xiàn)金庫存限額,不得超過,隨時掌握銀行存款余額;月末銀行存款余額與銀行對賬單核對,要及時編制“銀行存款余額調節(jié)表”,kba中南選礦網(wǎng)
使賬面余額與銀行對賬單上的余額,按規(guī)定調節(jié)后相符。對未達賬款,要及時查詢,并督促有關人員及時處理。kba中南選礦網(wǎng)
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第四,對于重大的開發(fā)項目,如更新改造項目等,須經(jīng)會計主管人員、總會計師或企業(yè)領導審批后,方可辦理付款手續(xù)。kba中南選礦網(wǎng)
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第五,為了確保安全,企業(yè)向銀行提取或存入銀行現(xiàn)金時,應當配備兩名人員同行。提取工資或獎金等大量現(xiàn)金時,除由工資核算員協(xié)助外,還應采取相應的安全措施。kba中南選礦網(wǎng)
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第六,對保險柜的密碼要絕對保密,對保險柜的鑰匙要妥善保管不得丟失,不得隨意交給他人。kba中南選礦網(wǎng)
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第七,不得將現(xiàn)金出納工作隨意交代人代管,如確因故需要離開崗位時,須由會計主管人員指派他人代管,但交接手續(xù)雙方必須清楚。kba中南選礦網(wǎng)
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第八,現(xiàn)金和銀行出納員使用的各種專用章,包括支票印鑒、“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”章都要妥善保管。為了分清責任,支票印鑒章kba中南選礦網(wǎng)
應由室主任保管或專人保管。kba中南選礦網(wǎng)
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第九,出納人員不能兼管會計稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權債務賬簿的登記工作。kba中南選礦網(wǎng)
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第十,對庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、地方債券、企業(yè)債券等)以及外幣的保管,確保完整無缺,如有短缺應負賠償責任。
第4篇 農村信用社出納人員崗位職責內容
1.按照國家銀行規(guī)定和信用社會計、出納制度及出納操作程序,辦理現(xiàn)金的收付、整點以及損傷票幣的兌換工作。
2.根據(jù)市場貨幣和流通業(yè)務往來需要,定期向開戶銀行編報現(xiàn)金收支計劃,做好現(xiàn)金供應和回籠工作。
3.做好庫存現(xiàn)金的限額管理工作,及時上解超限額庫存現(xiàn)金和損傷殘幣,做到資金合理占用。
4.做好庫房管理,嚴格管理現(xiàn)金、金銀、外幣和有價單證及現(xiàn)金運送,確保絕對安全。
加強柜面監(jiān)督,做好反假幣、反破壞人民幣和同違法亂紀行為作斗爭工作,維護財經(jīng)紀律。
第5篇 慈善工作人員負責出納后勤崗位職責內容
1.負責總會專用票據(jù)的管理工作。
2.負責總會的支票、現(xiàn)金收付工作。
3.負責定向捐贈協(xié)議的起草和簽訂工作。
4.負責外來辦事人員的接待、分導工作。
5.負責總會機關的后勤及打印、復印等工作。
6.協(xié)助秘書長做好各類會務工作。
7.負責總會各類檔案的收集、整理及歸檔保管工作。
8.完成領導臨時交辦的其他工作。
第6篇 裝飾公司出納人員崗位職責
裝飾公司出納人員崗位職責
1.負責本項目銀行和現(xiàn)金的收付工作。
2.負責做好各項成本、費用的報銷工作,原始單據(jù)必須審核無誤、簽批手續(xù)齊全。
3.負責根據(jù)國家《支付結算辦法》規(guī)定辦理銀行存款收付業(yè)務,及時登記支票使用簿。不準簽發(fā)無收款單位支票、空頭支票和遠期支票,不準套取現(xiàn)金、公款私存。
4.負責登記現(xiàn)金日記賬,及時提出備用金并妥善保管,做到日清月結,月底及時結出余額與總賬核對相符。
5.負責登記銀行存款日記賬,及時與銀行對賬,編制銀行存款余額調節(jié)表,及時清理未達賬項,月底結出余額與核對相符。
6.負責做好各種原始單據(jù)的整理和移交,原始單據(jù)要每天移交給會計人員,并辦理好移交手續(xù)。
7.負責保管有關出納財務資料。
第7篇 出納人員工作崗位職責
1.出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作,要做到收有記錄,支有簽字。
2.現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核,不符合規(guī)定的有權拒付。
3.現(xiàn)金要日清月結,按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳,并按日核對庫存現(xiàn)金,做到記錄及時、準確、無誤。
4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度,不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額,除特殊情況需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回情況。
5.辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確,并經(jīng)領導批準后簽發(fā),不得隨意辦理匯款。
6.收付現(xiàn)金雙方必須當面點清,防止發(fā)生差錯。
7.對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用,不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票,不得丟失。
8.杜絕白條抵庫,發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領導。
9.按期與銀行對帳,按月編制銀行存款余額調節(jié)表,隨時處理未達帳項。
10.對領導交與的其他事務按規(guī)定辦理。
第8篇 物業(yè)公司出納人員的崗位職責2
物業(yè)公司出納人員的崗位職責(二)
1、對部門主管負責,服從領導安排。盡職盡責做好本職工作,嚴格遵守公司的財務管理制度;
2、負責登記現(xiàn)金日記賬,銀行日記賬的工作,做到日清月結。
3、負責保管現(xiàn)金、有價證券、空白支票及銀行印鑒等有關資料。
4、負責管理銀行賬戶,辦理銀行結算等業(yè)務,月終及時對賬,并根據(jù)需要編制銀行存余額調節(jié)表。
5、出納員要按照有關規(guī)定,具體辦理經(jīng)營收入及費用報銷等現(xiàn)金收支或銀行轉賬手續(xù)。
6、負責統(tǒng)一管理公司的發(fā)票和收據(jù)。
7、加強貨幣資金的管理,嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度。不得挪用公款,不得出借公司賬戶。
8、確保公司各項費用按時收繳到位。
9、協(xié)助管理處完成其它日常工作。
第9篇 幼兒園出納人員崗位職責
幼兒園出納人員崗位職責
一、嚴格遵守財經(jīng)紀律和財務規(guī)章制度,按照國家現(xiàn)金管理制度辦理款項收付。
二、管理好現(xiàn)金收據(jù)、支票、印章、票證等物,現(xiàn)金及時送交銀行,庫存不超過限額。
三、嚴格現(xiàn)金、支票的領用及報銷手續(xù),帳目日清月結及時與會計對帳,帳款相符。
四、按時發(fā)放各類人員的工資和獎金,負責向家長收費退費,做到準確。
五、做到物品的發(fā)放、領取工作,嚴格填寫物品的入庫、出庫單據(jù)。
六、定期向園領導匯報工作,接受領導、群眾的監(jiān)督。
七、按時完成領導交給的其他任務。
**幼兒園
第10篇 學校出納人員崗位工作職責
職責一:學校出納人員崗位職責
一、熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍,嚴格把關。
二、認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規(guī)定的,應拒絕辦理,對內容不全、手續(xù)不完備、數(shù)字差錯的均應退回補填更正或重寫,方能辦理報銷手續(xù)。
三、根據(jù)會計工作規(guī)范要求,認真記好銀行和現(xiàn)金日記帳,做到數(shù)字準確,書寫整潔。
四、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,不得坐支現(xiàn)金,不得私自挪用現(xiàn)金,庫存現(xiàn)金不得超過人民銀行核定的限額,注意安全保衛(wèi)工作,防止事故發(fā)生。
五、按時做好工資、補貼的發(fā)放工作。
六、貫徹執(zhí)行銀行結算制度和貨幣管理制度,加強銀行支票的管理,不得簽發(fā)空頭支票。
七、登記固定資產明細帳,定期與保管部門進行核對,做到帳實相符。嚴格執(zhí)行安全制度,認真管理好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)等。
職責二:學校出納人員崗位職責
為了加強學校經(jīng)費的使用和管理,把有限的經(jīng)費使用好,進而推動學校各項工作的開展,特制定本職責。
一、出納人員要嚴格執(zhí)行財務法律法規(guī)和財經(jīng)紀律,對不合規(guī)、合理、合法的開支堅決不予開支。
二、嚴格執(zhí)行資金繳存制度,實行收支兩條線管理,不能坐收坐支。
三、要及時收集和管理好原始票據(jù),按時按要求將原始票據(jù)移交給會計。
四、要認真審核原始票據(jù),對不符合要求的票據(jù)堅決不能接收。
五、要配合學校采購好教育教學工作中所需的一切物資,參與學校監(jiān)督和管理好校建工程。
六、要認真記寫好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,不能做假賬。
七、嚴格財務公開制度,定期擬出財務收支清單在公示欄中進行公示和在教職工會議上進行公布。
八、嚴禁公款私存,嚴禁設賬外賬。
九、大額開支必須經(jīng)學校批準后方能進行使用,且不能由出納一人進行經(jīng)辦,必須由兩人以上進行經(jīng)辦。
十、協(xié)助會計搞好年終決算、學校經(jīng)費收支預算、干部年報、工資年報等工作。
職責三:學校出納人員崗位職責
1、在總務處證件領導下,負責學校財務現(xiàn)金的收支后的審核工作,使收支準確、無誤。
2、記帳及時,準確無誤,帳目清楚,審批手續(xù)齊全。
3、當好領導參謀,對不合理開支或超預算開支,要及時向領導反映。
4、學校現(xiàn)金收支情況定期向領導反映。
5、每學期開學的學雜費收繳及審核工作。
6、全校水、電、暖收繳的審核工作。
7、協(xié)助主管會計完成各種社會保障的收繳。
8、注重現(xiàn)金保管,避免出現(xiàn)庫存超規(guī)定現(xiàn)象。
9、及時催要借款,凡現(xiàn)金代用不得超過一個月,凡超過一個月的要及時催要,超過二個月的,向學校領導反映。
10、完成領導交辦的其它工作。
職責四:學校出納人員崗位職責
1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務,嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證,進行復核,辦理款項收付;對重大的開支必須經(jīng)過主辦會計、單位領導審核方可辦理。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定,超過部分要及時存入銀行,不得以白條抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。嚴格控制簽發(fā)空白支票,在支票上應注明收款單位、用途名稱、簽發(fā)的日期,規(guī)定報銷的日期。過期沒用的支票及時收回注銷,必須加蓋作廢的印章,與存根一起保存,支票遺失要辦理銀行掛失手續(xù)。
2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付憑證,一筆筆記賬,并結出余額。月未要編制銀行余額調節(jié)表,使賬面數(shù)字和余額單上相符,對于未達賬要及時查詢辦理結算。要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票,不準出借賬號。不得兼管收入、費用、債權債務賬薄的登記工作及稽核工作和會計檔案保管工作。銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清日結,不超日做賬。
3、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,要保守保險箱密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人。
4、保管空白支票和收據(jù)對于空白支票和收據(jù)必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真執(zhí)行領用、注銷手續(xù)。
5、對原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務內容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽章、大小寫相符方可報銷。
6、對于發(fā)放給個人的工資報酬超過《個人所得稅法》規(guī)定的要及時地計算所得稅。
7、認真學習《發(fā)票管理辦法》《銀行法》等法規(guī),提高業(yè)務水平和專業(yè)水平。
職責五:學校出納人員崗位職責
1.負責學校行政全部現(xiàn)金、轉帳收付業(yè)務。
2.管理好現(xiàn)金轉帳支票及有價證券、印。
3.嚴格按照財務制度辦理現(xiàn)金收付和轉帳業(yè)務科。報銷手續(xù)完備,審核憑證無誤,否則有權拒付。
4.及時記帳,日清月結,經(jīng)常核對庫存,做到帳款相符。
5.按制度規(guī)定發(fā)放支票,做好登記,限期收回,月末及時對帳。
6.熟悉各項財務制度和開支標準,發(fā)現(xiàn)不符,有權拒絕支付。
7.認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,每天結帳,庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的限額,注意安全,確保公款不受損失。
