第1篇 出納崗位職責(zé)，交接應(yīng)該注意哪些問題
我們都知道，不管是什么行業(yè)什么領(lǐng)域的公司，只要是商業(yè)性，以獲取利潤為目的的公司，免不了的要用到會(huì)計(jì)及出納。出納交接是指上一任的出納將所負(fù)責(zé)的公司事項(xiàng)安排給下一任的出納，那么，出納交接會(huì)遇到哪些問題，怎么處理這些事務(wù)呢？我們一起來關(guān)注一下。
在這里，給大家簡(jiǎn)要的介紹一下出納所需要負(fù)責(zé)的事務(wù)。在平時(shí)的工作中，公司每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)都需要有專門的人員進(jìn)行登記并且針對(duì)每筆資金的流動(dòng)如實(shí)的處理并記錄，這里所說的專門的人員就是一定程度上的出納。當(dāng)然，在具體的事務(wù)中，出納所做的不僅僅是這些，還包括日常發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)掌管資金的支出和流入，以及對(duì)各種票據(jù)的收納和管理，這些眾多瑣碎的事務(wù)共同構(gòu)成了出納的職責(zé)。而對(duì)于出納交接來說，不僅要有足夠的細(xì)心和耐心，將每一筆業(yè)務(wù)都能夠清晰的捋清楚交給下一任，還要將公司的處理事項(xiàng)需要注意的問題做一個(gè)有效的說明。
不同的公司都會(huì)有不同的文化和經(jīng)營方式，那么，出納所要注意的問題就是將自己在職期間的一切未處理完的事項(xiàng)處理完整，不留下不清楚的賬目和些許的疑惑，其次，將自己手頭上所有有關(guān)公司的賬目交給下一任，并將個(gè)別特殊需要注意的事項(xiàng)進(jìn)行清晰的轉(zhuǎn)達(dá)，不能有所隱瞞。
還有一點(diǎn)需要注意的就是在離職前的賬目出了問題，全部責(zé)任都是在上一任身上，與交接后任職人員無關(guān)，所以這就更需要在出納交接時(shí)謹(jǐn)慎處理自己的問題。
最后，希望大家在出納交接的時(shí)候不僅處理好自己的事務(wù)，也要將自己的經(jīng)驗(yàn)和有關(guān)具體事務(wù)傳達(dá)給下一任，確保其接收完畢。要本著負(fù)責(zé)的態(tài)度，把公司的利益放在心上，這樣才能在以后的任職過程中獲得更多的機(jī)會(huì)，受到公司的信任。員工離職的工作交接如何到位
第2篇 出納崗位職責(zé)勞動(dòng)和社會(huì)保障局
1.按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2.根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。
3.按照國家外匯管理和結(jié)購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。
4.掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其他單位辦理結(jié)算。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。
5.保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。
6.保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。
第3篇 出納及內(nèi)勤崗位職責(zé)
1、基本技能:出納的工作范疇與技能(我們使用金蝶云進(jìn)銷存及財(cái)務(wù)管理系統(tǒng),要求上手快、嚴(yán)謹(jǐn)、熟練)
2、綜合能力:我們的內(nèi)勤工作很重要,是酒莊生活館主管的角色(具體工作來公司面談吧)
3、我們的崗位是給我們的合伙人準(zhǔn)備的,所以我們需要一位能夠有穩(wěn)定的心境、持久的心態(tài)、愿意放下、踏實(shí)合作的伙伴!
第4篇 出納秘書崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)校區(qū)所有費(fèi)用的審核、費(fèi)用核銷等工作;
2、按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,記賬、核帳、報(bào)賬做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、按期報(bào)賬;
3、協(xié)助財(cái)務(wù)主管擬定公司財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)管理流程;
4、負(fù)責(zé)校區(qū)庫存現(xiàn)金與票據(jù)的日常監(jiān)控與管理,定期盤點(diǎn)并上報(bào)報(bào)表;
5、負(fù)責(zé)院部課程安排,調(diào)停課相關(guān)手續(xù)辦理;
6、負(fù)責(zé)教學(xué)檢查等工作文件起草、收集和整理、存檔;
7、負(fù)責(zé)每月課時(shí)的統(tǒng)計(jì)及審核;
8 、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
任職資格 :
教育背景 :會(huì)計(jì)學(xué)、審計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理等相關(guān)專業(yè),專科(含)及以上學(xué)歷
工作經(jīng)驗(yàn): 1年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)
熟悉會(huì)計(jì)制度及法律法規(guī),能熟練使用辦公軟件
第5篇 業(yè)戶接待員出納投訴崗位職責(zé)
業(yè)戶接待員(出納、投訴)崗位職責(zé)
1、具體開展業(yè)戶服務(wù)方面的工作,包括業(yè)戶入伙、裝修、聯(lián)系、投訴處理及接待工作;
2、負(fù)責(zé)管理費(fèi)、能耗費(fèi)及其它服務(wù)費(fèi)用的催繳工作;
3、負(fù)責(zé)接待業(yè)戶辦理入伙手續(xù)、裝修手續(xù)、非公共性服務(wù)手續(xù)、建立業(yè)戶檔案,登記產(chǎn)權(quán)清冊(cè)與租賃清冊(cè);
4、保持與業(yè)戶的聯(lián)系和相互溝通,包括具體組織社區(qū)公益性活動(dòng);
5、完成交辦的其它工作。
第6篇 出納崗位職責(zé)范本
1、設(shè)置“銀行存款日記賬”,出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進(jìn)行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì),并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,公司財(cái)務(wù)部部長簽字后報(bào)公司經(jīng)理審閱。
2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金,公司收到的各種匯票、支票等,均需及時(shí)存入銀行。
3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。
4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報(bào)“銀行存款收付周報(bào)表”。
5、財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作,財(cái)務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。
6、公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單”,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款,支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。
7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況,出納員在最短時(shí)間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。
二、現(xiàn)金管理
1、公司收入現(xiàn)金按照國家《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的規(guī)定,對(duì)公司銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營收入收取現(xiàn)金時(shí),必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù),如實(shí)按規(guī)定的時(shí)限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫,加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。
2、公司支付現(xiàn)金范圍:農(nóng)副產(chǎn)品收購;公司員工工資、津貼、獎(jiǎng)金;個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出(公司結(jié)算起點(diǎn)為500元);公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其它開支。
出納員支付個(gè)人款項(xiàng)超過使用現(xiàn)金限額以支票支付,確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財(cái)務(wù)部部長審核、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。
3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取,不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的,事先報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。
4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元,出納員按規(guī)定妥善保管,超出部分隨時(shí)存入開戶銀行。
5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”,經(jīng)財(cái)務(wù)部部長、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。
6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫“借款單”,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司財(cái)務(wù)部部長、公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后提取。
7、出納員不準(zhǔn)用不符合公司財(cái)務(wù)制度的憑證頂庫存現(xiàn)金,公司員工不準(zhǔn)用公司銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金。
8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目,逐筆登記現(xiàn)金收付,賬目日清月結(jié),每日結(jié)算,賬款相符。
三、支票管理
1、公司支票由出納員專人保管。
2、公司“財(cái)務(wù)專用章”和“法人代表章”分別由財(cái)務(wù)部部長與出納員各自保管,支票蓋章時(shí)“財(cái)務(wù)專用章”由財(cái)務(wù)部部長親自加蓋,并復(fù)核付款原始憑證。
3、出納員妥善保管好公司支票,因丟失造成公司損失本人承擔(dān)全部責(zé)任。
第7篇 出納崗位職責(zé)專業(yè)教育
1.熟練掌握各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及各項(xiàng)費(fèi)用支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)任意降低或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的行為和擴(kuò)大范闈、提高標(biāo)準(zhǔn)的支出，要堅(jiān)決抵制。
2.認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國家規(guī)定的，應(yīng)拒絕辦理。內(nèi)容不全，手續(xù)不完備，數(shù)字差錯(cuò)，所附票證與報(bào)銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應(yīng)退回補(bǔ)填、更正或重寫。遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛報(bào)冒領(lǐng)款項(xiàng)的行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理。
3.根據(jù)合法的原始憑證，登入現(xiàn)金賬，做賬時(shí)要做到數(shù)字準(zhǔn)確，摘要清楚，書寫整潔，逐日登記。
4.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，更不得私自挪用現(xiàn)金。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的借條和白紙單據(jù)，不得抵消庫存現(xiàn)金，要經(jīng)常保持庫存現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金賬面數(shù)的一致。
5.貫徹執(zhí)行銀行結(jié)算制度和貨幣管理制度。控制辦理托收、承付、匯款等結(jié)算業(yè)務(wù)。加強(qiáng)銀行支票管理，負(fù)責(zé)支票簽發(fā)，不得簽發(fā)空頭支票，并按規(guī)定簽發(fā)支票。
6.負(fù)責(zé)辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥、支付，及時(shí)或者按期與有關(guān)往來單位辦理現(xiàn)金往來結(jié)算。
7.根據(jù)不同時(shí)期現(xiàn)金支付情況，進(jìn)行分類匯集，分析比較，編制一學(xué)期和每月現(xiàn)金支付計(jì)劃，分清資金渠道。有計(jì)劃地領(lǐng)取和支付現(xiàn)金，對(duì)定時(shí)、定額支出，要按時(shí)主動(dòng)送到教師手中。
8.嚴(yán)格執(zhí)行安全制度。認(rèn)真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證券。“三木”(木桌、木箱、木柜)內(nèi)不放現(xiàn)金及有價(jià)票證，如因違反制度而造成損失，則由出納員負(fù)責(zé)。
第8篇 出納崗位職責(zé)范本博物館
1.按照票據(jù)管理的有關(guān)規(guī)定,負(fù)責(zé)博物館的發(fā)票和稅票相關(guān)工作。
2.辦理與銀行有關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)支票、匯票的購領(lǐng)、簽發(fā)、使用等工作,負(fù)責(zé)博物館各類款項(xiàng)的銀行對(duì)賬工作。
3.按照現(xiàn)金管理制度,負(fù)責(zé)辦理各部門現(xiàn)金提取和使用的有關(guān)工作,保證博物館現(xiàn)金正常收付。配合各部門進(jìn)行會(huì)議、培訓(xùn)等業(yè)務(wù)的收費(fèi)工作。
4.其他賬戶、工會(huì)出納的代管工作等。
第9篇 建材城總部出納崗位職責(zé)
裝飾城總部出納崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)商場(chǎng)內(nèi)商家各類費(fèi)用的征收工作(包括租金、裝修押金、水電費(fèi)及自營部營業(yè)款);
2、負(fù)責(zé)商場(chǎng)各類費(fèi)用的報(bào)銷工作;
3、負(fù)責(zé)商場(chǎng)各種物品的驗(yàn)收;
4、登記各類費(fèi)用的收支狀況;
5、負(fù)責(zé)商場(chǎng)印章管理;
6、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,保守公司機(jī)密;
7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事務(wù)。
第10篇 x地產(chǎn)出納員的崗位職責(zé)
地產(chǎn)開發(fā)公司出納員的崗位職責(zé)
1、根據(jù)銀行結(jié)算制度和房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,審核各類原始憑證;
2、準(zhǔn)確、及時(shí)地完成現(xiàn)金收付及報(bào)銷工作,并開具或索取相關(guān)的票據(jù);
3、按規(guī)定及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,每日進(jìn)行現(xiàn)金賬款盤存,做好日清月結(jié)工作,并填寫《出納日?qǐng)?bào)表》;
4、根據(jù)企業(yè)日常經(jīng)營需要,按規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金,及時(shí)完成現(xiàn)金和銀行存款的清查工作,保證賬賬相符、賬實(shí)相符;
5、根據(jù)會(huì)計(jì)員制作的員工工資發(fā)放明細(xì)表,按其發(fā)放員工工資,及時(shí)匯總、以便編制記賬憑證;
6、按規(guī)定使用空白支票等重要財(cái)務(wù)票據(jù)和印鑒,并設(shè)登記簿進(jìn)行登記,辦理登記手續(xù);
7、保存、管理每月原始憑證資料,做好會(huì)計(jì)憑證的檔案管理工作;
8、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。
第11篇 某黨校出納員崗位職責(zé)
黨校出納員崗位職責(zé)
1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理規(guī)定辦理款項(xiàng)收付,所有開支項(xiàng)目,必須有符合要求的票據(jù),票據(jù)上必須有校領(lǐng)導(dǎo)“同意支付”、“同意報(bào)銷”、“請(qǐng)報(bào)”等字樣的簽章,和當(dāng)事人、處室負(fù)責(zé)人的簽字。必要時(shí)要附以合同或支儲(chǔ)項(xiàng)目清單。具備以上條件,方可辦理支付業(yè)務(wù)。
2、庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額,超過部分要及時(shí)存入銀行,不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。
3、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,不得將空白支票交給其他單位和個(gè)人簽發(fā),對(duì)于填錯(cuò)的支票,按規(guī)定處理。
4、負(fù)責(zé)客房現(xiàn)金收支帳。
5、保管使用好財(cái)務(wù)專用票據(jù)。每月5日前向主管會(huì)計(jì)報(bào)送收支月報(bào)表。
6、登記現(xiàn)金日記帳。根據(jù)已辦理完畢的收付憑證逐筆順序登記現(xiàn)金,現(xiàn)金余額和帳面余額,要與實(shí)際庫存現(xiàn)金核對(duì)相符。
7、負(fù)責(zé)預(yù)支款的追欠。辦理教職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房積金等項(xiàng)目的交納、轉(zhuǎn)移等手續(xù)。
8、保存庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券以及抵押物證。
9、核發(fā)教職工工資、福利、補(bǔ)貼并按月在公告欄中公布。
10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第12篇 出納員崗位職責(zé)范文
1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)站領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)主管審核簽章的收付款憑證辦理款項(xiàng)收付。庫存現(xiàn)金不能超過銀行核定的限額,不得以“白條”抵沖庫存現(xiàn)金,不得任意挪用現(xiàn)金。
2、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,不得將空白支票交給其它單位和個(gè)人簽發(fā)。保管簽發(fā)支票所用的印章,空白支票必須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記本登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。
3、保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確?，F(xiàn)金和各種有價(jià)證券的安全完整無缺,如有短缺,要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,鑰匙隨身攜帶,不得放辦公桌內(nèi),不得任意轉(zhuǎn)交他人。
4、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證,及時(shí)、順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,不準(zhǔn)任意將銀行帳戶出租,出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算。
5、登記后的憑證連同現(xiàn)金,銀行存款出納表移交會(huì)計(jì),以便及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項(xiàng)。
