預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告十二篇

預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告怎么寫

一、引言 在撰寫預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告時(shí)，首要任務(wù)是清晰地介紹報(bào)告的背景和目的。這部分應(yīng)簡潔明了，指出報(bào)告的時(shí)間范圍，涉及的部門或項(xiàng)目，以及報(bào)告的主要目標(biāo)，如評估預(yù)算執(zhí)行效率、識別問題或提出改進(jìn)建議。

二、預(yù)算概述 詳細(xì)列出預(yù)算的原始計(jì)劃，包括各部門或項(xiàng)目的預(yù)算分配，以及預(yù)期的支出和收入。這部分可以以表格形式呈現(xiàn)，方便讀者快速理解預(yù)算的總體結(jié)構(gòu)。

三、執(zhí)行情況分析

1. 支出分析：列出實(shí)際支出與預(yù)算的對比，指出超出預(yù)算的部分，分析其原因，可能是成本上升、項(xiàng)目延期或其他不可預(yù)見的因素。

2. 收入分析：對比實(shí)際收入與預(yù)算，分析收入是否達(dá)到預(yù)期，若未達(dá)標(biāo)，需說明原因，如市場變化、銷售下滑等。

3. 差異分析：對支出和收入的差異進(jìn)行深入分析，探討可能存在的管理問題或外部影響。

四、案例研究 選取一兩個(gè)具有代表性的部門或項(xiàng)目，詳細(xì)分析其預(yù)算執(zhí)行的具體情況，包括成功經(jīng)驗(yàn)或遇到的挑戰(zhàn)，以便其他部門借鑒或避免類似問題。

五、改進(jìn)措施與建議 基于上述分析，提出針對性的改進(jìn)措施，包括預(yù)算控制策略、流程優(yōu)化建議等，確保未來的預(yù)算執(zhí)行更高效、準(zhǔn)確。

六、未來展望 簡要描述接下來的預(yù)算規(guī)劃和執(zhí)行策略，強(qiáng)調(diào)如何吸取過去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以實(shí)現(xiàn)更好的財(cái)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展。

開頭結(jié)尾怎么寫

開頭：

"本報(bào)告旨在全面回顧和分析（時(shí)間范圍）內(nèi)公司的預(yù)算執(zhí)行情況，通過對比預(yù)算計(jì)劃與實(shí)際執(zhí)行結(jié)果，揭示我們在財(cái)務(wù)管理上的成效與挑戰(zhàn)，為未來的決策提供有力依據(jù)。"

結(jié)尾：

"總結(jié)，我們認(rèn)識到預(yù)算執(zhí)行過程中存在的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，并已提出一系列針對性的改進(jìn)方案。我們相信，通過持續(xù)優(yōu)化預(yù)算管理，我們將能夠更有效地利用資源，推動(dòng)公司業(yè)務(wù)的穩(wěn)健增長。期待各部門積極采納建議，共同提升我們的財(cái)務(wù)管理水平。"

預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告范文

第一篇 預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告6000字

1.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

根據(jù)《______預(yù)算法》、《____年政務(wù)公開工作要點(diǎn)》財(cái)政部關(guān)于深入推進(jìn)地方預(yù)決算公開工作的通知》_省財(cái)政預(yù)決算公開操作規(guī)程》等文件規(guī)定，根據(jù)《__市財(cái)政局關(guān)于做好____年度市本級部門預(yù)算公開工作的通知》文件要求，現(xiàn)將本單位____年度部門預(yù)算公開如下：

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

貫徹《______人口和計(jì)劃生育法》和國家相關(guān)法律法規(guī)政策，協(xié)助政府統(tǒng)籌解決人口問題，促進(jìn)人口長期均衡發(fā)展。

全心全意服務(wù)育齡群眾和計(jì)劃生育家庭，發(fā)揮帶頭、宣傳、服務(wù)、監(jiān)督、交流作用，動(dòng)員和組織廣大群眾參與人口發(fā)展、生殖健康、計(jì)劃生育和家庭保健。

開展群眾性計(jì)劃生育宣傳教育工作，普及生殖健康、優(yōu)生優(yōu)育等科學(xué)知識和信息，倡導(dǎo)科學(xué)、文明、健康的婚育觀念，提高群眾實(shí)行計(jì)劃生育的能力和水平。

拓展服務(wù)領(lǐng)域，推進(jìn)“生育關(guān)懷”行動(dòng)、失獨(dú) 家庭等計(jì)劃生育關(guān)懷幫扶、家庭健康促進(jìn)，為廣大育齡群眾和計(jì)劃生育家庭謀福祉。

推進(jìn)人口計(jì)劃生育基層群眾自治，教育、引導(dǎo)廣大群眾自覺按政策生育，反映群眾在生殖健康、計(jì)劃生育等方面的訴求，依法維護(hù)群眾的合法權(quán)益。協(xié)助開展流動(dòng)人口服務(wù)工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：辦公室、業(yè)務(wù)指導(dǎo)科、生育關(guān)懷科。實(shí)有編制_人。____年__月實(shí)有在職人員_人，離退休_人，公車_輛。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入____年__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門預(yù)算編制范圍只有__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門本級。

三、部門收支總體情況

____年部門預(yù)算包括本單位預(yù)算內(nèi)的收支情況。

（一）收入預(yù)算，____年年初預(yù)算數(shù)____萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款____萬元，政府性基金預(yù)算撥款_萬元，納入財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款_萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款_萬元。收入較去年減少___萬元，主要原因是財(cái)政壓減了專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

（二）支出預(yù)算，____年年初預(yù)算數(shù)____萬元，其中，主要是基本支出___萬元，項(xiàng)目支出__萬元。支出較去年減少___萬元，主要原因是大大減少了專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

（三）公開表格，部門預(yù)算公開表格共_張，包括：部門收支總表_張，即《部門預(yù)算收支總表》、《部門預(yù)算收入總表》、《部門預(yù)算支出總表》；財(cái)政撥款收支表_張，即《部門預(yù)算財(cái)政撥款收支總表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》、《政府性基金預(yù)算支出表》和《項(xiàng)目支出表》（公開表格附后）。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收支情況

____年一般公共預(yù)算撥款收入為____萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：____年年初預(yù)算數(shù)為___萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資___萬元、津貼補(bǔ)貼___萬元、基本養(yǎng)老金___萬元、公用支出__萬元等；

（二）項(xiàng)目支出：____年年初預(yù)算數(shù)為__萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)支出__萬元，主要用于開展會(huì)議培訓(xùn)、計(jì)生政策宣傳、___活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、開展青春健康活動(dòng)等方面；項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出__萬元，主要用于生育關(guān)懷慰問、優(yōu)生優(yōu)育指導(dǎo)中心、暖心家園、托幼所項(xiàng)目支出。

五、政府性基金支出情況

____年無政府性基金支出。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

____年__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為__萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)__萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)_萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)__萬元，因公出國（境）費(fèi)_萬元。____年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較____年預(yù)算數(shù)減少__萬元，下降__%，主要因?yàn)槁鋵?shí)中央八項(xiàng)規(guī)定后公務(wù)接待人次減少，費(fèi)用相應(yīng)下降。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

____年__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款___萬元，比____年預(yù)算數(shù)減少___萬元，下降___%，主要因?yàn)槿ツ暧?jì)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)時(shí)加上了項(xiàng)目支出中的商品和服務(wù)支出。主要用于：辦公費(fèi)支出_萬元；差旅費(fèi)支出_萬元；接待費(fèi)支出__萬元，福利費(fèi)支出__萬元，公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)__萬元，其他交通費(fèi)用__萬元，其他商品和服務(wù)支出_萬元等。

（三）政府采購情況

____年__市計(jì)劃生育協(xié)會(huì)部門政府采購預(yù)算總額為_萬元。

（四）預(yù)算績效管理情況

按照市本級預(yù)算績效管理工作的總體要求，____年我單位整體支出__萬元，全部實(shí)行整體支出績效目標(biāo)管理，編報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目_個(gè)，涉及項(xiàng)目支出__萬元，其中生育關(guān)懷項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)__萬元，優(yōu)生優(yōu)育指導(dǎo)中心、暖心家園、托幼所項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)__萬元，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理。

（五）國有資產(chǎn)占用情況

截至____年__月__日，本部門共有車輛_輛，其中，一般公務(wù)用車_輛。

截至____年，本部門無新增車輛，無新增__萬元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。

一般性支出情況：

____年，本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算_萬元，具體為：全市計(jì)生協(xié)第__屆五次理事會(huì)會(huì)議，內(nèi)容為全市計(jì)生協(xié)理事會(huì)成員一起研究部署計(jì)生協(xié)工作，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)__人，預(yù)算_萬元；全市計(jì)生協(xié)工作現(xiàn)場（或調(diào)度）會(huì)議，內(nèi)容為總結(jié)階段性協(xié)會(huì)工作，安排協(xié)會(huì)今年的工作重點(diǎn)，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)__人，預(yù)算_萬元。

____年，本部門培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算_萬元，具體為：全市計(jì)生協(xié)能力建設(shè)培訓(xùn)，內(nèi)容為增強(qiáng)全市計(jì)生協(xié)干部職工業(yè)務(wù)能力，預(yù)計(jì)人數(shù)__人，預(yù)算_萬元；全市“小善舉大愛心”募捐動(dòng)員培訓(xùn)，內(nèi)容為號召全市衛(wèi)健系統(tǒng)干部職工為系統(tǒng)內(nèi)的困難職工募捐，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)__人，預(yù)算_萬元。

____年，本部門舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等預(yù)算_萬元，具體為：“_·__”協(xié)會(huì)會(huì)員日慶?；顒?dòng)，預(yù)算_萬元。

七、專業(yè)名詞解釋

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

2.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

一、預(yù)算執(zhí)行情況

今年上半年，我縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹年初省市財(cái)政工作會(huì)議精神，嚴(yán)格按照年初的工作部署，從培植壯大縣級財(cái)源入手，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化稅收征管，推進(jìn)財(cái)政體制改革，基本實(shí)現(xiàn)了“保工資、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定”的半年工作目標(biāo)，各項(xiàng)重點(diǎn)工作得到了有效開展和落實(shí)。上半年，全縣全口徑財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)2，935萬元，剔除季節(jié)性因素，完成年預(yù)算的54.8％，其中，一般預(yù)算收入完成1，380萬元，完成年預(yù)算的25％，剔除季節(jié)性因素，完成年預(yù)算的49%；上劃收入完成1，452萬元，完成年預(yù)算的52.8％。主要收入項(xiàng)目完成情況：增值稅完成345萬元，為年預(yù)算的53%；營業(yè)稅完成417萬元，為年預(yù)算的52%；其他各項(xiàng)工商稅收完成354萬元，為年預(yù)算的49%；行政性收費(fèi)、罰沒、專項(xiàng)等收入完成172萬元，為年預(yù)算的37%；稅收返還收入完成1，555萬元，為年預(yù)算的78%。全縣一般預(yù)算支出完成6，823萬元，完成年預(yù)算的46%，比平均進(jìn)度慢4個(gè)百分點(diǎn)。主要支出項(xiàng)目完成情況：農(nóng)業(yè)支出完成330萬元，為年預(yù)算的37%；文體廣播事業(yè)費(fèi)完成148萬元，為年預(yù)算的44%；教育事業(yè)費(fèi)完成2，462萬元，為年預(yù)算的39%；衛(wèi)生事業(yè)費(fèi)完成288萬元，為年預(yù)算的49%；撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)費(fèi)完成272萬元，剔出省專項(xiàng)后為年預(yù)算的65%；社會(huì)保障補(bǔ)助支出完成227萬元，剔除專項(xiàng)后為年預(yù)算的.40%；行政管理費(fèi)完成1，150萬元，為年預(yù)算的69%；公檢法司支出完成599萬元，為年預(yù)算的51%，同比增加83萬元；城市維護(hù)費(fèi)完成146萬元，為年預(yù)算的62%；其他支出完成94萬元，為年預(yù)算的22%。

為完成上半年縣委交辦的各種工作，我們主要從以下幾個(gè)方面開展工作：

（一）加大財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)力度，培植經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)今年我縣的財(cái)源建設(shè)工作，圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)，從深化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整入手，依托資源上項(xiàng)目，培植縣域經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。一是積極做好項(xiàng)目申報(bào)爭取工作，通過認(rèn)真選擇項(xiàng)目，充分論證，向上申報(bào)項(xiàng)目7個(gè)。二是加大對項(xiàng)目的推進(jìn)力度，定期深入項(xiàng)目單位了解項(xiàng)目運(yùn)行情況，充分掌握項(xiàng)目建設(shè)中存在的各種問題，現(xiàn)場辦公幫助企業(yè)出謀劃策，解決困難。三是狠抓項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效工作，重點(diǎn)抓2001年項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)達(dá)效問題。四是加大招商引資工作力度，加快項(xiàng)目建設(shè)步伐。

（二）加大收入征管力度，做到應(yīng)收盡收年初以來，財(cái)稅部門把確保收入的及時(shí)足額到位，作為完成各項(xiàng)工作目標(biāo)的首要任務(wù)來抓，多方開展工作，組織收入入庫，嚴(yán)格按照“加強(qiáng)征管，堵塞漏洞，懲治腐 敗，清繳欠稅”的十六字方針，打擊各種偷、逃、抗稅行為。一是加大了對煤炭行業(yè)的稅收征管力度，從源頭控制煤炭稅收流失問題，確保了煤炭市場稅收的足額到位。二是加大房產(chǎn)交易市場稅收征管工作力度，整頓稅收市場秩序。三是加大了農(nóng)業(yè)稅收尾欠的征管力度，農(nóng)業(yè)稅征管部門同縣法院成立了聯(lián)合欠稅清繳小組，對抗稅戶和欠繳戶按稅法規(guī)定和法律程序進(jìn)行了強(qiáng)制執(zhí)行。四是加大了非稅收入征管力度，對我縣房地產(chǎn)開發(fā)及建筑工程行政事業(yè)性收費(fèi)和價(jià)格調(diào)節(jié)基金采取“一站式”收費(fèi)管理。截至六月末罰沒資金入庫131萬元，“一站式”收費(fèi)已入庫資金53.5萬元。

（三）加大支出管理力財(cái)政收入大幅下降；支出方面，由于“非典”影響，將直接增加財(cái)政支出，同時(shí)一些新增加的剛性支出必須給予保證，財(cái)政形勢較為嚴(yán)峻。為保證全年工作目標(biāo)的順利完成，在下半年工作中，我們將從強(qiáng)化增收節(jié)支入手，創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制，切實(shí)實(shí)現(xiàn)年初確定的各項(xiàng)工作目標(biāo)，確保20__年各項(xiàng)工作任務(wù)的圓滿完成，實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算收支平衡。

（四）繼續(xù)抓好財(cái)源建設(shè)工作。在今后工作中，要加大項(xiàng)目的推進(jìn)力度，促進(jìn)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)達(dá)效。加緊推動(dòng)20__年財(cái)源建設(shè)項(xiàng)目的啟動(dòng)工作，積極爭取資金，研究企業(yè)自身存在問題，幫助企業(yè)解決問題，新上項(xiàng)目力求成功率。

（五）切實(shí)加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入足額入庫。繼續(xù)加大對工商稅、農(nóng)業(yè)四稅的征管力度，在征收方面要千方百計(jì)調(diào)動(dòng)工作人員和納稅人的積極性，建立完善的代征代繳管理系統(tǒng)，確保收入及時(shí)入庫。加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源和零散稅源的征管稽查力度，對一些大中型納稅戶設(shè)專人負(fù)責(zé)稅收征繳，同時(shí)要建立納稅舉報(bào)箱、舉報(bào)電話，堅(jiān)決查處和嚴(yán)厲打擊各種偷漏稅行為，努力實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。

（六）要嚴(yán)格控制支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力壓縮彈性支出，針對當(dāng)年財(cái)政嚴(yán)峻形勢，牢固樹立過緊日子思想。嚴(yán)格按預(yù)算管理?xiàng)l例辦事，堅(jiān)決執(zhí)行“以收定支，量入為出”的原則，杜絕超財(cái)力安排支出。對全縣財(cái)政供養(yǎng)人口要進(jìn)行認(rèn)真清理，解決財(cái)政對事業(yè)單位包攬過多問題。同時(shí)加大預(yù)算外資金的管理力度，嚴(yán)格控制預(yù)算外支出，增加預(yù)算外資金調(diào)入比例，支持預(yù)算內(nèi)收支預(yù)算平衡。

（七）加大向上爭取資金力度。及時(shí)向省市匯報(bào)農(nóng)業(yè)旱災(zāi)情況，爭取省里支持，實(shí)事求是反映財(cái)政收支狀況，力爭得到省里的財(cái)力補(bǔ)助。

（八）進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革。一是要規(guī)范會(huì)計(jì)核算中心工作，要在目前工作的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大納入范圍，把涉及到財(cái)政資金支付的部門全部納入會(huì)計(jì)核算中心集中核算。二是結(jié)合新頒布的《政府采購法》，進(jìn)一步擴(kuò)大采購范圍和采購項(xiàng)目，提高采購質(zhì)量，努力實(shí)現(xiàn)政府全面采購。三是加大“收支兩條線”改革力度，從源頭治理預(yù)算外資金管理上存在的坐收坐支，擠占、挪用等問題，嚴(yán)厲查處私設(shè)小金庫等違法違紀(jì)問題，通過強(qiáng)化收入征管，實(shí)現(xiàn)預(yù)算外資金及時(shí)上繳財(cái)政專戶，集中資金辦大事。今年上半年的全縣財(cái)政工作，取得了一定的成績，但我們也清醒的看到財(cái)政面臨的形勢異常嚴(yán)峻，我們有信心在下階段的工作中，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的依法監(jiān)督下，財(cái)稅部門廣大干部職工通過努力工作，開拓進(jìn)取，一定會(huì)克服困難，確保全年預(yù)算工作目標(biāo)順利完成。

3.預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告

一、預(yù)算編制基礎(chǔ)

概括說明確定本年度預(yù)算目標(biāo)的依據(jù)，包括：

（一）對預(yù)算年度宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的總體預(yù)測與分析，說明企業(yè)編制預(yù)算的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢基礎(chǔ)。

（二）企業(yè)編制年度預(yù)算所選用的會(huì)計(jì)政策，說明折舊率、資產(chǎn)減值等重大會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)發(fā)生變更的原因，對損益的影響金額。

（三）年度預(yù)算報(bào)表的合并范圍說明，未納入及新納入年度預(yù)算報(bào)表編制范圍的子企業(yè)名單、級次、原因以及對預(yù)算的影響等狀況。

二、預(yù)算編制目標(biāo)

概括說明本年度預(yù)算的收入、利潤目標(biāo)。

三、預(yù)算編制狀況

（一）財(cái)務(wù)收支預(yù)算。

財(cái)務(wù)收支預(yù)算是企業(yè)編制年度預(yù)算的基礎(chǔ)，企業(yè)應(yīng)在深入開展業(yè)務(wù)板塊分析、重要子企業(yè)調(diào)查的基礎(chǔ)上，對主要業(yè)務(wù)板塊的發(fā)展趨勢及生產(chǎn)經(jīng)營狀況進(jìn)行客觀的預(yù)測，對企業(yè)產(chǎn)生重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營決策進(jìn)行說明。至少應(yīng)包括以下資料：

1、收入預(yù)算

結(jié)合本企業(yè)整體戰(zhàn)略規(guī)劃、所處行業(yè)地位、市場供求關(guān)系及價(jià)格變動(dòng)等狀況，按主要業(yè)務(wù)板塊說明生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)增減變動(dòng)狀況和收入、成本等變動(dòng)狀況，以及指標(biāo)變動(dòng)對企業(yè)效益的影響程度等。

2、成本費(fèi)用預(yù)算

預(yù)算年度各項(xiàng)成本費(fèi)用狀況，包括材料費(fèi)、外協(xié)費(fèi)、人工成本、折舊費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、日常管理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用等預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。成本費(fèi)用占營業(yè)收入比重變動(dòng)狀況以及本年度擬采取的費(fèi)用增長控制措施及落實(shí)方法。

其中預(yù)算年度企業(yè)人工成本狀況，具體包括：預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)人工成本支出狀況、人工成本占營業(yè)收入及成本費(fèi)用比重變動(dòng)狀況、職工數(shù)量變化等狀況。如果人工成本總額、人均人工成本或工資增幅超過收入及利潤增幅，應(yīng)詳細(xì)說明原因。

3、投資收益

預(yù)算年度投資收益預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。

4、營業(yè)外收支

預(yù)算年度營業(yè)外收支預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)狀況。

（二）投資預(yù)算。

1.說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的目的、總規(guī)模、預(yù)期收益及預(yù)計(jì)實(shí)施年限等狀況，對于資金來源與資金保障狀況應(yīng)重點(diǎn)說明。

2.說明企業(yè)預(yù)算年度擬計(jì)劃實(shí)施的重大長期股權(quán)投資狀況，具體包括：投資目的、預(yù)計(jì)投資規(guī)模、資金來源、持股比例、預(yù)計(jì)收益等狀況；說明預(yù)算年度擬清理的長期股權(quán)投資，以及擬采取的清理手段和措施。

3.分類說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的債券、股票、基金等風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資金占用規(guī)模、資金來源和預(yù)計(jì)投資回報(bào)率等狀況。

（三）籌資預(yù)算。

說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擬安排的重大籌資項(xiàng)目目的、籌資規(guī)模、籌資方式和籌資費(fèi)用等狀況，分析未來償債潛力和風(fēng)險(xiǎn)。

（四）資金預(yù)算。

預(yù)算年度內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流量狀況，重點(diǎn)說明經(jīng)營性現(xiàn)金流量變化狀況，說明企業(yè)為保障資金安全所采取的具體應(yīng)對措施。如加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)回收管理、提高庫存流動(dòng)性、跟蹤高負(fù)債子企業(yè)和虧損企業(yè)、加強(qiáng)重大工程項(xiàng)目資金管控等。

三、實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的措施

預(yù)算年度為了實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)擬采取的措施，如增收節(jié)支、成本管控、過程控制等的措施。

四、預(yù)算年度重大事項(xiàng)說明

（一）預(yù)算年度內(nèi)擬出售固定資產(chǎn)、債務(wù)重組等重大營業(yè)外收支項(xiàng)目的原因、金額、對象、方式等狀況。

（二）說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)擔(dān)保、抵押等或有事項(xiàng)的規(guī)模控制狀況，并說明對逾期擔(dān)保等或有事項(xiàng)擬采取的清理措施。

（三）詳細(xì)說明企業(yè)預(yù)算年度內(nèi)對外捐贈(zèng)支出項(xiàng)目、支出規(guī)模、支出方案等預(yù)算安排狀況。

第二篇 上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告1100字

主任、副主任、秘書長，各位委員：

受市政府委托，現(xiàn)在我向市十四屆人大常委會(huì)第37次會(huì)議，作關(guān)于______年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告，請予審議，并請列席會(huì)議的人員提出意見。

一、___年上半年財(cái)政收支情況

今年以來，全市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以“為民理財(cái)，促進(jìn)發(fā)展，為民服務(wù)，促進(jìn)和諧”為宗旨，依法加強(qiáng)征管，有效保障重點(diǎn)，財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)平穩(wěn)健康發(fā)展態(tài)勢。

收入在全省位次情況：上半年，我市財(cái)政收入規(guī)模居全省第6位，增幅居全省第9位，比全省16市平均增幅高3個(gè)百分點(diǎn)。地方收入規(guī)模和增幅均居全省第4位。

二、___年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

（六）深化財(cái)政管理改革。一是推進(jìn)部門預(yù)算管理。6月27日，市本級按照“規(guī)范管理、服務(wù)創(chuàng)新、平穩(wěn)有序”原則，全面啟動(dòng)2024年部門預(yù)算編制工作。制訂下發(fā)8個(gè)預(yù)算編制及管理文件，新增“地方性政府債務(wù)預(yù)算表”、完善“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表、嚴(yán)格公務(wù)用車和“四項(xiàng)資產(chǎn)”預(yù)算審核，提高預(yù)算編制準(zhǔn)確性、規(guī)范性。二是開展“六清”工作。為緩解市級財(cái)政支出壓力，確保全年收支預(yù)算平衡，市本級財(cái)政全面開展“清政策、清項(xiàng)目、清資金、清財(cái)力、清資產(chǎn)、清債務(wù)”工作，切實(shí)增加可用財(cái)力。三是推進(jìn)績效考評工作。今年市本級選擇70個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)，比上年新增項(xiàng)目30個(gè)，涉及財(cái)政資金1.7億元。制訂《___年市級預(yù)算支出重點(diǎn)項(xiàng)目績效考評方案》和《重點(diǎn)項(xiàng)目績效考評工作計(jì)劃》，完善績效目標(biāo)評價(jià)體系，實(shí)施項(xiàng)目跟蹤問效，提升財(cái)政管理績效。

總體來看，今年上半年我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長，財(cái)政保障能力明顯提高。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些問題，主要是：財(cái)政收入雖然平穩(wěn)增長但對部分行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的依賴性仍然較大，可用財(cái)力增長有限，新增剛性支出擴(kuò)圍，財(cái)政收支矛盾十分突出，財(cái)政績效還需提升，財(cái)政改革有待深化，等等這些問題，我們將高度重視，采取針對性措施，加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，不斷提高預(yù)算管理水平。

三、為完成全年預(yù)算任務(wù)而努力

下半年，財(cái)政部門將繼續(xù)認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府的決策部署，加強(qiáng)財(cái)政管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，主動(dòng)保障積極財(cái)政政策的落實(shí)，全力服務(wù)我市發(fā)展改革穩(wěn)定大局。

（一）科學(xué)組織財(cái)政收入，擴(kuò)大財(cái)力規(guī)模。___年，全市財(cái)政總收入預(yù)算為156.9億元，增長13%。面對復(fù)雜多變和增長趨緩的經(jīng)濟(jì)形勢，全市財(cái)政部門按照“準(zhǔn)確分析、加強(qiáng)征管、科學(xué)調(diào)度”的原則，積極做好征收工作。密切加強(qiáng)與稅務(wù)、金融部門聯(lián)系，圍繞收支目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)調(diào)度，牢牢把握工作主動(dòng)權(quán)。完善綜合治稅措施，進(jìn)一步抓好重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)的稅收征管。挖掘非稅收入潛力，規(guī)范非稅收入管理，努力實(shí)現(xiàn)收入均衡入庫，確保圓滿完成全年收入任務(wù)。

第三篇 預(yù)算執(zhí)行情況的自查報(bào)告2250字

預(yù)算執(zhí)行情況自查報(bào)告

___管理局：

為了更好地貫徹和執(zhí)行上級有關(guān)文件的精神和要求，并通過認(rèn)真學(xué)習(xí)（審函[2024]140號）《審計(jì)署關(guān)于中央部門對2024年預(yù)算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結(jié)合單位的實(shí)際情況，成立了由___局長為組長和財(cái)務(wù)人員組成的自查小組，對2024年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

1、預(yù)算編制執(zhí)行情況

通過自查，我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《______預(yù)算法》、《______預(yù)算法實(shí)施條例》、《水利部中央級預(yù)算管理辦法》以及財(cái)政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項(xiàng)收支均納入預(yù)算管理。

2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報(bào)多領(lǐng)財(cái)政資金虛報(bào)項(xiàng)目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。

3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項(xiàng)用途的財(cái)政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金使用管理辦法的要求，做到了專款專用。

4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費(fèi)及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。

6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。

7、在預(yù)算執(zhí)行中，無其他違反國家法律法規(guī)的問題。

總之，通過自查，有利于我們對上級文件的領(lǐng)會(huì)和貫通，及時(shí)掌握其精神實(shí)質(zhì)，以便發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決，通過自查，對我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用，把單位的財(cái)務(wù)管理工作做的更好。

___管理局

附：部門預(yù)算支出績效評價(jià)自查報(bào)告

一、單位概況

（一）機(jī)構(gòu)組成

綿陽市游仙區(qū)人民政府辦公室是一級預(yù)算單位，掛靠4個(gè)區(qū)級部門，分別是區(qū)法制辦、區(qū)金融辦、區(qū)檔案局、區(qū)方志辦，代管區(qū)應(yīng)急辦、區(qū)外僑辦。經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一收支、統(tǒng)一核算。

（二）機(jī)構(gòu)職能

1.組織起草或?qū)徍艘詤^(qū)政府、區(qū)政府辦公室名義發(fā)布的公文。負(fù)責(zé)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志重要文稿、區(qū)政府綜合性文稿的起草工作。辦理省、市政府，省、市政府辦公廳（室）及省、市直各部門發(fā)送區(qū)政府的文電。指導(dǎo)全區(qū)行政機(jī)關(guān)公文處理工作。

2.負(fù)責(zé)對經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)，區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會(huì)，涪江、富樂街道辦事處，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，區(qū)政府各部門、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門請示區(qū)政府的有關(guān)問題提出初步的處理意見，并按程序呈批。

3.負(fù)責(zé)區(qū)政府會(huì)議的準(zhǔn)備工作，協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織實(shí)施會(huì)議決定事項(xiàng)。

4.督促檢查經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)，區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會(huì)，涪江、富樂街道辦事處，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，區(qū)政府各部門、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門對區(qū)政府決定事項(xiàng)及區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)批示的落實(shí)執(zhí)行情況，及時(shí)向區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

5.根據(jù)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示，對區(qū)政府部門間爭議問題協(xié)調(diào)或提出處理意見和建議，報(bào)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決定。

6.圍繞區(qū)政府中心工作和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示，組織專題調(diào)查研究，及時(shí)反映情況，提出建議。

7.指導(dǎo)全區(qū)應(yīng)急管理工作，協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織處理由區(qū)政府直接處理的突發(fā)應(yīng)急事件和重大事故。

8.宣傳、貫徹黨和國家的外事、僑務(wù)方針、政策，會(huì)同有關(guān)部門管理全區(qū)外事、僑務(wù)工作。

9.指導(dǎo)、監(jiān)督全區(qū)政府信息公開工作和機(jī)關(guān)行政效能建設(shè)工作；主辦并及時(shí)報(bào)送《政務(wù)信息》，指導(dǎo)全區(qū)政府系統(tǒng)政務(wù)信息工作，負(fù)責(zé)政務(wù)信息和網(wǎng)絡(luò)輿情的收集、整理、編輯和報(bào)送，為區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決策和指導(dǎo)工作提供信息服務(wù)。

10.督促落實(shí)區(qū)政府金融工作部署，負(fù)責(zé)地方金融機(jī)構(gòu)和金融中介機(jī)構(gòu)的行業(yè)管理和服務(wù)，維護(hù)地方金融秩序。

11.辦理區(qū)政府和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志交辦的其他事項(xiàng)。

（三）人員概況

區(qū)政府辦編制數(shù)為65名，其中行政編制33名，事業(yè)編制 19名，工勤編制13名。2024年12月末在職人員總數(shù)57人，其中行政人員31人，事業(yè)人員15人，工勤人員11人。退休8人。

二、部門財(cái)政資金收支情況

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款7，448，180.00元；預(yù)算收入7，810，569.00元，調(diào)整預(yù)算收入12，094，646.50元；預(yù)算支出7，448，180.00元，調(diào)整預(yù)算支出10，353，588.00元，上年度結(jié)轉(zhuǎn)510，734.13元。

三、部門財(cái)政支出管理情況

（一）預(yù)決算編制情況

預(yù)算編制上，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，根據(jù)區(qū)財(cái)政局的統(tǒng)一安排，結(jié)合本部門實(shí)際工作情況，認(rèn)真編制部門預(yù)算，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，及時(shí)報(bào)送區(qū)財(cái)政局。

決算編制上，按照實(shí)際支出情況據(jù)實(shí)編制決算報(bào)表，不虛報(bào)，不漏報(bào)，做到賬表一致，賬實(shí)相符，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送財(cái)政局審核。

（二）執(zhí)行管理情況

2024年6月支出執(zhí)行進(jìn)度48% ；正常按執(zhí)行管理情況執(zhí)行。9月支出執(zhí)行進(jìn)度74% ；11月支出執(zhí)行進(jìn)度84% ；全年支出執(zhí)行進(jìn)度100% 。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1，532，717.25元。

（三）支出績效情況

1.行政運(yùn)轉(zhuǎn)保障

我辦在經(jīng)費(fèi)支出安排上，全面保障了機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。首先保障工資福利支出，每月工資準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。其次為辦公室和各部門的工作開展做好后勤保障，在經(jīng)費(fèi)上保證各部門能更好的履行職能職責(zé)，促進(jìn)工作正常有序開展。

2.機(jī)關(guān)厲行節(jié)約

我辦勤儉節(jié)約，在保證行政運(yùn)轉(zhuǎn)下盡量控制壓縮經(jīng)費(fèi)開支，各項(xiàng)開支都大幅度下降。因公出國出境14，500.00元，會(huì)議費(fèi)1，848，777.42元，車輛購置及運(yùn)行費(fèi)594，939.93元，公務(wù)接待費(fèi)0.00元。

（四）財(cái)務(wù)管理情況

我辦在財(cái)務(wù)管理上從嚴(yán)要求，精打細(xì)算。全辦嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央、省、市各項(xiàng)規(guī)定，落實(shí)區(qū)上的相關(guān)費(fèi)用管理辦法，制定了公務(wù)用車管理辦法及差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)的相關(guān)管理辦法。會(huì)計(jì)核算健全，資料齊備，憑證編制準(zhǔn)確、及時(shí)、賬實(shí)相符。凡是政府集中采購目錄要求的及達(dá)到采購限額標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，均按要求報(bào)公共資源交易服務(wù)中心統(tǒng)一采購。

四、評價(jià)結(jié)論及建議

我辦2024年預(yù)算支出績效情況良好，我們將繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，積極學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》。爭取2024年預(yù)算支出工作更上一層樓，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，程序規(guī)范，票據(jù)齊備，努力加強(qiáng)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。

第四篇 財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告1650字

各位代表：

我受鄉(xiāng)人民政府委托，向本次大會(huì)提出XX年度財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和__年度財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告，請予審議。

一、 XX年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

XX年度我鄉(xiāng)財(cái)政工作緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo)，認(rèn)真貫徹中央全會(huì)精神，積極組織財(cái)政收入，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，較好地完成了XX年度財(cái)政預(yù)算。

(一)收入預(yù)算執(zhí)行情況

1、XX年共完成財(cái)政收入 元，完成預(yù)算數(shù)的 %。

其中：(1)國稅 收入 元;

(2)地稅收入 元;

(3)財(cái)政征收的契稅收入 元。

2、上級補(bǔ)助收入 元。

(二)支出預(yù)算執(zhí)行情況

XX年財(cái)政總支出 元。

1、農(nóng)業(yè)支出 元;

2、文化事業(yè)支出 元;

3、計(jì)劃生育支出 元;

4、其他部門支出 元;

5、撫恤和社會(huì)福利支出 元

6、行政管理費(fèi)支出 元;

7、其他支出 元(其中村級經(jīng)費(fèi) 元)

XX年，我們按照年初人代會(huì)的要求，努力調(diào)整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財(cái)政對“三農(nóng)”的支持力度，為構(gòu)建和諧社會(huì)，促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。

1、培植財(cái)源，做大財(cái)政收入蛋糕。

XX年 財(cái)政、國稅、地稅部門全力協(xié)作，當(dāng)年完成稅收收入 元，比年初預(yù)算增長 元，增幅 %。

2、保壓并舉，促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

XX年我們堅(jiān)決執(zhí)行國家的財(cái)稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策，按時(shí)足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、糧種補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金，讓公共財(cái)政陽光惠及普通百姓。

3、順應(yīng)改革，提高公共財(cái)政服務(wù)水平。

認(rèn)真做好縣國庫集中收付、政府采購改革，鄉(xiāng)財(cái)政各項(xiàng)收支全面列入縣級監(jiān)管之中，財(cái)政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平。

各位代表，過去的一年，我們在預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，加以適當(dāng)調(diào)整。

二、__年度財(cái)政預(yù)算(草案)

__年度我們將以上級提出的目標(biāo)計(jì)劃為指導(dǎo)，按照鄉(xiāng)黨委提出的__年度工作任務(wù)，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，努力培植財(cái)源，強(qiáng)化收支管理，逐步建立公共財(cái)政框架，依法行政，依法理財(cái)，確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想，編制__年度財(cái)政收支預(yù)算草案如下：

(一)財(cái)政收入預(yù)算：

1、稅收收入預(yù)算 萬元，其中：

(1) 國稅 萬元;

(2) 地稅收入 萬元;

(3) 契稅收入 萬元。

(二)財(cái)政一般預(yù)算支出 萬元 ，其中：

1、一般公共服務(wù)支出 萬元，

2、村級經(jīng)費(fèi) 萬元;

3、其他支出 萬元;

三、深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政職能，為全面完成__年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)而努力奮斗

各位代表，做好__年的財(cái)政工作，全面完成__年的財(cái)政預(yù)算，對于深化改革，促進(jìn)發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保__年財(cái)政任務(wù)圓滿實(shí)現(xiàn)，我們必須重點(diǎn)做好以下幾方面的工作：

(一)抓好財(cái)源建設(shè)，實(shí)現(xiàn)振興財(cái)政的目標(biāo)

1、繼續(xù)加大對農(nóng)業(yè)的投入，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，把農(nóng)業(yè)資源轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為財(cái)政優(yōu)勢;

2、通過加大對 招商引資的投入，做好服務(wù)工作，力爭早投產(chǎn)，早收益。

(二)強(qiáng)化收入征管，堅(jiān)持依法行政

全面推行社會(huì)綜合治稅工作，改革征管手段，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量，調(diào)整好收入結(jié)構(gòu)，增加可用財(cái)力占財(cái)政收入的比重，提高財(cái)政收入在總收入中的比重，強(qiáng)化部門收費(fèi)收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強(qiáng)地方財(cái)政活力。

(三)努力控制財(cái)政支出，提高財(cái)政資金的使用效益

1、組織編制好部門預(yù)算，準(zhǔn)確確定部門收支預(yù)算控制數(shù)，做到人員經(jīng)費(fèi)編實(shí)，公用經(jīng)費(fèi)從緊，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán);

2、嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，編報(bào)單位必須及早組織預(yù)算收入，序時(shí)安排預(yù)算支出，不得無預(yù)算、超預(yù)算撥款，嚴(yán)格按先工資保險(xiǎn)、后公用經(jīng)費(fèi)的順序支付;

3、在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點(diǎn)支出需要。

(四)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政管理水平

嚴(yán)格收支兩條線？的管理，所有收入全額上劃財(cái)政專戶杜絕坐收坐支行為; 加強(qiáng)對國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理; 強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加大財(cái)政監(jiān)督稽查力度，嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財(cái)、依法行政的管理水平，為我鄉(xiāng)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。

各位代表，__年度，我鄉(xiāng)的財(cái)政工作任務(wù)既繁重又艱巨，但我們深信，在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鄉(xiāng)上下同心同德，真抓實(shí)干，搶抓機(jī)遇，開拓進(jìn)取，今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿完成。

第五篇 財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案的報(bào)告6400字

我受鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)作2024年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案的報(bào)告，請予審議，并請列席代表提出意見。

一、關(guān)于2024年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

過去的2024年，是實(shí)施“十二五”規(guī)劃的收官之年，也是全縣“摘帽”快跑，二次創(chuàng)業(yè)的開局之年。我們在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持及上級財(cái)政、稅務(wù)部門的正確指導(dǎo)下，根據(jù)年初提出的工作目標(biāo)和任務(wù)，堅(jiān)持以黨的十八屆五中全會(huì)精神為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，牢固樹立“促進(jìn)發(fā)展，保障民生、科學(xué)理財(cái)，加強(qiáng)監(jiān)管”十六字理財(cái)觀，認(rèn)真履行財(cái)政職能，按照上級制定的財(cái)政收支體制，積極組織收入，努力控制支出，力求財(cái)政收支的綜合平衡。通過全鎮(zhèn)干部群眾的共同努力，鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算收入和支出圓滿完成年度預(yù)算，具體各項(xiàng)預(yù)算收入和支出情況如下：

（一）一般公共預(yù)算收入情況。2024年度地方財(cái)政一般公共預(yù)算累計(jì)收入1497.4萬元，完成了年度核定計(jì)劃數(shù)945萬元的158.46%，比去年同期收入1148.49萬元增長了30.38%；其增長的主要原因是：增值稅累計(jì)收入567.54萬元，比去年同期收入293.92萬元增加了273.62萬元；主要增加原因是2024年12月稅收在今年入庫；營業(yè)稅累計(jì)收入305.36萬元，比去年同期收入375.1萬元減少了69.74萬元，其減少的主要原因是建筑業(yè)營業(yè)稅調(diào)整到其他單位較多；企業(yè)所得稅累計(jì)收入305.36萬元，比去年同期收入250.11萬元增加了55.25萬元，主要增加原因是建筑企業(yè)所得稅比去年增加；個(gè)人所得稅累計(jì)收入72萬元，比去年同期收入49.51萬元增加了22.49萬元；資源稅累計(jì)收入5.45萬元，去年無此項(xiàng)目收入；城建稅累計(jì)收入121.25萬元，比去年同期收入79.42萬元增加了41.83萬元，主要企業(yè)繳納城建稅比去年增加；房產(chǎn)稅累計(jì)收入26.54萬元，比去年收入41.35萬元減少了14.81萬元；印花稅累計(jì)收入29萬元，比去年同期收入15.02萬元增加了13.98萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅累計(jì)收入26.99萬元，比去年同期收入33.54萬元減少了6.55萬元；耕地占用稅累計(jì)收入24.37萬元，去年無此項(xiàng)收入；契稅累計(jì)收入15.38萬元，比去年同期收入10.52萬元增加了4.86萬元。

(二)一般公共預(yù)算支出情況。2024年度一般公共預(yù)算累計(jì)支出1523.22萬元，完成了年度核定支出預(yù)算基數(shù)和追加指標(biāo)1523.22萬元的100%，比去年同期支出958.81萬元增長了58.87%，其增長原因是今年有國有土地出讓權(quán)收入安排支出392.47萬元，縣中心鎮(zhèn)培育專項(xiàng)資金支出50萬元，其他主要是工資改革增資和單位預(yù)提養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用等增加，具體分項(xiàng)支出情況如下：

1.政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出380.67萬元，完成了年度核定基數(shù)和追加支出預(yù)算指標(biāo)380.67萬元的100%，比去年同期支出187.84萬元增加了192.83萬元，其增加的原因是工資福利支出比去年增加91.91萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加100.92萬元，主要原因是各項(xiàng)公用支出在此項(xiàng)目支出。

2.人口與計(jì)劃生育事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出34.44萬元，完成了年度核定基數(shù)和追加支出預(yù)算指標(biāo)34.44萬元的100%，比去年同期支出20.4萬元增加了14.04萬元，其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加13.68萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；其他公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加了0.36萬元。

3.共產(chǎn)黨事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出137.91萬元，完成了年度核定預(yù)算指標(biāo)137.91萬元的100%，比去年同期支出62.7萬元增加了75.21萬元，其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加75.35萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.14萬元。

4.其他一般公共服務(wù)累計(jì)支出15.06萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)15.06萬元的100%，比去年同期支出10.3萬元增加了4.76萬元；其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加4.59萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加0.17萬元。

5.群眾文化事業(yè)費(fèi)累計(jì)支出90.84萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)90.84萬元的100%，比去年同期支出13.6增加了77.24萬元，其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年同期增加76.82萬元，其增加較大原因今年有超收分成安排指標(biāo)50萬元，其他項(xiàng)目人員經(jīng)費(fèi)超支部份在此功能科目支出，另外工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加0.41萬元。

6.人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)累計(jì)支出28.78萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)28.78萬元的100%，比去年同期支出13.6萬元增加了15.18萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加10.33萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加4.85萬元。

7.其他社會(huì)保障和就業(yè)累計(jì)支出今年沒有安排支出指標(biāo)，去年有社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)返回安排支出238.17萬元。

8.城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理累計(jì)支出418.73萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)418.73萬元的100%，比去年同期支出13.6萬元增加了405.13萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加11.81萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加393.32萬元，其增加較大的原因是今年有國有土地出讓權(quán)收入安排此科目支出392.47萬元。

9.高校畢業(yè)生到基層任職補(bǔ)助累計(jì)支出8.1萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)8.1萬元的100%，比去年同期支出9萬元減少了0.9萬元，其減少原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.93萬元，其原因是今年人員減少1人，公用經(jīng)費(fèi)比去年增加0.3萬元。

10.農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行累計(jì)支出162.11萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)162.11萬元的100%，比去年同期支出64.4萬元增加了97.71萬元；其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加33.04萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年增加64.67萬元，其增加原因是各項(xiàng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出增加。

11.林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)累計(jì)支出25.94萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)25.94萬元的100%，比去年同期支出18.6萬元增加了7.34萬元；其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加7.97萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少0.63萬元

12.水利行業(yè)業(yè)務(wù)管理累計(jì)支出21.85萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)21.85萬元的100%，比去年同期支出18.6萬元增加了3.25萬元；其增加的原因是人員經(jīng)費(fèi)支出比去年增加11.02萬元，增加原因是工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革和各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)提高；公用經(jīng)費(fèi)支出比去年減少7.77萬元。

13.去年有其他農(nóng)林水支出累計(jì)支出221萬元，主要用于集鎮(zhèn)供水工程支出，今年無此項(xiàng)支出。

14.其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出累計(jì)支出30.05萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)30.05萬元的100%，比去年同期支出57萬元減少了26.95萬元；其減少的原因是人員經(jīng)費(fèi)比去年增加7.77萬元，公用經(jīng)費(fèi)比去年減少34.72萬元，其原因是用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)減少。

15.其他支出累計(jì)168.74萬元，完成了年度核定支出預(yù)算指標(biāo)168.74萬元的100%，比去年累計(jì)支出10萬元增加了158.74萬元，主要各項(xiàng)建設(shè)資金和企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)增加。

（三）其他資金收支執(zhí)行情況。

1.收入情況：2024年度累計(jì)收入526.13萬元，比去年同期收入882.36萬元減少了356.23萬元，主要減少原因是今年國土出讓收入列入公共財(cái)政預(yù)算指標(biāo)支出，其中：下山移民小區(qū)屋基款收入144.82萬元，上級補(bǔ)助收入362萬元（工業(yè)功能區(qū)建設(shè)補(bǔ)助362萬元)，行政管理各項(xiàng)收入19.31萬元。

2.支出情況：2024年度累計(jì)支出526.13萬元，比去年同期支出882.36萬元減少了356.23萬元。其中：政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出47.54萬元，比去年同期支出98.08萬元減少了50.54萬元，人口與計(jì)劃生育事務(wù)運(yùn)行累計(jì)支出4.04萬元，比去年同期支出0.87萬元增加了3.17萬元；群眾文化事業(yè)累計(jì)支出0.31萬元，比去年同期支出0.51萬元減少0.2萬元，教育事業(yè)累計(jì)支出40.03萬元，比去年同期支出278.72萬元減少238.69萬元，主要去年有鎮(zhèn)中心幼兒園主體工程、鎮(zhèn)小學(xué)操場和教工宿舍維修工程支出。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計(jì)支出18.24萬元，比去年同期支出10.98萬元增加了7.26萬元；農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行累計(jì)支出190.07萬元，比去年同期累計(jì)支出478.82萬元減少288.75萬元，減少支出主要原因是今年各項(xiàng)建設(shè)支出安排在一般公共預(yù)算撥款項(xiàng)目支出；林業(yè)事業(yè)機(jī)構(gòu)累計(jì)支出0.56萬元，去年此項(xiàng)目無支出；其他支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出累計(jì)支出225.34萬元，比去年同期累計(jì)支出14.37萬元增加210.97萬元，主要用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)支出增加。

（四）2024年度鎮(zhèn)財(cái)政綜合收支結(jié)余情況。2024年度年初預(yù)算支出指標(biāo)461.79萬元，各項(xiàng)追加預(yù)算指標(biāo)收入95.22萬元，超收分成收入指標(biāo)442.28萬元，國土出讓收入安排支出指標(biāo)392.47萬元，政府性基金安排支出指標(biāo)128.04萬元，其他資金收入526.13萬元，其他資金上年結(jié)余資金122.76萬元，合計(jì)全年可使用財(cái)政經(jīng)費(fèi)2172.11萬元；2024年一般公共預(yù)算支出1523.22萬元，其他資金支出526.13萬元，合計(jì)全年財(cái)政總支出2049.35萬元；收支相抵年終結(jié)余122.76萬元。

各位代表，2024年我鎮(zhèn)面對復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和繁重的財(cái)政增支保障任務(wù)，取得了良好的成效，但我們也應(yīng)該清醒地看到財(cái)政工作中存在的諸多困難和問題，主要表現(xiàn)在，一是我鎮(zhèn)公共財(cái)政收入來源相對缺乏，財(cái)政增收的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固，增收動(dòng)力不足；二是隨著工業(yè)功能區(qū)、五水共治等大量資金投入及公共服務(wù)的扎實(shí)推進(jìn)，財(cái)政支出剛性進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)政收支矛盾突出，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然較重，三是工業(yè)和城鎮(zhèn)建設(shè)用地共租用耕地511畝，按目前土地征用單價(jià)每畝4萬元需支付土地征用費(fèi)2044萬元，是鎮(zhèn)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)特大的項(xiàng)目，所有這些困難和問題，我們將高度引起重視，采取積極有效的措施，在今后工作中加以研究解決。

二、2024年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算草案

2024年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃發(fā)展的開局之年，也是全面深化改革、推進(jìn)依法治縣、加快“兩美”__建設(shè)的攻堅(jiān)之年。根據(jù)上級部門的要求和結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際，今年鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以科學(xué)理財(cái)為抓手，緊緊圍繞穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、重民生、促和諧的工作要求，做好“生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)”文章，大力實(shí)施規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理，進(jìn)一步完善財(cái)政各項(xiàng)運(yùn)行機(jī)制，努力促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)、健康、和諧發(fā)展。今年預(yù)算編制的原則是：量力而行，盡力而為，有保有壓，收支平衡。根據(jù)上述指導(dǎo)思想和預(yù)算編制原則，一般公共預(yù)算收入按2024年實(shí)績遞增10%作為今年預(yù)算基數(shù)；支出預(yù)算根據(jù)上級財(cái)政有關(guān)規(guī)定，納入鎮(zhèn)政府核算的各部門人員經(jīng)費(fèi)在職人員、行政遺屬補(bǔ)助人員按今年一月份工資發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)核定，公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)全部列入政府辦公廳及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)科目支出，現(xiàn)將2024年收支預(yù)算安排如下：

（一）一般公共預(yù)算收支按排。2024年地方財(cái)政收入基數(shù)為1647.14萬元，比上年核定預(yù)算收入計(jì)劃數(shù)945萬元增加了702.14萬元，比上年收入實(shí)績1497.4萬元遞增10%。按稅種劃分預(yù)算為：增值稅收入基數(shù)為624.29萬元，營業(yè)稅收入基數(shù)為333.87萬元，企業(yè)所得稅收入基數(shù)為335.9萬元，個(gè)人所得稅收入基數(shù)為79.2萬元，資源稅收入基數(shù)為6萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅收入基數(shù)為133.38萬元，房產(chǎn)稅收入基數(shù)為29.19萬元，印花稅收入基數(shù)為31.9萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅收入基數(shù)為29.69萬元，耕地占用稅收入基數(shù)為26.81萬元，契稅收入基數(shù)為16.92萬元。

2024年一般預(yù)算支出基數(shù)為655.78萬元；比上年核定支出預(yù)算基數(shù)517.79萬元增長了26.65%，現(xiàn)根據(jù)鎮(zhèn)安排的預(yù)算項(xiàng)目，具體分項(xiàng)安排如下：

1.政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為332.8萬元，其中用于鎮(zhèn)人大經(jīng)費(fèi)5萬元，社會(huì)綜合治理經(jīng)費(fèi)10萬元，與上年核定預(yù)算245.12萬元增加87.68萬元，其增加原因是今年根據(jù)縣財(cái)政國庫支付預(yù)算按排，全年公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算全部在此科目中。

2.人口與計(jì)劃生育事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.96萬元，與上年核定預(yù)算22.44萬元減少3.48萬元，其減少原因是正式在編人員比去年減少1人。

3.共產(chǎn)黨事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為106.17萬元，與上年核定預(yù)算72.91萬元增加33.26萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)支出增加預(yù)算。

4.其他一般公共服務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為10.47萬元，與上年核定預(yù)算7.06萬元增加3.41萬元， 其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)支出增加預(yù)算。

5.群眾文化事業(yè)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.85萬元，與上年核定預(yù)算7.06萬元增加1.87萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

6.其他人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為18.24萬元，與上年核定預(yù)算16.78萬元增加1.46萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

7.城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理年度預(yù)算支出基數(shù)為18.94萬元，與上年核定預(yù)算14.26萬元增加4.68萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

8.農(nóng)業(yè)事業(yè)運(yùn)行年度預(yù)算支出基數(shù)為72.46萬元，其中包括科普經(jīng)費(fèi)預(yù)算為2萬元，比上年核定預(yù)算76.12萬元減少了3.66萬元，其減少原因是公用經(jīng)費(fèi)列入政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)預(yù)算。

9.林業(yè)行業(yè)機(jī)構(gòu)年度預(yù)算支出基數(shù)為19.61萬元，與上年核定預(yù)算13.94萬元增加了5.67萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

10.水利行業(yè)業(yè)務(wù)管理年度預(yù)算支出基數(shù)為19.3萬元，比上年核定預(yù)算16.85萬元增加了2.45萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

11.支持中小企業(yè)發(fā)展與管理年度預(yù)算基數(shù)為19.96萬元，與上年核定預(yù)算15.05萬元減少4.91萬元，其增加原因是人員經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)增加預(yù)算。

（二）其他資金和基金預(yù)算收支安排

1.2024年其他資金和基金預(yù)算收入合計(jì)1000萬元，其收入分項(xiàng)安排是：企業(yè)和居住用地國土出讓收入600萬元，下山移民小區(qū)屋基安排收入150萬元，上級補(bǔ)助收入200萬元，行政管理各項(xiàng)收入50萬元。

2.2024年其他資金和基金支出預(yù)算合計(jì)1000萬元，其支出分項(xiàng)情況是：政府辦公及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為150萬元，其中用于黨建示范點(diǎn)建設(shè)經(jīng)費(fèi)80萬元；人口與計(jì)劃生育事務(wù)年度預(yù)算支出基數(shù)為10萬元，群眾文化事業(yè)年度預(yù)算支出基數(shù)為10萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃管理年度預(yù)算支出基數(shù)為630萬元，支持中小企業(yè)發(fā)展與管理年度預(yù)算支出基數(shù)為200萬元，主要用于企業(yè)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)。

完成2024年預(yù)算任務(wù)，做好財(cái)政各項(xiàng)工作對于繁榮我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會(huì)全面進(jìn)步至關(guān)重要，具有十分重要的意義。2024年鎮(zhèn)財(cái)政形勢總體較為嚴(yán)峻、任務(wù)重，工作艱巨。為了順利完成預(yù)算任務(wù)，我們必須從以下幾方面上努力：

1.強(qiáng)化服務(wù)意識，不斷培植新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，加強(qiáng)地方財(cái)源建設(shè)。一是充分運(yùn)用財(cái)政扶持政策，積極服務(wù)我鎮(zhèn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；二是立足本鎮(zhèn)現(xiàn)有資源，積極采取各項(xiàng)措施，優(yōu)化工業(yè)扶持方式，充分利用工業(yè)功能區(qū)發(fā)展平臺，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)集聚；三是貫徹落實(shí)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向政策，積極發(fā)揮財(cái)稅杠桿作用，引導(dǎo)和鼓勵(lì)企業(yè)加大技術(shù)改造實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級和做大做強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)，不斷培植新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展，為加強(qiáng)地方財(cái)源建設(shè)做好扎實(shí)的基礎(chǔ)。

2.加強(qiáng)稅收管理，確保完成預(yù)算任務(wù)。堅(jiān)持依法治稅，規(guī)范稅收征管，積極營造良好的稅收執(zhí)法氛圍，為納稅人創(chuàng)造一個(gè)公平的投資經(jīng)營環(huán)境。政府各部門要重視和抓好組織財(cái)政收入工作，一是貫徹落實(shí)各項(xiàng)稅收政策，依法理財(cái)，強(qiáng)化征管。加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源監(jiān)控工作，嚴(yán)肅查處違紀(jì)違法行為。二是落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制，支持和配合稅務(wù)部門強(qiáng)化征管手段，提高征管水平。

3.以增收節(jié)支為切入點(diǎn)，確保財(cái)政收支綜合平衡。按照“集中財(cái)力辦大事、投入資金講效益和勤儉節(jié)約干事業(yè)”的科學(xué)理財(cái)觀念，在堅(jiān)持“量力而行，量入而出，確保重點(diǎn)，兼顧一般”的原則下，進(jìn)一步調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排，按照公共財(cái)政的要求，堅(jiān)持以人為本，不斷調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，大力支持社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)，提高財(cái)政對政權(quán)建設(shè)、農(nóng)業(yè)、科技、教育、文化、衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出的財(cái)力保障能力。同時(shí)要千方百計(jì)的向上積極爭取資金，努力確保今年財(cái)政收支綜合平衡。

4.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高依法理財(cái)水平。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督作為推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)?shù)挠行緩?，進(jìn)一步提高依法理財(cái)水平。要繼續(xù)加大對本級財(cái)政支出資金分配、撥付、使用、管理情況的監(jiān)督檢查，逐步建立起本級財(cái)政支出的有效監(jiān)控機(jī)制，抓好財(cái)政專項(xiàng)資金檢查和重大工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理跟蹤監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。要完善本級財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督制度，建立健全財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，加強(qiáng)對財(cái)政各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制和履行職責(zé)等內(nèi)部管理的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)政管理和財(cái)政運(yùn)行中存在的問題，堵塞漏洞，健全制度，提高財(cái)政資金管理水平。

各位代表，2024年財(cái)政工作的任務(wù)十分艱巨，困難與挑戰(zhàn)并存，深感責(zé)任重大，堅(jiān)持以黨的十八屆五中全精神為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)經(jīng)工作全局，在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，團(tuán)結(jié)一致，同心同德，堅(jiān)定信心，務(wù)實(shí)創(chuàng)新，確保鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算工作的順利完成，為我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)作出更大的貢獻(xiàn)。

第六篇 鄉(xiāng)鎮(zhèn)2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算的工作報(bào)告1650字

鄉(xiāng)鎮(zhèn)2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算的工作報(bào)告

各位代表：

我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審議。

一、二00七年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年即將過去，一年來，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大、政協(xié)的

一是鎮(zhèn)黨委、政府對財(cái)政工作高度重視，財(cái)政工作的位子十分突出，各項(xiàng)措施十分得力，全鎮(zhèn)上下形成了齊心協(xié)力抓財(cái)政的良好格局。

二是狠抓重點(diǎn)稅源、財(cái)稅的培植，扶持骨干企業(yè)。2024年共引進(jìn)資金800余萬元，對__銅礦、___工廠完成了技術(shù)改造，使該廠生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，產(chǎn)值效益不斷提高，稅收也有較快速度增長，為我鎮(zhèn)完成財(cái)稅任務(wù)發(fā)揮了重要作用。

三是強(qiáng)化收入征管，做到稅收點(diǎn)滴入庫。一年來，廣大財(cái)稅干部深入企業(yè)、納稅戶，積極開展稅法宣傳，澄清稅收底子，做到了依法征收，應(yīng)收盡收，全年完成了實(shí)有稅源征收任務(wù)，同時(shí)，通過多方協(xié)調(diào)，引回稅收45萬元，減少了財(cái)政墊稅。 五是適時(shí)轉(zhuǎn)變財(cái)政工作職能，切實(shí)做到財(cái)政服務(wù)“三農(nóng)”，服務(wù)群眾。一年來，我們認(rèn)真貫徹中央對農(nóng)民的補(bǔ)貼政策，采取了果斷措施把農(nóng)民“兩補(bǔ)”存折發(fā)放到戶，共為農(nóng)民發(fā)放糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)綜合補(bǔ)貼、能繁母豬補(bǔ)貼以及退耕還林補(bǔ)貼資金共計(jì)256.48萬元，把___對農(nóng)民的各項(xiàng)補(bǔ)貼政策真正落到實(shí)處。同時(shí)，還積極推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療，動(dòng)員廣大農(nóng)民積極參與，全鎮(zhèn)參合人數(shù)達(dá)到了38000余人，參合率達(dá)到了80%，從根本上解決了農(nóng)民無錢看病、看病難的問題。

各位代表，2024年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作取得了一定成績，但是與全縣先進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)相比還有一定差距，今后的工作中將面臨不少困難和問題。一是我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步子不快，財(cái)政增收基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固，缺乏新的稅收增長點(diǎn)。二是稅收征管存在薄弱環(huán)節(jié)，欠稅、漏稅比較突出，車船稅、沙卵資源稅、房產(chǎn)稅漏失比較嚴(yán)重。三是財(cái)政收支矛盾依舊存在，政策性剛性支出項(xiàng)目無法避免。上述問題的存在對我鎮(zhèn)財(cái)政工作帶來了一定的困難和壓力。對此，我們必須認(rèn)真研究，采取有效的措施加以解決。

二、二00八年財(cái)政預(yù)算

快速增長，保進(jìn)全鎮(zhèn)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。按照上述指導(dǎo)思想，2024年財(cái)政預(yù)算安排總的原則是：以收定支，量入為出，收支平衡。收入安排：一般預(yù)算收入按照縣核實(shí)的預(yù)算收入任務(wù)數(shù)確定，力爭稅收超收，基金預(yù)算收入保持與上年齊平，通過大力增加預(yù)算外收入，來增加鎮(zhèn)本級可用財(cái)力。

財(cái)政支出安排的原則是：做到有保有壓，即保專項(xiàng)資金及村級轉(zhuǎn)移支付支出，保工資發(fā)放及行政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出，適當(dāng)增加對社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)及全鎮(zhèn)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展資金需要，大力壓縮會(huì)議費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)等非生產(chǎn)性支出，力爭消赤減債20萬元。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)2024年財(cái)政工作要著力抓好以下幾個(gè)方面的工作：

1、切實(shí)加強(qiáng)對財(cái)稅工作的領(lǐng)導(dǎo)，建立和健全財(cái)稅工作目標(biāo)考核責(zé)任制。要落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)專抓，財(cái)稅部門要在財(cái)稅征管中充分發(fā)揮主力軍作用。

2、要有大的動(dòng)作、硬的措施抓好財(cái)源、稅源的建設(shè)，要依靠發(fā)展骨干企業(yè)，發(fā)展鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)來實(shí)現(xiàn)稅收增長，財(cái)政增收，徹底扭轉(zhuǎn)依靠引稅、買稅來完成財(cái)稅任務(wù)的被動(dòng)局面。

3、加強(qiáng)財(cái)稅征管，努力提高財(cái)稅干部隊(duì)伍政策業(yè)務(wù)水平。要成立以政府牽頭，財(cái)稅干部為主體的財(cái)稅征收專班，大力開展稅收執(zhí)法活動(dòng)，重點(diǎn)加強(qiáng)對車船使用稅、房產(chǎn)稅、砂卵資源稅以及契稅的全面清收，嚴(yán)厲打擊偷稅、欠稅不法行為，營造良好的納稅氛圍，做到不留征收死角，應(yīng)收盡收，確保稅收足額入庫。

4、強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范財(cái)政收支行為，管好用好每筆財(cái)政資金。要繼續(xù)抓好財(cái)政制度建設(shè)和廉政建設(shè)，自覺遵守財(cái)政紀(jì)律，牢固樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開支和行政運(yùn)行成本，把錢用在刀刃上，使財(cái)政支出控制在財(cái)力允許范圍內(nèi)，確保年度預(yù)算收支平衡，全面實(shí)現(xiàn)消赤減債目標(biāo)。

各位代表，2024年的財(cái)政工作面臨巨大壓力與挑戰(zhàn)，我們必須以黨的十七大路線、方針為指針，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，在鎮(zhèn)黨委及新一屆政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，求真務(wù)實(shí)，扎實(shí)工作，開拓進(jìn)取，迎難而上，為全面完成2024年的財(cái)政工作任務(wù)建設(shè)和諧平安新栗江而努力奮斗！

謝謝大家！

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第七篇 指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告19200字

指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告

指揮部財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會(huì)作20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排的報(bào)告，請審議。

一、20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況20__年的財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì)議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo)，以會(huì)計(jì)集中核算為契機(jī)，以完善全面預(yù)算管理和建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn)，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動(dòng)，不斷提升財(cái)務(wù)管理層次，較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

（一）主要工作量完成情況

（1）鉆井總進(jìn)尺66.68萬米，完成預(yù)期工作量的111.13。其中探井進(jìn)尺15.37萬米，完成預(yù)期工作量的192.12；開發(fā)井進(jìn)尺51.31萬米，完成預(yù)期工作量的98.67。

（2）錄井19860天，完成全年預(yù)期工作量的120.36。

（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預(yù)期工作量的98.39，171.42，118.75，72.72。

（4）油建施工價(jià)值工作量31788萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的105.96。

（5）供電量34991萬kmh，完成全年預(yù)期供電量的91.9，供水量1072萬噸，完成全年預(yù)期供水量的92.81。

（6）運(yùn)輸12128萬噸公里，完成全年預(yù)期工作量的105。

（7）機(jī)械加工及修理價(jià)值工作量10308萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的85.51。

（8）物資供應(yīng)量1220__萬元，完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45。

（9）信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的104.86。

（10）成品油銷售68298噸，完成全年預(yù)期銷售量的117.75。

（11）順酐銷售13291噸，完成全年預(yù)期銷售量的88.61。

（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預(yù)期銷售量的97.14。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況

1、主營業(yè)務(wù)收入：年度預(yù)算27.1億元，全年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入30.08億元，完成年度預(yù)算的110.96，與上年相比增長18.2。其中：

（1）吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2，完成全年預(yù)算的104.98，與上年相比增長0.61。

（2）外部作業(yè)及社會(huì)收入11.16億元，占總收入的37.1，完成全年預(yù)算的129.97，與上年相比增長28.42。

（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7，完成全年預(yù)算的107.77，與上年相比增長14.06。

2、主營業(yè)務(wù)成本及稅金：年度預(yù)算26.51億元，實(shí)際發(fā)生30.34億元，完成年度預(yù)算的114.45，與上年相比增長4.18，低于收入增長十四個(gè)百分點(diǎn)。總成本中職工工資獎(jiǎng)金支出、計(jì)提工資附加費(fèi)和上繳社保基金、發(fā)放各類補(bǔ)貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費(fèi)以及職工物業(yè)取暖費(fèi)等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。

3、營業(yè)費(fèi)用：年度預(yù)算2078萬元，實(shí)際發(fā)生1900萬元，比預(yù)算降低8.57，與上年相比降低13.99。

4、管理費(fèi)用：年度預(yù)算4581萬元，實(shí)際發(fā)生4400萬元，比預(yù)算降低3.95，與上年相比降低8.8。

5、財(cái)務(wù)費(fèi)用：年度預(yù)算-1700萬元，實(shí)際-1800萬元，比預(yù)算節(jié)約5.9，與上年相比降低15.5。

6、投資收益：年度預(yù)算1100萬元，實(shí)際3萬元，完成年度預(yù)算的112.09，與上年相比增長14.8。

7、營業(yè)外收支凈額：年度預(yù)算為凈支出3187萬元，實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預(yù)算降低1，與上年相比降低10.45。

8、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼：全年收到集團(tuán)公司補(bǔ)貼4102萬元，比上年減少補(bǔ)貼1106萬元，降低21.24。

9、凈利潤：年度預(yù)算三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，盈虧持平。全年三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，剔除政策調(diào)整因素實(shí)現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標(biāo)。

10、工程建設(shè)投資完成情況：集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計(jì)劃65922萬元，其中：非安裝設(shè)備購置28230萬元，占投資總量的42.82，工程項(xiàng)目及其他10692萬元，占投資總量的16.22，油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34。指揮部全年實(shí)際完成投資63150萬元，其中：非安裝設(shè)備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05，工程項(xiàng)目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67；指揮部在重點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時(shí)，安排建設(shè)資金5060萬元，用于改善前線職工生活設(shè)施。

（三）開展的主要工作

1、及時(shí)組織各項(xiàng)收入和專項(xiàng)資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務(wù)收入不斷攀升。

指揮部主營業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42，增長8.58；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長 57。

油建公司進(jìn)入陜京二線市場，電力工程公司首次進(jìn)入塔里木市場。二是認(rèn)真落實(shí)和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實(shí)現(xiàn)，保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。

對關(guān)聯(lián)交易價(jià)款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，做到及時(shí)溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策，落實(shí)了集團(tuán)公司直接投資、三項(xiàng)注資、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼、返哺資金、住房補(bǔ)貼、離退休生活補(bǔ)貼等專項(xiàng)資金共計(jì)3.3億元，為全年生產(chǎn)經(jīng)營的正常開展打下了基礎(chǔ)。

四是積極爭取集團(tuán)公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護(hù)穩(wěn)定費(fèi)用5000萬元，得到了集團(tuán)公司在考核指標(biāo)方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營壓力。

2、深入開展增收節(jié)支活動(dòng)。針對油田內(nèi)部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營形勢，指揮部審時(shí)度勢，兩次召開指揮辦公會(huì)議專題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標(biāo)完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動(dòng)，動(dòng)員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。

明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導(dǎo)思想，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動(dòng)開展情況，使管理增效活動(dòng)迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴(kuò)大、經(jīng)營收入穩(wěn)步增長、成本費(fèi)用得到控制、經(jīng)濟(jì)效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果，實(shí)現(xiàn)了“收入總量增長12，可變成本下降3，差旅費(fèi)下降5”的預(yù)定目標(biāo)。一是領(lǐng)導(dǎo)重視，制定和落實(shí)目標(biāo)措施。

自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動(dòng)以來，各二級單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，研究制定了實(shí)施方案和工作計(jì)劃，落實(shí)了增收節(jié)支目標(biāo)和措施。二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。

今年指揮部加大科技經(jīng)費(fèi)投入，不斷擴(kuò)大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模，強(qiáng)化自主創(chuàng)新，一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著，一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)管理水平。

指揮部兩級機(jī)關(guān)把清理規(guī)范各項(xiàng)管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對不完善的進(jìn)行了修改完善，并在貫徹落實(shí)上下功夫，用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營工作的正常運(yùn)行。

四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應(yīng)”的原則，深化物資體制改革。把重點(diǎn)放在降低物資采購成本方面，對承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門市廠商進(jìn)行公開招標(biāo)，從75個(gè)競標(biāo)廠商中精選出53個(gè)價(jià)格低、質(zhì)量優(yōu)、信譽(yù)好的作為新一輪供應(yīng)廠商。

對分供方進(jìn)行了重新評價(jià)，確立了分供方網(wǎng)絡(luò)，克服了多頭采購、重復(fù)儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行，為物資采購的“精細(xì)化、集約化、規(guī)?；?、信息化”管理奠定了基礎(chǔ)，縮短了中間環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強(qiáng)了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護(hù)了指揮部的整體利益。

在國內(nèi)市場原材料平均價(jià)格漲幅達(dá)4.

4、鋼材漲幅達(dá)14的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價(jià)格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4，門市物資平均價(jià)格比上年下降8.27，全年比值比價(jià)、招標(biāo)采購節(jié)約資金達(dá)3500萬元，集中采購取得了顯著成效。

3、不斷提升財(cái)務(wù)管理層次。一是應(yīng)對不斷變化的理財(cái)環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財(cái)務(wù)管理辦法》及相關(guān)制度，使指揮部的理財(cái)水平邁上新的臺階。

二是建立剛性控制和柔性激勵(lì)相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制，按市場機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)利潤和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn)，加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進(jìn)一步加強(qiáng)稅收工作研究，積極應(yīng)對企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對自身理財(cái)活動(dòng)的安排，盡可能降低稅負(fù)，節(jié)約稅金支出。

四是研究解決了國外裝備配套費(fèi)的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經(jīng)營輕裝上陣，有力地推進(jìn)了指揮部國際化經(jīng)營戰(zhàn)略的實(shí)施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場和生產(chǎn)經(jīng)營建設(shè)資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴(kuò)大，收入比重大幅度上升，由20__年的33.8上升到20__年的42.8，增加了9。

六是對于經(jīng)營困難單位給予一定的資金使用、外銷產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營困境，加快扭虧解困步伐。

4、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理內(nèi)控機(jī)制。一是加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任管理。

發(fā)揮內(nèi)部結(jié)算中心監(jiān)督、管理、調(diào)度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發(fā)區(qū)域，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。對外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。

二是貫徹資金管理內(nèi)部控制制度。根據(jù)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進(jìn)一步建立和完善了資金內(nèi)部控制制度，實(shí)行嚴(yán)格的資金授權(quán)與監(jiān)督機(jī)制，確保資金安全運(yùn)行。

三是開展資金管理安全檢查。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開展資金安全檢查，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內(nèi)組織開展了資金安全檢查工作，并對現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范，進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作，保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。

同時(shí)，實(shí)行嚴(yán)格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進(jìn)行了一次清理。四是高度重視資金的時(shí)間價(jià)值。

牢固樹立“效益優(yōu)先，現(xiàn)金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時(shí)，不斷加大資金的結(jié)算與回籠工作。指揮部對各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。

5、積極實(shí)施會(huì)計(jì)集中核算。一是建立健全會(huì)計(jì)集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。

按照集團(tuán)公司要求，組織制定了指揮部會(huì)計(jì)集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務(wù)處理流程，順利實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)管理及報(bào)表編報(bào)工作，提前半年完成了集團(tuán)公司提出的會(huì)計(jì)集中核算基本目標(biāo)。二是充分利用會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢，及時(shí)規(guī)范各責(zé)任中心會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。

根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢，加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算過程控制，從事前審核、事中復(fù)核、事后考核全方位實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控，制止不合規(guī)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)入核算流程，規(guī)范各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，保證了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量。三是積極深入基層調(diào)查研究，及時(shí)指導(dǎo)各單位會(huì)計(jì)核算工作，理順各單位會(huì)計(jì)核算體制。

根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的管理要求，積極組織有關(guān)人員深入各單位調(diào)查研究，協(xié)助各單位規(guī)范會(huì)計(jì)核算；同時(shí)仔細(xì)分析會(huì)計(jì)集中核算所出現(xiàn)的新問題，嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和集團(tuán)公司《會(huì)計(jì)核算辦法》的要求，整改會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的業(yè)務(wù)，廢除不適應(yīng)會(huì)計(jì)集中核算要求的內(nèi)容。

6、認(rèn)真完成年度重點(diǎn)工作。一是深入開展財(cái)務(wù)稅收自查工作。

根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)稅收檢查工作總體部署，成立財(cái)務(wù)稅收檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財(cái)務(wù)稅收檢查工作方案》，結(jié)合指揮部實(shí)際，對會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、重大經(jīng)濟(jì)決策等10大類檢查重點(diǎn)和190余項(xiàng)具體檢查內(nèi)容進(jìn)行自查，抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成兩個(gè)檢查小組對指揮部所屬單位進(jìn)行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會(huì)上進(jìn)行了講評并全部整改落實(shí)，促使指揮部的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。二是配合中介機(jī)構(gòu)搞好年終決算。

在規(guī)范核算、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機(jī)構(gòu)完成了對指揮部年終決算的審計(jì)工作，出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告，指揮部財(cái)務(wù)決算工作連續(xù)四年被集團(tuán)公司評為優(yōu)勝單位并獲得二等獎(jiǎng)。三是迎接了由集團(tuán)公司審計(jì)中心組織的對指揮部年度經(jīng)營成果考核和投資計(jì)劃專項(xiàng)審計(jì)檢查。

四是按照國家和集團(tuán)公司分離企業(yè)辦社會(huì)職能的統(tǒng)一部署，積極做好與地方政府溝通協(xié)調(diào)，完成了中小學(xué)移交地方的經(jīng)費(fèi)核定與協(xié)商以及爭取集團(tuán)公司和國家對經(jīng)費(fèi)的批準(zhǔn)工作，為順利實(shí)現(xiàn)移交地方政府管理奠定了基礎(chǔ)。是清理法人實(shí)體工作按進(jìn)度正點(diǎn)運(yùn)行，已完成對法人實(shí)體的清理歸類上報(bào)工作，處置方案已得到集團(tuán)公司批復(fù)。

六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調(diào)雙方存在分歧，及時(shí)溝通并向集團(tuán)公司定額編制辦公室進(jìn)行匯報(bào)，目前已完成集團(tuán)公司專題審核。

（四）存在的主要問題

1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。20__年，指揮部雖然全面完成了生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)，但內(nèi)部單位發(fā)展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價(jià)格上漲以及投入與產(chǎn)出、生產(chǎn)能力與市場空間不匹配等問題的影響，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營成本上升，虧損較為嚴(yán)重。

2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發(fā)的不斷擴(kuò)大，外部市場點(diǎn)多、面廣、戰(zhàn)線長，由于傳統(tǒng)金融服務(wù)項(xiàng)目難以滿足市場開發(fā)需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統(tǒng)一管理。

3、部分單位生產(chǎn)經(jīng)營資金面臨周轉(zhuǎn)困難的壓力。個(gè)別單位的部分社會(huì)市場由于發(fā)包方誠信度差，業(yè)主背景復(fù)雜，外部欠款數(shù)額大，欠款客戶分布區(qū)域廣，欠款時(shí)間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產(chǎn)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)困難。

4、預(yù)算執(zhí)行不力，計(jì)劃外投資時(shí)有發(fā)生。一年來，絕大部分單位能夠嚴(yán)格執(zhí)行指揮部預(yù)算安排和投資計(jì)劃，但也有少數(shù)單位違反國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，無視企業(yè)內(nèi)部管理制度，違規(guī)集資，先斬后奏，計(jì)劃外建設(shè)和購置設(shè)備，資本性支出列收益性支出。

二、20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排

（一）經(jīng)營形勢分析20__年是指揮部實(shí)現(xiàn)“十五”規(guī)劃目標(biāo)的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年，是不吃補(bǔ)貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經(jīng)營壓力的一年。從內(nèi)外部形勢分析，既有新的發(fā)展機(jī)遇，也存在著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

生產(chǎn)經(jīng)營形勢除市場不確定和作業(yè)價(jià)格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團(tuán)公司取消三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼。今年，集團(tuán)公司下達(dá)給指揮部的經(jīng)營目標(biāo)是不吃補(bǔ)貼不虧損，在取消三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼的情況下實(shí)現(xiàn)盈虧持平，意味著離退休費(fèi)用和醫(yī)院補(bǔ)貼全部由企業(yè)當(dāng)年損益自行負(fù)擔(dān)，與20__年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項(xiàng)缺口，任務(wù)十分艱巨。

二是油田公司投資減少，產(chǎn)量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。

首先是工資調(diào)增，其次是原材料、電價(jià)持續(xù)上漲，在繼20__年、20__年電費(fèi)連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上，20__年電價(jià)再次上調(diào)。預(yù)計(jì)全年增支因素影響達(dá)8400萬元。

四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后，股份公司提高了安全裝置的配套標(biāo)準(zhǔn)，按新標(biāo)準(zhǔn)更新相關(guān)裝置后，由于集團(tuán)公司新的會(huì)計(jì)核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算安排

1、指導(dǎo)思想以黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以長遠(yuǎn)發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，以市場為導(dǎo)向，以技術(shù)進(jìn)步為手段，充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內(nèi)外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務(wù)，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅(jiān)定不移地實(shí)施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

2、預(yù)算安排的原則

（1）堅(jiān)持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競爭力，增強(qiáng)整體競爭實(shí)力，繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)總量的穩(wěn)步增長。

（2）堅(jiān)持投資高回報(bào)原則。培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。

（3）堅(jiān)持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項(xiàng)收入和支出全部納入年度總預(yù)算。

（4）堅(jiān)持科技進(jìn)步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。

（5）關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。

（6）加強(qiáng)現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預(yù)算管理，加大債權(quán)的清收力度，減少壞帳損失的風(fēng)險(xiǎn)，提高利潤質(zhì)量。

（7）體現(xiàn)基本公平的原則。實(shí)事求是，客觀公正，盡可能做到標(biāo)準(zhǔn)一致、測算公平、合理負(fù)擔(dān)。

（8）對特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實(shí)際情況，對經(jīng)營確有困難的單位，給予限虧補(bǔ)貼。

3、預(yù)算安排結(jié)果

（1）經(jīng)營預(yù)算安排主營業(yè)務(wù)收入32.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元，增長7.06。主營業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標(biāo)31.57億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元，增長4.05，低于收入預(yù)算增長三個(gè)百分點(diǎn)。

營業(yè)費(fèi)用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2.63。管理費(fèi)用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4。

財(cái)務(wù)費(fèi)用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。

營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬元，降低84.1，主要為中小學(xué)移交地方后，減少的學(xué)校經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼。利潤為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。

（2）建設(shè)資金預(yù)算安排20__年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長34.5。其中：非安裝設(shè)備購置17435萬元，占總投資的20.51，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2；工程建設(shè)17465萬元，占總投資的20.54，比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46，油氣合作開發(fā)20__0萬元，占總投資的23.65，比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3，比上年執(zhí)行數(shù)上升50；工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬元，占總投資的17.81；生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬元，占總投資的4.19；多元發(fā)展投資120__萬元，占總投資的14.12；其他投資54302萬元，占總投資的63.88。

三、強(qiáng)化管理，努力完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)面對嚴(yán)峻的經(jīng)營形勢，各單位、各級領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內(nèi)外部市場，繼續(xù)堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動(dòng)，制定切實(shí)可行的生產(chǎn)經(jīng)營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的完成。財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作重點(diǎn)要抓好以下幾個(gè)方面：

（一）全面提升預(yù)算管理水平。一是建立考核指標(biāo)和奮斗目標(biāo)相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標(biāo)完成的情況下，確立各單位的奮斗目標(biāo)，使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。

二是全面分解預(yù)算，落實(shí)管理責(zé)任。預(yù)算確定下達(dá)后，各單位要將預(yù)算指標(biāo)層層分解到各分公司、車間、隊(duì)站、部門，各部門再落實(shí)到每個(gè)人，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營壓力的有效傳遞。

在時(shí)間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。三是完善財(cái)務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。

在20__年完成財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析、評價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加以完善，依靠會(huì)計(jì)集中核算后，會(huì)計(jì)信息及時(shí)快捷的有利條件，對指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場及某一項(xiàng)目等進(jìn)行定期、不定期財(cái)務(wù)分析和動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)評價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調(diào)整工作安排，采取措施，糾正偏差。

（二）持續(xù)加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)資金高度集中管理。

推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權(quán)，單一賬戶體系和一個(gè)資金調(diào)劑中心”為核心內(nèi)容的國內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴(kuò)大，跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長，部分單位外部項(xiàng)目使用大額備用金辦理結(jié)算，部分單位異地開設(shè)銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。

建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進(jìn)入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴(yán)密監(jiān)管之下，以降低資金風(fēng)險(xiǎn)，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強(qiáng)資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。

樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口，對經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理，同時(shí)要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。

針對各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問題，主動(dòng)與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門進(jìn)行及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，提高結(jié)算速度，加快資金回收。對于社會(huì)市場收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項(xiàng)金額大的單位，要成立專門的清欠機(jī)構(gòu)，落實(shí)清欠責(zé)任，建立欠款回收的獎(jiǎng)懲制度。

指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強(qiáng)海外資金的管理。

隨著集團(tuán)公司海外市場的不斷擴(kuò)大，集團(tuán)公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團(tuán)公司海外資金管理資源，積極爭取集團(tuán)公司的支持，依托集團(tuán)公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時(shí)進(jìn)一步完善海外資金的授權(quán)審批制度，實(shí)現(xiàn)海外資金的高效、安全運(yùn)行。

（三）不斷強(qiáng)化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動(dòng)。

進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，夯實(shí)基礎(chǔ)，建立增收節(jié)支的長效機(jī)制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標(biāo)成本，推行目標(biāo)成本責(zé)任制。

不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實(shí)目標(biāo)成本，實(shí)行單機(jī)、單井、單項(xiàng)目成本核算，加大成本考核獎(jiǎng)懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術(shù)，降低施工作業(yè)成本，增強(qiáng)競爭力。

四是加強(qiáng)現(xiàn)場材料物資管理，實(shí)行限額領(lǐng)料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內(nèi)部挖潛，降低各類成本費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務(wù)，促進(jìn)以人工為主的傳統(tǒng)采購方式向以電子商務(wù)為主流的現(xiàn)代采購方式轉(zhuǎn)變，力爭電子商務(wù)的采購比例提高到總采購額的60以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。

六是建立合理的內(nèi)部價(jià)格和定額管理體系，保證內(nèi)部預(yù)算和資金的合理運(yùn)行。結(jié)合指揮部關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部市場管理的規(guī)定，及時(shí)修訂和完善內(nèi)部價(jià)格和定額，促使各單位的內(nèi)部結(jié)算價(jià)格形成市場價(jià)格的供求關(guān)系，促進(jìn)各單位加強(qiáng)成本控制管理，不斷降低內(nèi)部勞務(wù)成本。

七是加強(qiáng)投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報(bào)機(jī)制，體現(xiàn)投入產(chǎn)出關(guān)系。

投資計(jì)劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點(diǎn)放在把握投資方向、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上，實(shí)現(xiàn)科學(xué)投入，高效產(chǎn)出。同時(shí)，要嚴(yán)格投資計(jì)劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計(jì)劃外投資的發(fā)生。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認(rèn)真做好法人實(shí)體處置工作。

按照集團(tuán)公司批復(fù)的法人實(shí)體處置方案，做好法人實(shí)體的清產(chǎn)核資、價(jià)值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作，建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強(qiáng)對歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。

重組改制和實(shí)施企業(yè)會(huì)計(jì)制度以前發(fā)生經(jīng)批準(zhǔn)已沖減國家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產(chǎn)，這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國有資產(chǎn)的一部分，要加強(qiáng)對這部分資產(chǎn)的管理，必須做到形成來源清楚，實(shí)物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時(shí)足額入賬，防止國有資產(chǎn)的流失。三是進(jìn)一步加強(qiáng)存量資產(chǎn)的管理。

對于暫時(shí)形成的閑置低效資產(chǎn)，要通過內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動(dòng)、盤活存量資產(chǎn)等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴(yán)格規(guī)范物資采購行為。

要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢，強(qiáng)化物資供應(yīng)管理職能，嚴(yán)防形成新的物資積壓和報(bào)廢，避免造成新的經(jīng)濟(jì)損失。

（五）認(rèn)真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產(chǎn)經(jīng)營和稅負(fù)的影響。及時(shí)了解消費(fèi)型增值稅在東北地區(qū)試點(diǎn)情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負(fù)的影響。

二是及時(shí)掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外（國內(nèi)、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對指揮部整體稅負(fù)的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時(shí)，研究稅收與核算的關(guān)系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關(guān)系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。

四是針對指揮部外部市場不斷擴(kuò)大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關(guān)系越來越復(fù)雜化的情況，組織力量對各個(gè)納稅環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究，制定實(shí)施細(xì)則，協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門的關(guān)系，在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。各位代表，20__年的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)異常繁重。

讓我們攜起手來，以指揮部工作會(huì)議為契機(jī)，正視困難，抓住機(jī)遇，與時(shí)俱進(jìn)，開拓進(jìn)取，堅(jiān)定信心，團(tuán)結(jié)奮斗，全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算目標(biāo)。周元祥二○○五年一月二十八日指揮部20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告（20__年1月28日）周元祥各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會(huì)作20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排的報(bào)告，請審議。

一、20__年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況20__年的財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì)議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo)，以會(huì)計(jì)集中核算為契機(jī)，以完善全面預(yù)算管理和建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn)，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動(dòng)，不斷提升財(cái)務(wù)管理層次，較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

（一）主要工作量完成情況

（1）鉆井總進(jìn)尺66.68萬米，完成預(yù)期工作量的111.13。其中探井進(jìn)尺15.37萬米，完成預(yù)期工作量的192.12；開發(fā)井進(jìn)尺51.31萬米，完成預(yù)期工作量的98.67。

（2）錄井19860天，完成全年預(yù)期工作量的120.36。

（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預(yù)期工作量的98.39，171.42，118.75，72.72。

（4）油建施工價(jià)值工作量31788萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的105.96。

（5）供電量34991萬kmh，完成全年預(yù)期供電量的91.9，供水量1072萬噸，完成全年預(yù)期供水量的92.81。

（6）運(yùn)輸12128萬噸公里，完成全年預(yù)期工作量的105。

（7）機(jī)械加工及修理價(jià)值工作量10308萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的85.51。

（8）物資供應(yīng)量1220__萬元，完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45。

（9）信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的104.86。

（10）成品油銷售68298噸，完成全年預(yù)期銷售量的117.75。

（11）順酐銷售13291噸，完成全年預(yù)期銷售量的88.61。

（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預(yù)期銷售量的97.14。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況

1、主營業(yè)務(wù)收入：年度預(yù)算27.1億元，全年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入30.08億元，完成年度預(yù)算的110.96，與上年相比增長18.2。其中：

（1）吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2，完成全年預(yù)算的104.98，與上年相比增長0.61。

（2）外部作業(yè)及社會(huì)收入11.16億元，占總收入的37.1，完成全年預(yù)算的129.97，與上年相比增長28.42。

（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7，完成全年預(yù)算的107.77，與上年相比增長14.06。

2、主營業(yè)務(wù)成本及稅金：年度預(yù)算26.51億元，實(shí)際發(fā)生30.34億元，完成年度預(yù)算的114.45，與上年相比增長4.18，低于收入增長十四個(gè)百分點(diǎn)?？偝杀局新毠すべY獎(jiǎng)金支出、計(jì)提工資附加費(fèi)和上繳社?；?、發(fā)放各類補(bǔ)貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費(fèi)以及職工物業(yè)取暖費(fèi)等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。

3、營業(yè)費(fèi)用：年度預(yù)算2078萬元，實(shí)際發(fā)生1900萬元，比預(yù)算降低8.57，與上年相比降低13.99。

4、管理費(fèi)用：年度預(yù)算4581萬元，實(shí)際發(fā)生4400萬元，比預(yù)算降低3.95，與上年相比降低8.8。

5、財(cái)務(wù)費(fèi)用：年度預(yù)算-1700萬元，實(shí)際-1800萬元，比預(yù)算節(jié)約5.9，與上年相比降低15.5。

6、投資收益：年度預(yù)算1100萬元，實(shí)際3萬元，完成年度預(yù)算的112.09，與上年相比增長14.8。

7、營業(yè)外收支凈額：年度預(yù)算為凈支出3187萬元，實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預(yù)算降低1，與上年相比降低10.45。

8、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼：全年收到集團(tuán)公司補(bǔ)貼4102萬元，比上年減少補(bǔ)貼1106萬元，降低21.24。

9、凈利潤：年度預(yù)算三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，盈虧持平。全年三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，剔除政策調(diào)整因素實(shí)現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標(biāo)。

10、工程建設(shè)投資完成情況：集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計(jì)劃65922萬元，其中：非安裝設(shè)備購置28230萬元，占投資總量的42.82，工程項(xiàng)目及其他10692萬元，占投資總量的16.22，油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34。指揮部全年實(shí)際完成投資63150萬元，其中：非安裝設(shè)備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05，工程項(xiàng)目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67；指揮部在重點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時(shí)，安排建設(shè)資金5060萬元，用于改善前線職工生活設(shè)施。

（三）開展的主要工作

1、及時(shí)組織各項(xiàng)收入和專項(xiàng)資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務(wù)收入不斷攀升。

指揮部主營業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42，增長8.58；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57。

油建公司進(jìn)入陜京二線市場，電力工程公司首次進(jìn)入塔里木市場。二是認(rèn)真落實(shí)和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實(shí)現(xiàn)，保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。

對關(guān)聯(lián)交易價(jià)款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，做到及時(shí)溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策，落實(shí)了集團(tuán)公司直接投資、三項(xiàng)注資、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼、返哺資金、住房補(bǔ)貼、離退休生活補(bǔ)貼等專項(xiàng)資金共計(jì)3.3億元，為全年生產(chǎn)經(jīng)營的正常開展打下了基礎(chǔ)。

四是積極爭取集團(tuán)公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護(hù)穩(wěn)定費(fèi)用5000萬元，得到了集團(tuán)公司在考核指標(biāo)方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營壓力。

2、深入開展增收節(jié)支活動(dòng)。針對油田內(nèi)部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營形勢，指揮部審時(shí)度勢，兩次召開指揮辦公會(huì)議專題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標(biāo)完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動(dòng)，動(dòng)員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。

明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導(dǎo)思想，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動(dòng)開展情況，使管理增效活動(dòng)迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴(kuò)大、經(jīng)營收入穩(wěn)步增長、成本費(fèi)用得到控制、經(jīng)濟(jì)效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果，實(shí)現(xiàn)了“收入總量增長12，可變成本下降3，差旅費(fèi)下降5”的預(yù)定目標(biāo)。一是領(lǐng)導(dǎo)重視，制定和落實(shí)目標(biāo)措施。

自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動(dòng)以來，各二級單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，研究制定了實(shí)施方案和工作計(jì)劃，落實(shí)了增收節(jié)支目標(biāo)和措施。二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。

今年指揮部加大科技經(jīng)費(fèi)投入，不斷擴(kuò)大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模，強(qiáng)化自主創(chuàng)新，一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著，一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)管理水平。

指揮部兩級機(jī)關(guān)把清理規(guī)范各項(xiàng)管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對不完善的進(jìn)行了修改完善，并在貫徹落實(shí)上下功夫，用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營工作的正常運(yùn)行。

四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應(yīng)”的原則，深化物資體制改革。把重點(diǎn)放在降低物資采購成本方面，對承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門市廠商進(jìn)行公開招標(biāo)，從75個(gè)競標(biāo)廠商中精選出53個(gè)價(jià)格低、質(zhì)量優(yōu)、信譽(yù)好的作為新一輪供應(yīng)廠商。

對分供方進(jìn)行了重新評價(jià)，確立了分供方網(wǎng)絡(luò)，克服了多頭采購、重復(fù)儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行，為物資采購的“精細(xì)化、集約化、規(guī)?；?、信息化”管理奠定了基礎(chǔ)，縮短了中間環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強(qiáng)了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護(hù)了指揮部的整體利益。

在國內(nèi)市場原材料平均價(jià)格漲幅達(dá)4.

4、鋼材漲幅達(dá)14的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價(jià)格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4，門市物資平均價(jià)格比上年下降8.27，全年比值比價(jià)、招標(biāo)采購節(jié)約資金達(dá)3500萬元，集中采購取得了顯著成效。

3、不斷提升財(cái)務(wù)管理層次。一是應(yīng)對不斷變化的理財(cái)環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財(cái)務(wù)管理辦法》及相關(guān)制度，使指揮部的理財(cái)水平邁上新的臺階。

二是建立剛性控制和柔性激勵(lì)相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制，按市場機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)利潤和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn)，加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進(jìn)一步加強(qiáng)稅收工作研究，積極應(yīng)對企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對自身理財(cái)活動(dòng)的安排，盡可能降低稅負(fù)，節(jié)約稅金支出。

四是研究解決了國外裝備配套費(fèi)的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經(jīng)營輕裝上陣，有力地推進(jìn)了指揮部國際化經(jīng)營戰(zhàn)略的實(shí)施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場和生產(chǎn)經(jīng)營建設(shè)資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴(kuò)大，收入比重大幅度上升，由20__年的33.8上升到20__年的42.8，增加了9。

六是對于經(jīng)營困難單位給予一定的資金使用、外銷產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營困境，加快扭虧解困步伐。

4、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理內(nèi)控機(jī)制。一是加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任管理。

發(fā)揮內(nèi)部結(jié)算中心監(jiān)督、管理、調(diào)度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發(fā)區(qū)域，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。對外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。

二是貫徹資金管理內(nèi)部控制制度。根據(jù)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進(jìn)一步建立和完善了資金內(nèi)部控制制度，實(shí)行嚴(yán)格的資金授權(quán)與監(jiān)督機(jī)制，確保資金安全運(yùn)行。

三是開展資金管理安全檢查。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開展資金安全檢查，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內(nèi)組織開展了資金安全檢查工作，并對現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范，進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作，保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。

同時(shí)，實(shí)行嚴(yán)格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進(jìn)行了一次清理。四是高度重視資金的時(shí)間價(jià)值。

牢固樹立“效益優(yōu)先，現(xiàn)金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時(shí)，不斷加大資金的結(jié)算與回籠工作。指揮部對各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。

5、積極實(shí)施會(huì)計(jì)集中核算。一是建立健全會(huì)計(jì)集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。

按照集團(tuán)公司要求，組織制定了指揮部會(huì)計(jì)集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務(wù)處理流程，順利實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)管理及報(bào)表編報(bào)工作，提前半年完成了集團(tuán)公司提出的會(huì)計(jì)集中核算基本目標(biāo)。二是充分利用會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢，及時(shí)規(guī)范各責(zé)任中心會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。

根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢，加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算過程控制，從事前審核、事中復(fù)核、事后考核全方位實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控，制止不合規(guī)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)入核算流程，規(guī)范各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，保證了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量。三是積極深入基層調(diào)查研究，及時(shí)指導(dǎo)各單位會(huì)計(jì)核算工作，理順各單位會(huì)計(jì)核算體制。

根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的管理要求，積極組織有關(guān)人員深入各單位調(diào)查研究，協(xié)助各單位規(guī)范會(huì)計(jì)核算；同時(shí)仔細(xì)分析會(huì)計(jì)集中核算所出現(xiàn)的新問題，嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和集團(tuán)公司《會(huì)計(jì)核算辦法》的要求，整改會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的業(yè)務(wù)，廢除不適應(yīng)會(huì)計(jì)集中核算要求的內(nèi)容。

6、認(rèn)真完成年度重點(diǎn)工作。一是深入開展財(cái)務(wù)稅收自查工作。

根據(jù)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)稅收檢查工作總體部署，成立財(cái)務(wù)稅收檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財(cái)務(wù)稅收檢查工作方案》，結(jié)合指揮部實(shí)際，對會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、重大經(jīng)濟(jì)決策等10大類檢查重點(diǎn)和190余項(xiàng)具體檢查內(nèi)容進(jìn)行自查，抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干組成兩個(gè)檢查小組對指揮部所屬單位進(jìn)行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會(huì)上進(jìn)行了講評并全部整改落實(shí)，促使指揮部的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。二是配合中介機(jī)構(gòu)搞好年終決算。

在規(guī)范核算、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的前提下，統(tǒng)籌安排，配合中介機(jī)構(gòu)完成了對指揮部年終決算的審計(jì)工作，出具了無保留意見的審計(jì)報(bào)告，指揮部財(cái)務(wù)決算工作連續(xù)四年被集團(tuán)公司評為優(yōu)勝單位并獲得二等獎(jiǎng)。三是迎接了由集團(tuán)公司審計(jì)中心組織的對指揮部年度經(jīng)營成果考核和投資計(jì)劃專項(xiàng)審計(jì)檢查。

四是按照國家和集團(tuán)公司分離企業(yè)辦社會(huì)職能的統(tǒng)一部署，積極做好與地方政府溝通協(xié)調(diào)，完成了中小學(xué)移交地方的經(jīng)費(fèi)核定與協(xié)商以及爭取集團(tuán)公司和國家對經(jīng)費(fèi)的批準(zhǔn)工作，為順利實(shí)現(xiàn)移交地方政府管理奠定了基礎(chǔ)。是清理法人實(shí)體工作按進(jìn)度正點(diǎn)運(yùn)行，已完成對法人實(shí)體的清理歸類上報(bào)工作，處置方案已得到集團(tuán)公司批復(fù)。

六是抓好鉆井系統(tǒng)定額編制。積極協(xié)調(diào)雙方存在分歧，及時(shí)溝通并向集團(tuán)公司定額編制辦公室進(jìn)行匯報(bào)，目前已完成集團(tuán)公司專題審核。

（四）存在的主要問題

1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。20__年，指揮部雖然全面完成了生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)，但內(nèi)部單位發(fā)展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價(jià)格上漲以及投入與產(chǎn)出、生產(chǎn)能力與市場空間不匹配等問題的影響，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營成本上升，虧損較為嚴(yán)重。

2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發(fā)的不斷擴(kuò)大，外部市場點(diǎn)多、面廣、戰(zhàn)線長，由于傳統(tǒng)金融服務(wù)項(xiàng)目難以滿足市場開發(fā)需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統(tǒng)一管理。

3、部分單位生產(chǎn)經(jīng)營資金面臨周轉(zhuǎn)困難的壓力。個(gè)別單位的部分社會(huì)市場由于發(fā)包方誠信度差，業(yè)主背景復(fù)雜，外部欠款數(shù)額大，欠款客戶分布區(qū)域廣，欠款時(shí)間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產(chǎn)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)困難。

4、預(yù)算執(zhí)行不力，計(jì)劃外投資時(shí)有發(fā)生。一年來，絕大部分單位能夠嚴(yán)格執(zhí)行指揮部預(yù)算安排和投資計(jì)劃，但也有少數(shù)單位違反國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，無視企業(yè)內(nèi)部管理制度，違規(guī)集資，先斬后奏，計(jì)劃外建設(shè)和購置設(shè)備，資本性支出列收益性支出。

二、20__年財(cái)務(wù)預(yù)算安排

（一）經(jīng)營形勢分析20__年是指揮部實(shí)現(xiàn)“十五”規(guī)劃目標(biāo)的最后一年，是為“十一五”發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵一年，是不吃補(bǔ)貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經(jīng)營壓力的一年。從內(nèi)外部形勢分析，既有新的發(fā)展機(jī)遇，也存在著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

生產(chǎn)經(jīng)營形勢除市場不確定和作業(yè)價(jià)格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團(tuán)公司取消三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼。今年，集團(tuán)公司下達(dá)給指揮部的經(jīng)營目標(biāo)是不吃補(bǔ)貼不虧損，在取消三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼的情況下實(shí)現(xiàn)盈虧持平，意味著離退休費(fèi)用和醫(yī)院補(bǔ)貼全部由企業(yè)當(dāng)年損益自行負(fù)擔(dān)，與20__年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項(xiàng)缺口，任務(wù)十分艱巨。

二是油田公司投資減少，產(chǎn)量持續(xù)下降，使鉆井和井下作業(yè)收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。

首先是工資調(diào)增，其次是原材料、電價(jià)持續(xù)上漲，在繼20__年、20__年電費(fèi)連續(xù)上漲的基礎(chǔ)上，20__年電價(jià)再次上調(diào)。預(yù)計(jì)全年增支因素影響達(dá)8400萬元。

四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后，股份公司提高了安全裝置的配套標(biāo)準(zhǔn)，按新標(biāo)準(zhǔn)更新相關(guān)裝置后，由于集團(tuán)公司新的會(huì)計(jì)核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。

（二）財(cái)務(wù)預(yù)算安排

1、指導(dǎo)思想以黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以長遠(yuǎn)發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，以市場為導(dǎo)向，以技術(shù)進(jìn)步為手段，充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢，積極開拓國內(nèi)外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務(wù)，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅(jiān)定不移地實(shí)施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

2、預(yù)算安排的原則

（1）堅(jiān)持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競爭力，增強(qiáng)整體競爭實(shí)力，繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)總量的穩(wěn)步增長。

（2）堅(jiān)持投資高回報(bào)原則。培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。

（3）堅(jiān)持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項(xiàng)收入和支出全部納入年度總預(yù)算。

（4）堅(jiān)持科技進(jìn)步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。

（5）關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。

（6）加強(qiáng)現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預(yù)算管理，加大債權(quán)的清收力度，減少壞帳損失的風(fēng)險(xiǎn)，提高利潤質(zhì)量。

（7）體現(xiàn)基本公平的原則。實(shí)事求是，客觀公正，盡可能做到標(biāo)準(zhǔn)一致、測算公平、合理負(fù)擔(dān)。

（8）對特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實(shí)際情況，對經(jīng)營確有困難的單位，給予限虧補(bǔ)貼。

3、預(yù)算安排結(jié)果

（1）經(jīng)營預(yù)算安排主營業(yè)務(wù)收入32.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元，增長7.06。主營業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標(biāo)31.57億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元，增長4.05，低于收入預(yù)算增長三個(gè)百分點(diǎn)。

營業(yè)費(fèi)用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2.63。管理費(fèi)用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4。

財(cái)務(wù)費(fèi)用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。

營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬元，降低84.1，主要為中小學(xué)移交地方后，減少的學(xué)校經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼。利潤為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。

（2）建設(shè)資金預(yù)算安排20__年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長34.5。其中：非安裝設(shè)備購置17435萬元，占總投資的20.51，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2；工程建設(shè)17465萬元，占總投資的20.54，比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46，油氣合作開發(fā)20__0萬元，占總投資的23.65，比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3，比上年執(zhí)行數(shù)上升50；工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬元，占總投資的17.81；生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬元，占總投資的4.19；多元發(fā)展投資120__萬元，占總投資的14.12；其他投資54302萬元，占總投資的63.88。

三、強(qiáng)化管理，努力完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)面對嚴(yán)峻的經(jīng)營形勢，各單位、各級領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內(nèi)外部市場，繼續(xù)堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動(dòng)，制定切實(shí)可行的生產(chǎn)經(jīng)營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的完成。財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作重點(diǎn)要抓好以下幾個(gè)方面：

（一）全面提升預(yù)算管理水平。一是建立考核指標(biāo)和奮斗目標(biāo)相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標(biāo)完成的情況下，確立各單位的奮斗目標(biāo)，使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。

二是全面分解預(yù)算，落實(shí)管理責(zé)任。預(yù)算確定下達(dá)后，各單位要將預(yù)算指標(biāo)層層分解到各分公司、車間、隊(duì)站、部門，各部門再落實(shí)到每個(gè)人，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營壓力的有效傳遞。

在時(shí)間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。三是完善財(cái)務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。

在20__年完成財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析、評價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加以完善，依靠會(huì)計(jì)集中核算后，會(huì)計(jì)信息及時(shí)快捷的有利條件，對指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位預(yù)算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場及某一項(xiàng)目等進(jìn)行定期、不定期財(cái)務(wù)分析和動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)評價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調(diào)整工作安排，采取措施，糾正偏差。

（二）持續(xù)加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)資金高度集中管理。

推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權(quán)，單一賬戶體系和一個(gè)資金調(diào)劑中心”為核心內(nèi)容的國內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴(kuò)大，跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長，部分單位外部項(xiàng)目使用大額備用金辦理結(jié)算，部分單位異地開設(shè)銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。

建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進(jìn)入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴(yán)密監(jiān)管之下，以降低資金風(fēng)險(xiǎn)，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強(qiáng)資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。

樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口，對經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理，同時(shí)要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。

針對各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問題，主動(dòng)與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門進(jìn)行及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，提高結(jié)算速度，加快資金回收。對于社會(huì)市場收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項(xiàng)金額大的單位，要成立專門的清欠機(jī)構(gòu)，落實(shí)清欠責(zé)任，建立欠款回收的獎(jiǎng)懲制度。

指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強(qiáng)海外資金的管理。

隨著集團(tuán)公司海外市場的不斷擴(kuò)大，集團(tuán)公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團(tuán)公司海外資金管理資源，積極爭取集團(tuán)公司的支持，依托集團(tuán)公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時(shí)進(jìn)一步完善海外資金的授權(quán)審批制度，實(shí)現(xiàn)海外資金的高效、安全運(yùn)行。

（三）不斷強(qiáng)化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動(dòng)。

進(jìn)一步總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，夯實(shí)基礎(chǔ)，建立增收節(jié)支的長效機(jī)制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標(biāo)成本，推行目標(biāo)成本責(zé)任制。

不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實(shí)目標(biāo)成本，實(shí)行單機(jī)、單井、單項(xiàng)目成本核算，加大成本考核獎(jiǎng)懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術(shù)，降低施工作業(yè)成本，增強(qiáng)競爭力。

四是加強(qiáng)現(xiàn)場材料物資管理，實(shí)行限額領(lǐng)料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內(nèi)部挖潛，降低各類成本費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務(wù)，促進(jìn)以人工為主的傳統(tǒng)采購方式向以電子商務(wù)為主流的現(xiàn)代采購方式轉(zhuǎn)變，力爭電子商務(wù)的采購比例提高到總采購額的60以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。

六是建立合理的內(nèi)部價(jià)格和定額管理體系，保證內(nèi)部預(yù)算和資金的合理運(yùn)行。結(jié)合指揮部關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部市場管理的規(guī)定，及時(shí)修訂和完善內(nèi)部價(jià)格和定額，促使各單位的內(nèi)部結(jié)算價(jià)格形成市場價(jià)格的供求關(guān)系，促進(jìn)各單位加強(qiáng)成本控制管理，不斷降低內(nèi)部勞務(wù)成本。

七是加強(qiáng)投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報(bào)機(jī)制，體現(xiàn)投入產(chǎn)出關(guān)系。

投資計(jì)劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點(diǎn)放在把握投資方向、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上，實(shí)現(xiàn)科學(xué)投入，高效產(chǎn)出。同時(shí)，要嚴(yán)格投資計(jì)劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計(jì)劃外投資的發(fā)生。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認(rèn)真做好法人實(shí)體處置工作。

按照集團(tuán)公司批復(fù)的法人實(shí)體處置方案，做好法人實(shí)體的清產(chǎn)核資、價(jià)值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作，建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強(qiáng)對歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。

重組改制和實(shí)施企業(yè)會(huì)計(jì)制度以前發(fā)生經(jīng)批準(zhǔn)已沖減國家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產(chǎn)，這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國有資產(chǎn)的一部分，要加強(qiáng)對這部分資產(chǎn)的管理，必須做到形成來源清楚，實(shí)物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時(shí)足額入賬，防止國有資產(chǎn)的流失。三是進(jìn)一步加強(qiáng)存量資產(chǎn)的管理。

對于暫時(shí)形成的閑置低效資產(chǎn)，要通過內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動(dòng)、盤活存量資產(chǎn)等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴(yán)格規(guī)范物資采購行為。

要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢，強(qiáng)化物資供應(yīng)管理職能，嚴(yán)防形成新的物資積壓和報(bào)廢，避免造成新的經(jīng)濟(jì)損失。

（五）認(rèn)真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產(chǎn)經(jīng)營和稅負(fù)的影響。及時(shí)了解消費(fèi)型增值稅在東北地區(qū)試點(diǎn)情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負(fù)的影響。

二是及時(shí)掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外（國內(nèi)、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對指揮部整體稅負(fù)的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時(shí)，研究稅收與核算的關(guān)系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關(guān)系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。

四是針對指揮部外部市場不斷擴(kuò)大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關(guān)系越來越復(fù)雜化的情況，組織力量對各個(gè)納稅環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究，制定實(shí)施細(xì)則，協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門的關(guān)系，在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。各位代表，20__年的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)異常繁重。

讓我們攜起手來，以指揮部工作會(huì)議為契機(jī)，正視困難，抓住機(jī)遇，與時(shí)俱進(jìn)，開拓進(jìn)取，堅(jiān)定信心，團(tuán)結(jié)奮斗，全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算目標(biāo)。

第八篇 關(guān)于財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和度財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告2500字

各位代表：

我受鎮(zhèn)人民政府委托，向本次大會(huì)提出XX年度財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況和XX年度財(cái)政收支預(yù)算草案的報(bào)告，請予審議。

一、 XX年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

XX年度我鎮(zhèn)財(cái)政工作緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo)，認(rèn)真貫徹十六屆六中全會(huì)精神，積極組織財(cái)政收入，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，較好地完成了XX年度財(cái)政預(yù)算。

(一)收入預(yù)算執(zhí)行情況

XX年共完成財(cái)政收入3720萬元。

1、預(yù)算內(nèi)收入2290萬元，其中：

(1)國稅全口徑收入1582萬元，比上年增長35%;

(2)地稅全口徑收入666萬元，比上年增長31%;

(3)財(cái)政征收的耕地占用稅、契稅收入142萬元。

2、預(yù)算外收入1070萬元;

3、上級補(bǔ)助收入190萬元。

(二)支出預(yù)算執(zhí)行情況

XX年財(cái)政總支出3419萬元。

1、預(yù)算內(nèi)支出2024萬元;

①農(nóng)業(yè)支出240萬元;

②水利和氣象支出11萬元;

③計(jì)劃生育支出19萬元;

④教育支出1077萬元;

⑤其他部門支出36萬元;

⑥撫恤和社會(huì)福利支出232萬元;

⑦行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出119萬元;

⑧行政管理費(fèi)支出237萬元;

⑨轉(zhuǎn)移支付支出344萬元;

2、預(yù)算外支出1320萬元

①農(nóng)林水利和氣象支出358萬元;

②教育支出197萬元;

③醫(yī)療衛(wèi)生支出10萬元;

④其他部門支出138萬元;

⑤行政管理費(fèi)支出304萬元;

⑥文體廣播支出97萬元;

⑦其他支出216萬元。

3、上解支出84萬元。

(三)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行結(jié)果

XX年度財(cái)政可用財(cái)力3464萬元，其中體制內(nèi)支出基數(shù)補(bǔ)助2025萬元，專項(xiàng)分成及補(bǔ)助190萬元，預(yù)算外收入1070萬元，預(yù)算外補(bǔ)助收入360萬元，減去財(cái)政支出2419萬元，當(dāng)年凈結(jié)余5萬元，達(dá)到了當(dāng)年財(cái)政收支平衡并略有結(jié)余，較好地完成了財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

XX年，我們按照年初人代會(huì)的要求，努力調(diào)整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財(cái)政對三農(nóng)的支持力度，為構(gòu)建和諧社會(huì)，促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。

1、培植財(cái)源，做大財(cái)政收入蛋糕。

XX年，我們積極向上爭取項(xiàng)目6個(gè)，爭取資金80萬元，已到賬51萬元;財(cái)政、國稅、地稅部門全力協(xié)作，當(dāng)年完成稅收收入1090萬元，比上年增長121萬元，增幅 25%。

2、保壓并舉，促進(jìn)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

XX年我們堅(jiān)決執(zhí)行國家的財(cái)稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策，下半年起取消義務(wù)教育階段學(xué)雜費(fèi)的收取，認(rèn)真執(zhí)行下崗再就業(yè)稅收優(yōu)惠政策和黃橋老區(qū)優(yōu)惠政策，認(rèn)真做好招商引資、農(nóng)業(yè)開發(fā)、農(nóng)橋農(nóng)路建設(shè)的基礎(chǔ)上，加大對農(nóng)村低保和農(nóng)村大病對象的扶持，按時(shí)足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、農(nóng)資增資補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金，讓公共財(cái)政陽光惠及普通百姓。

3、順應(yīng)改革，提高公共財(cái)政服務(wù)水平。

認(rèn)真做好市鎮(zhèn)財(cái)政體制、鎮(zhèn)財(cái)市管、國庫集中收付、政府采購改革，鎮(zhèn)財(cái)政各項(xiàng)收支全面列入市級監(jiān)管之中，財(cái)政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平，事業(yè)人員補(bǔ)貼提高到1萬和1.6萬元。

各位代表，過去的一年，我們在預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，特別財(cái)政改革以后，財(cái)力上收，原來從鎮(zhèn)財(cái)政留成中給予企業(yè)的扶持資金無法落實(shí)，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，加以適當(dāng)調(diào)整。

二、XX年度財(cái)政預(yù)算(草案)

XX年度我們將以上級提出的目標(biāo)計(jì)劃為指導(dǎo)，按照鎮(zhèn)黨委提出的XX年度工作任務(wù)，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，努力培植財(cái)源，強(qiáng)化收支管理，逐步建立公共財(cái)政框架，依法行政，依法理財(cái)，確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想，編制XX年度財(cái)政收支預(yù)算草案如下：

(一)財(cái)政收入預(yù)算：

1、稅收收入預(yù)算3050萬元，其中：

(1) 增值稅全口徑收入__萬元;

(2) 地方工商稅全口徑收入550萬元;

(3) 契稅收入100萬元。

2、預(yù)算外收入預(yù)算1330萬元，其中：

(1) 部門收費(fèi)收入183萬元;

(2) 部門實(shí)體上繳收入等100萬元;

(3) 學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助及教育住房公積金補(bǔ)助收入258萬元;

(4) 鎮(zhèn)本級非稅收入460萬元;

(5) 捐贈(zèng)收入20萬元;

(6)其他收入169萬元。

(二)財(cái)政支出預(yù)算3512萬元

1、一般公共服務(wù)支出1135萬元，其中計(jì)生站支出146萬元;

2、教育支出2770萬元;

3、文化體育與傳媒支出15萬元，其中：文化站15萬元;

4、社保和就業(yè)支出420萬元，其中社保所支出32萬元;

5、城鄉(xiāng)社會(huì)事務(wù)支出460萬元;

6、農(nóng)林水事務(wù)支出378萬元，其中農(nóng)技站107萬元，農(nóng)經(jīng)站42萬元，農(nóng)機(jī)站61萬元，企管站31萬元，水利站28萬元，獸醫(yī)站75萬元，建管所34萬元;

7、村級經(jīng)費(fèi)202萬元;

8、其他支出352萬元;

(三)預(yù)算平衡方案

1、可用財(cái)力3018萬元(核定支出基數(shù)1078萬元，加專項(xiàng)分成及補(bǔ)助210 萬元，加預(yù)算外收入1630萬元);

2、支出預(yù)算3512萬元;

3、當(dāng)年凈結(jié)余 3萬元，達(dá)到收支平衡略有結(jié)余的目標(biāo);

三、深化財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政職能，為全面完成XX年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)而努力奮斗

各位代表，做好XX年的財(cái)政工作，全面完成XX年的財(cái)政預(yù)算，對于深化改革，促進(jìn)發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保XX年財(cái)政任務(wù)圓滿實(shí)現(xiàn)，我們必須重點(diǎn)做好以下幾方面的工作：

(一)抓好財(cái)源建設(shè)，實(shí)現(xiàn)振興財(cái)政的目標(biāo)

一是繼續(xù)加大對農(nóng)業(yè)的投入，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，支持農(nóng)業(yè)園區(qū)和項(xiàng)目建設(shè)，把農(nóng)業(yè)資源轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為財(cái)政優(yōu)勢;

二是通過加大對工業(yè)園區(qū)和招商引資的投入，為進(jìn)園企業(yè)做好服務(wù)工作，力爭早投產(chǎn)，早收益。

三是認(rèn)真貫徹落實(shí)上級和我鎮(zhèn)工業(yè)發(fā)展意見，利用各級財(cái)政扶持政策做大做強(qiáng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)。

(二)強(qiáng)化收入征管，堅(jiān)持依法行政

全面推行社會(huì)綜合治稅工作，改革征管手段，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量，調(diào)整好收入結(jié)構(gòu)，增加可用財(cái)力占財(cái)政收入的比重，提高財(cái)政收入在總收入中的比重，強(qiáng)化部門收費(fèi)收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強(qiáng)地方財(cái)政活力。

(三)努力控制財(cái)政支出，提高財(cái)政資金的使用效益

一是組織編制好部門預(yù)算，準(zhǔn)確確定部門收支預(yù)算控制數(shù)，做到人員經(jīng)費(fèi)編實(shí)，公用經(jīng)費(fèi)從緊，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)從嚴(yán);

二是嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，編報(bào)單位必須及早組織預(yù)算收入，序時(shí)安排預(yù)算支出，不得無預(yù)算、超預(yù)算撥款，嚴(yán)格按先工資保險(xiǎn)、后公用經(jīng)費(fèi)的順序支付;

三是在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要。

(四)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，提高財(cái)政管理水平

嚴(yán)格“收支兩條線”的管理，所有收入全額上劃市財(cái)政專戶杜絕坐收坐支行為;

加強(qiáng)對國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理;

強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。加大財(cái)政監(jiān)督稽查力度，嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財(cái)、依法行政的管理水平，為我鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。

各位代表，XX年度，我鎮(zhèn)的財(cái)政工作任務(wù)既繁重又艱巨，但我們深信在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鎮(zhèn)上下同心同德，真抓實(shí)干，搶抓機(jī)遇，開拓進(jìn)取，今年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿完成。

第九篇 財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報(bào)告1500字

皇家電子股份有限公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn)，現(xiàn)將第8年的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析作如下總結(jié)報(bào)告：

一、第8年年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，采購部門規(guī)章制度，嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷售情況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。

1.2024年企業(yè)收支總體情況

2024，我企業(yè)收入完成5.36萬元，比上年減少約265萬元，負(fù)增長17.7%，完成預(yù)算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業(yè)稅405451萬元，完成預(yù)算的111.5%；房產(chǎn)稅82444萬元，完成預(yù)算的102.2%。

2024年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33％；

主要支出科目完成情況是：基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬元，完成預(yù)算的.7%；

以上相抵，實(shí)現(xiàn)'收支不平衡、虧損巨大'。其他需要說明的有：

營業(yè)費(fèi)用支出136萬元，完成預(yù)算的97.8%；管理費(fèi)用支出606萬元，完成預(yù)算的600.13％；財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬元，完成預(yù)算的127.21％。

以上數(shù)字急需決算，希望下一年會(huì)有所改善。

2.__年財(cái)政收支特點(diǎn)

1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場，前景都帶來了威脅。

2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。

3.2024年管理工作

1）努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡

一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，及時(shí)監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況年分析和年匯報(bào)；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。

2）生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi)，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。

2024年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒有較好的控制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問題：一是財(cái)政收支矛盾依然尖銳， 財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對重點(diǎn)大額資金以及對中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、預(yù)計(jì)利潤表與現(xiàn)狀利潤表的相對比：

單位：元

項(xiàng)目預(yù)算利潤情況第8年利潤情況

銷售收入

1176，0000

5，3600

減：產(chǎn)品銷售成本（變動(dòng)成本）

155，7456

1301，2256

變動(dòng)性銷售費(fèi)用

181，4500

減：固定性制造費(fèi)用

201，4300

135，9626.31

固定性銷售費(fèi)用

269，1200

管理費(fèi)用

109，4820

605，0913

財(cái)務(wù)費(fèi)用

45，0000

57，2444.72

利潤總額

213，7724

-8643860.10

減：所得稅（33%）

70，5448.92

0.00

凈利潤

143，2275.08

-864，3860.10

從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業(yè)績的低沉，與去年相比，管理費(fèi)用的增長也給公司的經(jīng)營成果帶來了一定的負(fù)面影響。

三、存在的問題和建議

1．資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。

2．經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。

3．各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費(fèi)用高達(dá)110萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)。

第十篇 鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行情況半年總結(jié)報(bào)告1650字

鎮(zhèn)財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行情況半年總結(jié)報(bào)告

__年上半年，___在___的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在有關(guān)部門的支持幫助下，緊緊圍繞年度任務(wù)目標(biāo)，進(jìn)一步適應(yīng)形勢、調(diào)整方式，拓寬理財(cái)思路，積極培植新興財(cái)源，想盡千方百計(jì)增加財(cái)政收入。同時(shí)，堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)和改進(jìn)稅收征管，全面搞好社會(huì)綜合治稅，財(cái)政稅收工作取得了顯著成效，實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過半、任務(wù)過半的目—標(biāo)?，F(xiàn)將__年上半年的財(cái)政收入和預(yù)算執(zhí)行

情況匯報(bào)如下：

一、 預(yù)算收入情況：

__年上半年，___財(cái)政一般預(yù)算收入完成__萬元，完成全年任務(wù)目標(biāo)的__%，比去年同期增長__%。其中：國稅收入__萬元，完成全年任務(wù)的__%， 地稅收入__萬元，完成全年任務(wù)的`__%。加上各類專款收入__萬元，__年上半年，___財(cái)政收入是__萬元。

二、預(yù)算支出情況：

__年上半年，___財(cái)政一般預(yù)算支出__萬元，占全年預(yù)算的__%，具體情況是：

1、一般公務(wù)服務(wù)支出268萬元，主要包括：辦事處機(jī)關(guān)人員的工資，辦事處機(jī)關(guān)日常辦公經(jīng)費(fèi)，人口與計(jì)劃生育支出和地稅所經(jīng)費(fèi)。

2、公共安全支出支出20萬元，主要是派出所經(jīng)費(fèi)及聯(lián)防隊(duì)員工資。

3、教育支出172萬元，主要是盈園中學(xué)的建設(shè)投入，寒龍山小學(xué)的建設(shè)投入。

4、社會(huì)保障支出95萬元，主要包括民政優(yōu)撫，農(nóng)村低保，社會(huì)救濟(jì)，福利院經(jīng)費(fèi)、后期工程建設(shè)和前期工程欠款，寄思園投入。

5、醫(yī)療衛(wèi)生支出31萬元，主要是衛(wèi)生院經(jīng)費(fèi)和新農(nóng)合支出。

6、農(nóng)林水事物支出35萬元，主要是大環(huán)境綠化支出。

7、轉(zhuǎn)移支付支出52萬元，主要用于有線電視補(bǔ)助、村級道路建設(shè)補(bǔ)助、村水利建設(shè)補(bǔ)助、吃水補(bǔ)助。

8、其他支出192萬元，主要是綜合治稅費(fèi)用。

三、存在的問題

___財(cái)政稅收工作雖然實(shí)現(xiàn)了時(shí)間過半、任務(wù)過半的目標(biāo)要求，但在財(cái)政稅收中仍然存在一些困難和問題：一是財(cái)源不穩(wěn)。今年以來，由于煤礦一直處于停產(chǎn)狀態(tài)，稅源基礎(chǔ)十分薄弱，給財(cái)政稅收帶來困難；二是稅種結(jié)構(gòu)不合理。財(cái)政稅收不均衡，企業(yè)所得稅基數(shù)較低，增值稅額度較?。坏囟愂杖氤~完成任務(wù)，國稅欠進(jìn)度；三是稅收質(zhì)量不高，多數(shù)稅收靠綜合治稅，成本較高；四是剛性支出較大。各類項(xiàng)目投入大，工資及遺留問題增支多。這些都給今年的財(cái)政收支增加了難度。

四、解決問題的措施

下半年，我們將緊緊圍繞任務(wù)目標(biāo)，進(jìn)一步增強(qiáng)信心，攻堅(jiān)克難，多措并舉，開拓創(chuàng)新，確保超額完成全年__萬元的任務(wù)目標(biāo)。

一是大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，加大培植財(cái)源力度。按照__向四個(gè)方面挖潛力、要發(fā)展的要求，大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，鞏固提高現(xiàn)有企業(yè)。充分發(fā)揮得天獨(dú)厚的區(qū)位優(yōu)勢，通過政策扶持、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)、環(huán)境優(yōu)化等措施，積極支持新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，提高新興產(chǎn)業(yè)的稅收貢獻(xiàn)能力。在上半年引進(jìn)__限公司等9家新興產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)上，通過借助外力，激活內(nèi)力，啟動(dòng)民力，力爭全年引進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)15家以上。積極圍繞__工業(yè)園區(qū)和__工業(yè)園搞好服務(wù)，大力發(fā)展新城經(jīng)濟(jì)、總部經(jīng)濟(jì)，為城服務(wù)、靠城致富。大力發(fā)展沿河、沿路經(jīng)濟(jì)，鼓勵(lì)、吸引、扶持村集體和民間資本大力發(fā)展商貿(mào)、餐飲、物流、休閑娛樂等新興服務(wù)業(yè)，積極打造中央商務(wù)區(qū)。

積極加大招商引資力度，廣借外力促發(fā)展。在完善落實(shí)好招商引資優(yōu)惠和獎(jiǎng)勵(lì)政策的同時(shí)，加快__、__等民營園項(xiàng)目建設(shè)步伐，對占而不建、占多建少的必須盡快收回，對投資強(qiáng)度不夠的，督促其增資擴(kuò)股，確保招商引資取得實(shí)實(shí)在在的效益。

二是深入開展綜合治稅，加大稅收征管力度。繼續(xù)堅(jiān)持把增加稅收作為提高財(cái)政收入質(zhì)量的關(guān)鍵來抓，穩(wěn)定基礎(chǔ)財(cái)源，注重新興財(cái)源，狠抓后續(xù)財(cái)源，依法加大稅收征管力度。繼續(xù)突出重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)抓增收，著力解決漏征漏管和偷、逃、騙、欠稅等問題。建立財(cái)政、稅務(wù)、工商、地材等部門參加的聯(lián)席會(huì)議制度，定期分析稅源動(dòng)態(tài)，完善稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，將大量隱蔽失控的稅源變?yōu)榭煽乜晒艿亩愒?。充分發(fā)揮綜合治稅機(jī)構(gòu)的作用，完善綜合治稅機(jī)制，配齊配強(qiáng)協(xié)稅人員，劃片包干，責(zé)任到人。著重抓好建筑業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)的稅收征管，多方協(xié)調(diào)動(dòng)態(tài)稅源，切實(shí)做好零散稅收、邊緣稅收的征管。充分發(fā)揮建材行業(yè)稅費(fèi)征收辦公室的作用，加大建材行業(yè)稅費(fèi)征收力度。對于應(yīng)屬地征收的，切實(shí)做到有理有據(jù)，應(yīng)收盡收，均衡入庫。

第十一篇 市政府財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告7700字

主任、常務(wù)副主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告我市XX年年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議。

一、XX年年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，全市財(cái)稅系統(tǒng)認(rèn)真貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)精神， 按照市四屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，狠抓增收節(jié)支，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展。

（一）區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成情況。

上半年，全市區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成718418萬元，同比增長21%。其中：中央級收入完成351639萬元，同比增長11.3%；省級收入完成48841萬元，同比增長33.9%；地方級收入完成317938萬元，同比增長31.6%。地方級收入中社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成94244萬元，同比增長30.1%；國有土地使用權(quán)出讓金收入完成41017萬元，同比增長24.5%。

（二）全市地方一般預(yù)算收入完成情況

上半年，全市地方一般預(yù)算收入完成177871萬元，同比增長29.3%，完成預(yù)算的56.8%。其中：國稅部門完成34831萬元，完成預(yù)算的60.8%，同比增長37.2%；地稅部門完成106724萬元，完成預(yù)算的52.6%，同比增長30.2%；財(cái)政部門完成36316萬元，完成預(yù)算的68%，同比增長20.3%。

分地域看，城區(qū)完成107450萬元，同比增長32.5%，完成預(yù)算的57.7%；縣市完成70421萬元，同比增長24.9%，完成預(yù)算的55.3%。

全市稅收收入完成14XX萬元，同比增長33%，完成預(yù)算的57.3%，占一般預(yù)算收入的80%；非稅收入完成35866萬元，同比增長16.6%，完成預(yù)算的54.6%，占一般預(yù)算收入的20%。

（三）全市支出完成情況

上半年，全市一般預(yù)算支出完成242887萬元，同比增長12.9%，完成預(yù)算的43.3%，其中：教育支出完成64603萬元，同比增長33.8%，完成預(yù)算的50.1%；科學(xué)技術(shù)支出完成4676萬元，同比增長98.2%，完成預(yù)算的43%；農(nóng)林水事務(wù)支出完成15801萬元，同比增長22.7%，完成預(yù)算的44.9%。

（四）市直預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，市直地方一般預(yù)算收入完成67280萬元，完成預(yù)算的55.6%，同比增長27%。其中：國稅部門完成13747萬元，完成預(yù)算的62.4%，同比增長46.7%；地稅部門完成41937萬元，完成預(yù)算的52.6%，同比增長19.1%；財(cái)政部門完成11596萬元，完成預(yù)算的60.3%，同比增長38.4%。

市直稅收收入完成55684萬元，完成預(yù)算的54.7%，同比增長24.9%。分稅種完成情況：增值稅完成8729萬元，完成預(yù)算的50.6%，同比增長23.9%；營業(yè)稅完成20175萬元，完成預(yù)算的51.1%，同比增長17.4%；企業(yè)所得稅完成6367萬元，完成預(yù)算的90.6%，同比增長87.3%；個(gè)人所得稅完成2141萬元，完成預(yù)算的44.8%，同比下降13.2%，下降的原因主要是長江電力股份公司上年同期股票分紅，入庫市直本級利息股息紅利個(gè)人所得稅444萬元，今年本期無此項(xiàng)收入；城市維護(hù)建設(shè)稅完成7296萬元，完成預(yù)算的49.1%，同比增長17.3%；契稅完成3934萬元，完成預(yù)算的52.9%，同比增長59.3%；其他各項(xiàng)稅收收完成7042萬元，完成預(yù)算的64.2%，同比增長21.6%。

市直非稅收入完成11596萬元，完成預(yù)算的60.3%，同比增長38.3%。其中：專項(xiàng)收入完成3774萬元，完成預(yù)算的47.9%，同比下降23.4%，下降的原因主要是探礦權(quán)采礦權(quán)使用費(fèi)及價(jià)款收入同比大幅度下降;行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成4094萬元，完成預(yù)算的56%，同比增長180%；罰沒收入完成2612萬元，完成預(yù)算的74.6%，同比增長75.4%。

上半年，市直政府性基金收入完成74207萬元，同比增長21.7%，增收13229萬元。其中社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成40892萬元，完成預(yù)算的48.1%，同比增長13.8%，增收4963萬元；國有土地使用權(quán)出讓金收入完成31209萬元，完成預(yù)算的33.9%，同比增長28.1%，增收6837萬元。市直基金支出完成74207萬元，與收入保持平衡。

上半年，市直一般預(yù)算支出完成71540萬元，完成預(yù)算的44.1%，同比增長19.9%。其中一般公共服務(wù)支出14041萬元，完成預(yù)算的47.5%，同比增長11.7%;公共安全支出11093萬元，完成預(yù)算的49.8%，同比增長61.2%；教育支出完成14358萬元，完成預(yù)算的55.1%，同比增長57%，公共安全和教育支出增幅較大的原因，主要是今年的支出增加了中央企業(yè)分離辦社會(huì)職能移交地方的部分；科學(xué)技術(shù)支出完成1015萬元，完成預(yù)算的35.1%，同比增長22.1%；社會(huì)保障和就業(yè)支出5906萬元，完成預(yù)算的73.1%，同比增長15.3%；農(nóng)林水事務(wù)支出2832萬元，完成預(yù)算的42.5%，同比增長10.3%。

二、全市上半年預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

今年以來，全市財(cái)政收入連續(xù)保持較高的增長勢頭，財(cái)政運(yùn)行情況良好，預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)以下主要特點(diǎn)：

（一）中央、省、地方三級收入平衡增長，地方收入增幅高于中央收入增幅。上半年，全市區(qū)域內(nèi)財(cái)政收入完成718418萬元，同比增長21%。其中：中央級收入完成351639萬元，同比增長11.3%；省級收入完成48841萬元，同比增長33.9%；地方級收入完成317938萬元，同比增長31.6%。中央級收入增幅相對較低，主要是由于去年同期加大了對中央企業(yè)所得稅的清查、清繳力度，基數(shù)較高，今年上半年完成中央級企業(yè)所得稅20.1億元，增長率只有3%。

（二）收入全面過半，城區(qū)略好于縣市。上半年，各地一般預(yù)算收入均超過年初預(yù)算的50%，全面實(shí)現(xiàn)了硬過半。城區(qū)完成107450萬元，完成預(yù)算的57.7%，同比增長32.5%，占全市一般預(yù)算收入的60%；縣市完成70421萬元，完成預(yù)算的55.3%，同比增長24.9%，占全市一般預(yù)算收入的40%。其中：點(diǎn)軍區(qū)、夷陵區(qū)、興山縣完成預(yù)算60%以上，點(diǎn)軍區(qū)達(dá)到70.9%，主要原因是長江鋁業(yè)補(bǔ)繳XX年企業(yè)所得稅欠稅4812萬元，增加市級一般預(yù)算收入722萬元、區(qū)級一般預(yù)算收入480萬元。

（三）財(cái)政收入質(zhì)量穩(wěn)步提高，市直好于全市。上半年，全市完成稅收收入14XX萬元，完成預(yù)算的57.3%，同比增長33%，高于非稅收入增幅16.4個(gè)百分點(diǎn)，占一般預(yù)算收入的80%，高于全省平均水平。市直稅收收入完成55684萬元，完成預(yù)算的54.7%，同比增長24.9%，占一般預(yù)算收入的83%，比重高于省市平均水平。上半年，全市非稅收入完成35866萬元，同比增長16.6%，完成預(yù)算的54.6%，占一般預(yù)算收入的20%；市直非稅收入完成11596萬元，占一般預(yù)算收入的17%，完成預(yù)算的60.3%。

（四）重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)收入支柱地位明顯。從重點(diǎn)行業(yè)看：一是電力燃?xì)饧八?、制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、采礦業(yè)稅收貢獻(xiàn)大，上半年分別入庫20.35億元、11.55億元、2.94億元、2.08億元，構(gòu)成國稅收入的主要來源。二是城區(qū)金融保險(xiǎn)業(yè)完成營業(yè)稅8924萬元，同比增長36.4%。三是房地產(chǎn)業(yè)成為收入增長的一大亮點(diǎn)，其稅收增量占地稅市級一般預(yù)算收入增量的五成，城區(qū)房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)稅1.03億元，同比增長51.1%；實(shí)現(xiàn)企業(yè)所得稅2519萬元，同比增長154.4%。四是磷礦企業(yè)增收顯著，全市27戶磷礦企業(yè)入庫稅收1.6億元，過千萬元的達(dá)5家，比上年同期增收8000萬元，增長100%。五是服務(wù)業(yè)呈現(xiàn)高速增長態(tài)勢，城區(qū)服務(wù)業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)稅6558萬元，同比增長35.6%。從重點(diǎn)企業(yè)看：上半年全市入庫稅收過千萬元的達(dá)41家，比上年同期27家新增14家，長江鋁業(yè)、新洋豐、華強(qiáng)科技、永鼎紅旗等企業(yè)通過技術(shù)創(chuàng)新、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，稅收大幅增長。今年納入國稅部門重點(diǎn)稅源監(jiān)控的290家企業(yè)，累計(jì)入庫33.3億元，占全市國稅收入的85.7%。上半年全市共享企業(yè)所得稅入庫過千萬元的納稅戶7家，宜昌長江鋁業(yè)、三峽財(cái)務(wù)公司、省煙草宜昌市公司、三江航天工業(yè)公司、宜化集團(tuán)、東陽光集團(tuán)、華新水泥企業(yè)所得稅分別入庫4758萬元、4440萬元、3192萬元、2085萬元、1516萬元、1223萬元、1165萬元，共入庫18379萬元，同比增收9657萬元。

（五）重點(diǎn)支出保障有力。一是法定支出增幅大?？茖W(xué)技術(shù)支出完成4676萬元，同比增長98.2%，完成預(yù)算的43%；教育支出完成64603萬元，同比增長33.8%，完成預(yù)算的50.1%；農(nóng)林水事務(wù)支出完成15801萬元，同比增長22.7%，完成預(yù)算的44.9%。二是社會(huì)穩(wěn)定支出保障有力。全市一般公共服務(wù)支出完成53071萬元，同比增長14.1%，完成預(yù)算的47.1%；公共安全支出完成21800萬元，同比增長31.2%，完成預(yù)算的44.2%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成91740萬元，同比增長24.3%。三是認(rèn)真落實(shí)有關(guān)財(cái)稅政策，激勵(lì)企業(yè)發(fā)展。上半年國稅部門辦理出口退稅２億元，同比增長86.5%，增加9467萬元;落實(shí)三峽電站和葛洲壩電站增值稅即征即退2萬元；落實(shí)資源綜合利用、民政福利、軟件業(yè)等行業(yè)減免稅34107萬元。地稅部門綜合利用下崗再就業(yè)等稅收優(yōu)惠政策支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。財(cái)政部門綜合應(yīng)用激勵(lì)政策，落實(shí)資金XX多萬元支持長江鋁業(yè)等骨干企業(yè)發(fā)展。

總體上看，今年上半年預(yù)算執(zhí)行情況較好。一是得益于全市經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，市委、市政府通過目標(biāo)考核、超收獎(jiǎng)勵(lì)等政策，促進(jìn)了各地骨干財(cái)源建設(shè)，經(jīng)濟(jì)質(zhì)量和效益逐步提高。二是得益于征收部門規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理，堅(jiān)持依法征收，應(yīng)收盡收，國有資本經(jīng)營收入、行政事業(yè)性收費(fèi)等政府非稅收入全部納入預(yù)算管理，擴(kuò)大了收入規(guī)模。三是得益于財(cái)力保障有力，確保了機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、各項(xiàng)法定等重點(diǎn)支出需要，提高了資金使用效率。根據(jù)全市財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢分析，預(yù)計(jì)可以圓滿完成全年收支預(yù)算。

三、預(yù)算執(zhí)行中存在的主要困難和問題

上半年，全市財(cái)政運(yùn)行情況從總體上看雖然保持良好的態(tài)勢，但預(yù)算執(zhí)行中也還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（一）三峽工程建設(shè)提供的稅收大幅度下降，增加了市直收入風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，XX年至XX年，三峽工程建設(shè)為我市提供的區(qū)域內(nèi)總收入分別為20355萬元、22212萬元、21248萬元、20578萬元、12416萬元、9360萬元，提供我市的地方一般預(yù)算收入分別為17221萬元、11469萬元、11953萬元、12671萬元、7136萬元、4896萬元。上半年三峽工程投資106707萬元，同比下降67.1%；上半年三峽工程建安稅收完成3267萬元，同比下降13%，200８年三峽工程建設(shè)竣工后建安稅收基本沒有；另外，去年同期長江電力股份公司股息紅利個(gè)人所得稅入庫2960萬元，今年無此項(xiàng)收入。

（二）宜昌特殊的稅源結(jié)構(gòu)制約了收入持續(xù)穩(wěn)定增長。水電是宜昌稅收收入的支柱行業(yè)。近幾年，葛洲壩電廠年入庫增值稅收約1.8億元，清江隔河巖電廠、高壩洲電廠年入庫增值稅收約1.4億元，由于水量和電價(jià)基本是衡量，這兩塊稅收基數(shù)大且沒有增量，維持增幅需其它稅收補(bǔ)充。上半年四大電站面臨特殊困難，收入很不理想。長江電力、三峽開發(fā)總公司上半年入庫企業(yè)所得稅16.3億元，比去年同期減少8715萬元，占全市國稅收入的比重也由去年的49.8%下降到41.8%。上半年四大電廠入庫增值稅1.79億元，比去年同期掉收1092萬元，提供市直一般預(yù)算收入3059萬元，占國稅部門提供的市直一般預(yù)算收入的22.2%，比XX年、XX年、XX年所占比重分別低15、24、11.3個(gè)百分點(diǎn)。三峽電廠上半年累計(jì)發(fā)電195.7億度，比去年同期增加13.5億度，當(dāng)期入庫增值稅6078萬元，比去年同期增收1188萬元，但葛洲壩電廠受三峽電廠調(diào)控影響，發(fā)電量比去年同期減少3.3億度，上半年僅入庫增值稅6420萬元，比去年同期減少1339萬元。清江隔河巖、高壩洲兩個(gè)電廠受上游水布埡工程蓄水及水量不足影響，增值稅收入同比掉收1027萬元。類似問題今后可能經(jīng)常出現(xiàn)，影響市直收入的穩(wěn)定性和增長速度。

（三）國家政策調(diào)整影響財(cái)政收入。一是今年以來央行五次調(diào)高銀行存款準(zhǔn)備金率和三次上調(diào)存貸款利率，全市資金緊張的局面再次抬頭。從上半年投資資金到位情況看，國內(nèi)貸款比重已有所下降，加之銀行儲蓄存款加速向股市分流，企業(yè)融資將更加困難，企業(yè)后期投資和發(fā)展必受影響。二是出口退稅政策調(diào)整影響我市財(cái)政收入。國家為了進(jìn)一步緩解我國外貿(mào)順差過大帶來的突出矛盾，抑制“高耗能、高污染、資源性”產(chǎn)品出口，促進(jìn)外貿(mào)增長方式轉(zhuǎn)變和進(jìn)出口貿(mào)易平衡，決定自XX年年7月1日起，調(diào)整部分商品的出口退稅政策，我市部分出口行業(yè)將受到影響。三是部分縣市比照實(shí)施西部大開發(fā)有關(guān)政策將帶來企業(yè)所得稅減收。按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于中部六省比照實(shí)施振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地和西部大開發(fā)有關(guān)政策范圍的通知》精神，當(dāng)陽、遠(yuǎn)安、興山、秭歸、長陽、五峰等六個(gè)縣市將比照實(shí)施西部大開發(fā)有關(guān)政策，凡符合《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的企業(yè)，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后，可減按15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。四是國家開發(fā)銀行征收方式的改變影響市直收入。XX年年5月8日，國家稅務(wù)總局下發(fā)了《關(guān)于國家開發(fā)銀行城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加繳納辦法的通知》，將國家開發(fā)銀行城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加由XX年的“集中劃轉(zhuǎn)、返還各地、各地入庫”的方式改為各分行直接向各地地稅局申報(bào)繳納。XX年以來，我市從國家開發(fā)銀行劃回收入2675萬元。今后此類稅收將按屬地納稅原則交到武漢市，劃轉(zhuǎn)十分困難。五是工業(yè)原、燃材料價(jià)格持續(xù)上漲，近年來石油、煤炭、礦石等生產(chǎn)資料出現(xiàn)了全球性暴漲，國家也多次調(diào)高基礎(chǔ)電價(jià)，加之國內(nèi)投資需求拉動(dòng)，基礎(chǔ)性原材料價(jià)格繼續(xù)高位運(yùn)行，高于工業(yè)品價(jià)格增幅，企業(yè)面臨較大的成本壓力。六是國家土地、環(huán)保、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等政策日益規(guī)范嚴(yán)格，我市招商引資的成本將更高、難度將更大。

（四）規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼加重了財(cái)政支出壓力。為了規(guī)范公務(wù)員收入分配秩序，理順分配關(guān)系，按照全省統(tǒng)一要求，我市對公務(wù)員津貼補(bǔ)貼進(jìn)行了規(guī)范。實(shí)施這一政策加重了財(cái)政支出壓力。過去由單位多渠道籌資解決津貼補(bǔ)貼，現(xiàn)在成為預(yù)算內(nèi)剛性支出；津貼補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)我市與省直機(jī)關(guān)和武漢市之間存在較大差距，縣市區(qū)之間也存在差距，平衡十分困難；事業(yè)單位績效工資改革滯后，需要進(jìn)一步做好方方面面的工作，確保社會(huì)穩(wěn)定。

四、下半年主要工作措施

今年是全面貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)精神的第一年，是我市發(fā)展和改革十分關(guān)鍵的一年。下半年我們將嚴(yán)格按照市人大常委會(huì)本次會(huì)議審議的意見，在統(tǒng)籌兼顧的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好以下工作。

（一）做大“財(cái)政蛋糕”，大力支持全市經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。充分有效地發(fā)揮公共財(cái)政發(fā)展經(jīng)濟(jì)的職能作用，牢固樹立抓經(jīng)濟(jì)發(fā)展首先要抓項(xiàng)目的思想，突出項(xiàng)目建設(shè)重點(diǎn)，堅(jiān)持做大做強(qiáng)現(xiàn)有骨干企業(yè)，支持多晶硅、三新磷化、長江鋁業(yè)、宜化、興發(fā)、東陽光等企業(yè)發(fā)展壯大。支持宜昌開發(fā)區(qū)發(fā)展，加快推進(jìn)猇亭工業(yè)園區(qū)建設(shè)，加快調(diào)研白洋化工園財(cái)政管理體制，支持有關(guān)部門解決項(xiàng)目建設(shè)中拆遷難、用地難、融資難等問題。支持有關(guān)部門加快落實(shí)招商引資項(xiàng)目，鼓勵(lì)企業(yè)走出去對外投資，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。認(rèn)真貫徹《中小企業(yè)促進(jìn)法》，與金融部門協(xié)作配合，有效運(yùn)用信用擔(dān)保體系，幫助中小企業(yè)解決融資難。完善財(cái)政政策，用好中央、省及本級外經(jīng)貿(mào)發(fā)展促進(jìn)資金，支持三峽機(jī)場航空口岸、宜昌水運(yùn)口岸建設(shè)。支持發(fā)展新型流通業(yè)，加快內(nèi)外貿(mào)和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展。支持企業(yè)不斷優(yōu)化出口結(jié)構(gòu)，放大地方精品名牌效應(yīng)，著力培育龍頭市場。創(chuàng)新財(cái)政投入方式，加大城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)財(cái)政投入力度，完善城市功能，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。繼續(xù)加大財(cái)政支農(nóng)力度，支持“板塊基地”、農(nóng)民專業(yè)合作組織建設(shè)和龍頭企業(yè)發(fā)展，支持品牌強(qiáng)農(nóng)，提高“適宜區(qū)”農(nóng)業(yè)生產(chǎn)專業(yè)化水平和產(chǎn)品質(zhì)量。全力支持抗洪救災(zāi)工作，確保救災(zāi)扶貧資金及時(shí)足額到位。深入研究國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，認(rèn)真分析三峽工程對我市經(jīng)濟(jì)的影響，多請示、多匯報(bào)，積極爭取上級部門支持，努力尋求應(yīng)對措施，拓寬財(cái)源建設(shè)領(lǐng)域，確保全市經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展和解決民生問題。集中財(cái)力重點(diǎn)支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和解決民生問題。一是大力支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。加快農(nóng)村能源建設(shè)，加快實(shí)施農(nóng)村飲水安全工程，切實(shí)改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件。認(rèn)真落實(shí)糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、國家生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)雀黜?xiàng)惠農(nóng)政策，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民利益。二是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。增加教育投入，建立健全農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，促進(jìn)教育公平。大力發(fā)展職業(yè)教育，繼續(xù)支持湖北三峽職業(yè)技術(shù)學(xué)院的建設(shè)和發(fā)展。三是大力支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。調(diào)整政府衛(wèi)生投入的方向和結(jié)構(gòu)，建立城市社區(qū)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。認(rèn)真落實(shí)投入政策，繼續(xù)支持突發(fā)公共衛(wèi)生事件醫(yī)療救助、重大疾病預(yù)防控制等公共衛(wèi)生體系建設(shè)。四是切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)保障工作。繼續(xù)支持“五險(xiǎn)統(tǒng)一、一票征繳”征收模式，擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收面。完善社會(huì)救助制度，努力解決困難群眾的基本生活問題。加強(qiáng)就業(yè)再就業(yè)資金的使用管理，認(rèn)真落實(shí)促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)各項(xiàng)財(cái)稅政策。五是大力支持文化、體育、廣播等社會(huì)事業(yè)發(fā)展。加大對公益性文化事業(yè)的支持力度，逐步形成覆蓋范圍廣、功能完備的公共文化服務(wù)體系。重點(diǎn)支持市圖書館、廣電中心等公益性文化設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)支持辦好八藝節(jié)。落實(shí)我市民族民間文化保護(hù)工程等重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。加大對體育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，打造宜昌特色體育賽事品牌。加快支持實(shí)施廣播電視“村村通”等工程。

（三）嚴(yán)格預(yù)算約束，努力實(shí)現(xiàn)收支平衡。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政收支管理，不斷提高預(yù)算管理水平，確保收支平衡。圍繞市委、市政府提出的今年地方一般預(yù)算收入增長15%的目標(biāo)組織好財(cái)政收入。嚴(yán)格依法治稅、治費(fèi)，決不允許超越職權(quán)隨意或變相減免稅費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行稅款征收、入庫規(guī)定，堅(jiān)決杜絕預(yù)征預(yù)借、虛收空轉(zhuǎn)、借款繳稅以及混淆收入級次、串戶混庫等行為。加強(qiáng)對主體稅種和重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)以及重點(diǎn)環(huán)節(jié)收入的征管。加強(qiáng)稅源監(jiān)控，加大清理欠稅工作力度，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、騙稅和逃稅行為。加強(qiáng)非稅收入征收管理，嚴(yán)格以票控費(fèi)，規(guī)范繳庫繳戶行為，做到應(yīng)收盡收。加強(qiáng)收入分析，對收入形勢跟蹤監(jiān)測，進(jìn)一步挖掘財(cái)政增收潛力。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出、確保重點(diǎn)的原則，貫徹“一要吃飯、二要建設(shè)、三要科學(xué)發(fā)展”的要求，做到有保有壓，優(yōu)先保證市直干部教師工資及時(shí)足額發(fā)放、行政機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)需要。強(qiáng)化節(jié)支措施，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制新增支出，無重大特殊情況不得調(diào)整預(yù)算，確需追加預(yù)算嚴(yán)格程序逐級審批。牢固樹立過緊日子的思想，牢記“兩個(gè)務(wù)必”，全面厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制樓堂館所建設(shè)，堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)，加強(qiáng)政府投資評審，提高支出效益。

（四）堅(jiān)持制度創(chuàng)新，強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)政改革。一是進(jìn)一步完善部門預(yù)算。將預(yù)算內(nèi)外資金、政府性基金統(tǒng)籌安排，預(yù)算編制細(xì)化到具體項(xiàng)目，完善定額標(biāo)準(zhǔn)體系和行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，逐步實(shí)現(xiàn)公共服務(wù)均等化，不斷提高預(yù)算編制的合理性、規(guī)范性和科學(xué)性。二是進(jìn)一步健全國庫集中收付制度。規(guī)范資金撥付流程，簡化辦事程序，強(qiáng)化崗位責(zé)任，整合網(wǎng)絡(luò)信息資源，適時(shí)推行公務(wù)卡，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。三是進(jìn)一步規(guī)范政府采購。不斷擴(kuò)大政府采購規(guī)模，將所有財(cái)政資金中符合政府采購條件的項(xiàng)目納入政府采購范圍，規(guī)范政府采購審批程序，依法加強(qiáng)集中采購項(xiàng)目的管理。四是進(jìn)一步強(qiáng)化“收支兩條線”管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)《湖北省政府非稅收入管理辦法》，實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理，依法收繳、收支脫鉤，綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排”，扎實(shí)開展“收支兩條線”規(guī)定達(dá)標(biāo)活動(dòng)。

（五）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，著力提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。在建立健全監(jiān)督約束機(jī)制上很下功夫，著力監(jiān)督涉及人民群眾切身利益的財(cái)政資金分配使用情況。嚴(yán)格土地基金預(yù)算管理，土地收入全額繳入市級國庫，土地支出一律通過市級基金預(yù)算安排。按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級組織”的原則，認(rèn)真開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，全面分析清查中發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合實(shí)際研究制定市直行政事業(yè)單位資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理辦法。認(rèn)真貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》，以《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法檢查為契機(jī)，不斷提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。加強(qiáng)注冊會(huì)計(jì)師行業(yè)鑒證報(bào)告?zhèn)浒腹芾砉ぷ鳎⑼晟菩袠I(yè)自律評價(jià)制度。繼續(xù)深化財(cái)政與編制政務(wù)公開，加大監(jiān)管力度，嚴(yán)格依法行政、依法理財(cái)。

主任、常務(wù)副主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

XX年年是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、積極推進(jìn)社會(huì)主義和諧社會(huì)建設(shè)的重要一年，財(cái)政工作任務(wù)相當(dāng)艱巨。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督和支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)市第四次黨代會(huì)的各項(xiàng)決策，虛心聽取社會(huì)各界的意見和建議，積極開拓創(chuàng)新，扎實(shí)努力工作，確保圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，以新的成績迎接黨的十七大勝利召開！

第十二篇 鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政預(yù)算報(bào)告3250字

各位代表：

我受××鎮(zhèn)人民政府委托，向大會(huì)作我鎮(zhèn)XX年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和XX年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告。請予審議，并請列席人員提出意見。

一、XX年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

XX年，在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，在上級財(cái)稅部門的大力支持下，全鎮(zhèn)干部群眾始終緊扣加快發(fā)展這一要?jiǎng)?wù)，搶抓機(jī)遇，硬化各項(xiàng)措施，圓滿地完成了鎮(zhèn)第__屆四次人代會(huì)制定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

××年全鎮(zhèn)財(cái)政總收入萬元，完成預(yù)算任務(wù)，比上年實(shí)績增長；兩稅凈增萬元；XX年全鎮(zhèn)財(cái)政支出萬元，比上年實(shí)績增長；其中一般預(yù)算支出萬元，比上年實(shí)績增長；基金支出萬元，國有資產(chǎn)收益萬元；因區(qū)級財(cái)政體制調(diào)整，XX年的預(yù)算結(jié)余待區(qū)結(jié)算后再向代表報(bào)告。

主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況：國稅部門完成萬元，比上年增長，占年初預(yù)算的；地稅部門完成萬元，比上年增長，占年初預(yù)算的；財(cái)政部門完成萬元。

主要支出情況：

．科技三項(xiàng)費(fèi)用支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．農(nóng)業(yè)事業(yè)各項(xiàng)支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．文體廣播事業(yè)支出萬元（其中：計(jì)劃生育支出萬元），占年初預(yù)算的；

．教育支出萬元，占預(yù)算的

．財(cái)政部門支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．行政管理費(fèi)支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．民政經(jīng)費(fèi)支出萬元其中優(yōu)待金支出元，占預(yù)算任務(wù)；

．公檢法司支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．城市維護(hù)費(fèi)支出萬元，占預(yù)算任務(wù)；

．專項(xiàng)支出萬元，主要用于中、小學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施投入。

從××年財(cái)政收支情況來看，其主要特點(diǎn)是，財(cái)政收入快速、穩(wěn)定增長，財(cái)政支出在保工資、保穩(wěn)定、促發(fā)展等方面的作用顯著增強(qiáng)?；仡櫋痢聊甑呢?cái)政工作，我們緊緊圍繞全面實(shí)現(xiàn)財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，服務(wù)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展，具體做了以下幾項(xiàng)工作。

一強(qiáng)化收入征管確保財(cái)政收入均衡入庫

今年以來財(cái)政所全體成員緊緊圍繞年初財(cái)政目標(biāo)任務(wù)按照“抓早、抓緊、抓實(shí)、抓出成效”的工作思路，確保了首月、首季“開門紅”和時(shí)間、任務(wù)“雙過半”的目標(biāo)要求，在組織收入的過程中克服一切不利因素，多次與鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)一起分析稅源，爭取國、地稅部門的大力支持，尋找新的稅收增長點(diǎn)，并加大協(xié)稅和零星稅收代征的力度，確保了“兩稅”超千萬元的目標(biāo)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入的大跨躍。

（二）落實(shí)惠農(nóng)政策，確保財(cái)政各項(xiàng)補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放

今年月份以來，為全面落實(shí)國家惠農(nóng)政策，切實(shí)加強(qiáng)各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)民資金的管理，我們實(shí)行了“集中一卡制”發(fā)放，為了把這項(xiàng)事關(guān)全鎮(zhèn)農(nóng)民切身利益的大事辦實(shí)、辦好，首先經(jīng)鎮(zhèn)黨委、政府批準(zhǔn)成立了××鎮(zhèn)財(cái)政涉農(nóng)資金發(fā)放方式改革領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了具體的實(shí)施方案和操作辦法，各職能部門職責(zé)分明，相互間密切配合，共同做好這項(xiàng)工作；其次是加大宣傳力度，各村都有固定的宣傳標(biāo)語和橫幅，鎮(zhèn)廣播站還連續(xù)進(jìn)行廣播宣傳；第三我們還將黨的惠農(nóng)政策宣傳提綱以及屯溪區(qū)政府“致全區(qū)廣大農(nóng)民的一封信”及時(shí)送到全鎮(zhèn)多戶農(nóng)民的手中，讓政策進(jìn)村入戶，使廣大農(nóng)民能全面了解___的惠農(nóng)政策。今年以來，各種涉農(nóng)補(bǔ)貼資金已通過“一卡制”及時(shí)足額地發(fā)放到農(nóng)民手中，累計(jì)發(fā)放戶數(shù)戶，共計(jì)人民幣萬元。

（三）統(tǒng)籌安排財(cái)力，確保政府各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)

針對我鎮(zhèn)財(cái)力總量小，收支矛盾突出的實(shí)際，我們將支出重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)和公共支出的需要上來。一是確保了工資按月及時(shí)足額發(fā)放；二是及時(shí)兌現(xiàn)了旅游城市補(bǔ)貼、公積金提高標(biāo)準(zhǔn)和以前年度六個(gè)月增資的補(bǔ)發(fā)；三是繼續(xù)加大對教育、計(jì)生、文明創(chuàng)建等各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的投入，確保了計(jì)生優(yōu)惠政策的兌現(xiàn)；四是為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，創(chuàng)建“平安××”加大了對鎮(zhèn)派出所和綜合治理的投入；五是圍繞“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定”這三大目標(biāo)，確保了對“禽流感”防控經(jīng)費(fèi)的投入；村莊道路硬化的投入；以及東關(guān)水庫等水利設(shè)施維修的投入，確保東關(guān)水庫及水利設(shè)施安全有效地使用；六是繼續(xù)對上年度稅收上規(guī)模的企業(yè)給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，共兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)萬元。

XX年我們在保證正常支出的基礎(chǔ)上，為打造節(jié)約型的政府，我們做到了精打細(xì)算，勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)格控制會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用的支出，把有限的財(cái)力用到刀刃上。

（四）著力建章立制，抓好財(cái)政所干部隊(duì)伍的建設(shè)

今年以來，財(cái)政所堅(jiān)持以“____”重要思想為指導(dǎo)、以開展共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)為契機(jī)、以服務(wù)“三農(nóng)”為大局，加強(qiáng)政治和業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，改進(jìn)作風(fēng)，求真務(wù)實(shí)。為給前來辦事的農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，財(cái)政所實(shí)行了掛牌上崗。同時(shí)建立健全了崗位目標(biāo)責(zé)任制，用制度管人，按規(guī)章辦事，使財(cái)政所的工作逐步走向規(guī)范化制度化的管理。按照“敏、謀、快、敢、實(shí)”的要求，確實(shí)做到了服務(wù)質(zhì)量、辦事效率的兩個(gè)提高。

各位代表，過去的一年，我鎮(zhèn)的財(cái)政工作雖然取得了一些成績，但也存在著不容忽視的問題。主要表現(xiàn)在：一是齊云大道的拓寬改造，兩側(cè)的企業(yè)無法正常生產(chǎn)經(jīng)營，財(cái)政增收難度加大，過多依賴協(xié)稅；二是在財(cái)政收入增長的情況下，收支矛盾仍然十分突出，一些政策性支出、重點(diǎn)項(xiàng)目支出、特別是這幾年教育經(jīng)費(fèi)支出的增長幅度較大；三是從財(cái)源建設(shè)上看，當(dāng)年引進(jìn)的規(guī)模企業(yè)如黃山桃花源、國際禮品城等尚未體現(xiàn)稅收，這些問題我們將在今后工作中努力加以解決。

二、XX年財(cái)政預(yù)算草案

XX年財(cái)政收入安排萬元，比上年實(shí)績增長，其中一般預(yù)算收入萬元，基金收入萬元；按征收的任務(wù)安排，國稅萬元，比上年實(shí)績增長，地稅萬元，比上年實(shí)績增長，財(cái)政收入萬元，比上年實(shí)績增長。

XX年財(cái)政總支出安排萬元，比上年實(shí)績增長，主要支出項(xiàng)目安排如下：

．科技三項(xiàng)費(fèi)用支出萬元

．農(nóng)業(yè)事業(yè)各項(xiàng)支出萬元，比上年實(shí)績增長；

．文體廣播事業(yè)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績增長，（其中計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)支出萬元）；

．教育支出萬元，比上年實(shí)績增長；

．財(cái)政部門事業(yè)支出萬元含財(cái)政追加涉農(nóng)補(bǔ)助辦公經(jīng)費(fèi)萬元，比上年實(shí)績增長；

．民政事業(yè)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績增長；

．行政管理費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績增長；

．公檢法支出萬元，（其中社會(huì)治安綜合治理支出萬元，公安派出所支出萬元）比上年實(shí)績增長；

．城市維護(hù)費(fèi)支出萬元，比上年實(shí)績增長

三、XX年財(cái)政工作的主要任務(wù)

XX年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：圍繞我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和鎮(zhèn)域建設(shè)的需要，狠抓財(cái)源培植和收入組織工作，不斷壯大財(cái)政實(shí)力。牢記“兩個(gè)務(wù)必”，帶頭建設(shè)節(jié)約型社會(huì)和節(jié)約型財(cái)政，促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展和社會(huì)全面進(jìn)步。

（一）進(jìn)一步加大財(cái)稅征管力度，做大、做實(shí)財(cái)政收入的盤子

首先要加大招商引資的力度，優(yōu)化投資環(huán)境，繼續(xù)加強(qiáng)與稅務(wù)、財(cái)政部門的協(xié)調(diào)，為實(shí)現(xiàn)XX年完成財(cái)政收入萬元，國、地兩稅凈增萬元以上，我們應(yīng)努力做好以下幾個(gè)方面的工作：一是加快億機(jī)數(shù)控、航茂建材混凝土攪拌中心等工程項(xiàng)目早建成、早投產(chǎn)、早收益；二是加快黃山桃花源、國際禮品城等項(xiàng)目工程建設(shè)進(jìn)度，擴(kuò)大稅收份額；三是加大對安特普電器有限公司、華泰房地產(chǎn)、順興建安等骨干企業(yè)的扶持和服務(wù)，提高稅收貢獻(xiàn)率；四是抓住齊云大道和新城區(qū)建設(shè)給我們帶來的發(fā)展機(jī)遇，努力拓寬財(cái)稅增收的渠道和空間；五是盡快落實(shí)梅林裝璜廠、天涯酒家、陳家飯店等企業(yè)的選址安置，幫助他們做強(qiáng)、做大。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出的管理，積極推進(jìn)行政采購制度

繼續(xù)以保工資、保穩(wěn)定、保政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)為前提，堅(jiān)持量力而行，量財(cái)辦事，堅(jiān)決反鋪張浪費(fèi)，把有限的財(cái)力用來解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問題。政府采購是一種政府行為，因此，要加強(qiáng)政府采購的管理，積極推行政府采購制度，使政府的采購工作逐步走向規(guī)范化、制度化和法制化。

（三）進(jìn)一步提高財(cái)政所人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

政府取消農(nóng)業(yè)稅后，作為基層財(cái)政所的干部要及時(shí)轉(zhuǎn)變觀念，調(diào)整職能，把工作重點(diǎn)由過去抓農(nóng)業(yè)稅征收轉(zhuǎn)移到培植財(cái)源、管好支出上來；集中精力做好“鎮(zhèn)財(cái)區(qū)管”改革的收支結(jié)帳、對帳工作；由向農(nóng)民“收錢”，轉(zhuǎn)移到向農(nóng)民“發(fā)錢”上來；繼續(xù)做好糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)助、農(nóng)村低保人員補(bǔ)助等直接發(fā)放到農(nóng)民手中的資金管理工作，加大服務(wù)“三農(nóng)”的工作力度。切實(shí)為部門服務(wù)好、為群眾服務(wù)好。

各位代表，在新的一年里，我鎮(zhèn)財(cái)政工作面臨的困難多，任務(wù)重。但我們深信在鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步解放思想、開拓進(jìn)取、狠抓落實(shí)，就一定能完成全年的目標(biāo)任務(wù)。

謝謝大家！