第1篇 中學票據(jù)管理制度
一、嚴格遵守《行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》、《學校教育收費管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費和學校教育收費有序地進行，保證學校的全部收入合理，并納入財政收支二條線管理。
二、根據(jù)財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》、《收費票據(jù)使用情況表》、巳使用、作廢的收費票據(jù)存根，到區(qū)財政部門購買收費票據(jù)。
三、收費票據(jù)必須由學?？倓詹块T統(tǒng)一管理，由總務負責人或會計保管，并按票據(jù)購買證號碼分類、登記，指明購進日期，本數(shù)及編號。
四、出納或領(lǐng)用人領(lǐng)用時，應在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號碼。
五、出納或領(lǐng)用人用完，需再領(lǐng)用收費票據(jù)時，需交清上次所領(lǐng)用的票據(jù)存根，并在《票據(jù)領(lǐng)用薄》寫明交回時間。
六、會計根據(jù)記帳聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。
七、發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳?，不可把收?jù)聯(lián)，記帳聯(lián)，附在記帳憑證后。
八、發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報財政部門核備。
九、總務負責人應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限進行銷毀，不可私自處理。
第2篇 實驗中學票據(jù)管理制度
州泰實驗中學票據(jù)管理制度
1、為加強學校收費票據(jù)的管理和監(jiān)督，按照《江蘇省中小學財務管理若干規(guī)定》和《江蘇省行政 事業(yè)性收費（非商事收費）票據(jù)管理暫行辦法》要求，特制定本制度。
2、票據(jù)管理包括對向財政部門購領(lǐng)事業(yè)性收費票據(jù)和結(jié)算票據(jù)、向稅務部門購領(lǐng)的發(fā)票和向銀行 購領(lǐng)的銀行結(jié)算空白憑證。學校不得私自印刷票據(jù)替代上述票據(jù)。
3、學校所有票據(jù)的購領(lǐng)、保管、管理統(tǒng)一歸口財務科負責。具體管理工作由財務科科長負責。
4、建立票據(jù)領(lǐng)、用情況登記簿制度。行政事業(yè)性收費票據(jù)、結(jié)算票據(jù)在購領(lǐng)時需在登記簿上登記 起止號碼、領(lǐng)用時間、用途，并由領(lǐng)用人簽名。交回時，須檢查其使用的合法性和合規(guī)性、是否缺少 、交回日期、剩余份數(shù)等內(nèi)容。全部使用完以后，再全部送財政部門核銷。
5、收費收據(jù)和結(jié)算票據(jù)必須到財政部門購領(lǐng)。其他業(yè)務需開具票據(jù)時，必須到上級業(yè)務主管部門 統(tǒng)一購領(lǐng)。
6、發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務，應提供票據(jù)的必須提供票據(jù)。
7、項目須填寫齊全、數(shù)字正確、內(nèi)容真實。不得涂改、撕毀、轉(zhuǎn)讓、銷毀和拆本使用。不得代其 他單位開具。
8、票據(jù)不可提前蓋具印鑒。只有在經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生時，方可蓋具。
9、票據(jù)使用必須按順序用雙面復寫紙?zhí)讓?。若需作廢，不得撕毀，加蓋“作廢”戳記后，連同存 根一起保存。
10、銀行結(jié)算票據(jù)在購領(lǐng)時必須登記起止號碼，使用時進行領(lǐng)用登記；因書寫原因需作廢時，應 加蓋“作廢”戳記。連同存根一起保存，不得撕毀；使用后的存根應附在記賬憑證后。
11、票據(jù)使用后存根聯(lián)須和會計檔案一起保存。
12、財務科長應經(jīng)常檢查票據(jù)的使用、保管情況。
第3篇 中學學校票據(jù)使用和管理制度
中學學校票據(jù)使用和管理制度
目前我校使用的票據(jù)有《天津市財政局統(tǒng)一收據(jù)》、《天津市財政局行政事業(yè)性收費統(tǒng)一票證》和《天津市中小學學雜費專用收據(jù)》,依據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》,票據(jù)使用管理制度的具體內(nèi)容如下:
1.各種票據(jù)由會計部門統(tǒng)一購領(lǐng)、保管和使用,其他部門和個人一律不購進、掌管及使用。
2.購進收據(jù)要及時在收據(jù)登記本上登記,登記的內(nèi)容包括:收據(jù)名稱、數(shù)量、起止號、領(lǐng)購人姓名。
3.開具票據(jù)應當按照規(guī)定的時限、順序,逐項全部聯(lián)一次性復寫如實開具。
4.使用收據(jù)必須按照收據(jù)號碼順序使用,一次書寫,字跡清楚,不得涂改,并加蓋本單位財務印章或票據(jù)專用章。
5.對已經(jīng)使用但未使用完的票據(jù)轉(zhuǎn)年不再使用,并把未用的所有聯(lián)加蓋“作廢”章。
6.用完的收據(jù)存根,按年度、月份和收據(jù)號碼由出納按順序整理裝訂成冊,妥善保管。年終結(jié)賬時移交會計歸檔。
7.不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)票,未經(jīng)批準不得拆本兒使用票據(jù)。
8.《天津市財政局行政事業(yè)性收費統(tǒng)一票證》的使用,其摘要必須按照《收費許可證》項目填寫,一字不差?！妒召M許可證》上沒有的項目不能開具此票據(jù)。
第4篇 中學學校票據(jù)管理制度
山天中學學校票據(jù)管理制度
嚴格遵守《上海市行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進行，并納入學校的統(tǒng)一管理。
1.單位在向財政局購買票據(jù)時，憑《上海市行政事業(yè)收費項目登記和票據(jù)購買證》申請購買《上海市普通教育學雜費專用收據(jù)》、《非稅收入-一般繳款書》，憑《財政票據(jù)領(lǐng)購證》申請購買《上海市行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)》，并采用驗舊購新辦法進行，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，及時處理。
2.收費票據(jù)必須由學?？倓肇撠熑吮９?，按票據(jù)購買號碼分類、登記，寫清購進日期，本數(shù)及編號。
3.出納或領(lǐng)用人領(lǐng)用時，應在《票據(jù)領(lǐng)用薄》上簽名，并寫明領(lǐng)用本數(shù)，起訖號碼。使用前應當檢查票據(jù)有無缺頁、重頁、重號、漏號等錯印情況，發(fā)現(xiàn)問題應及時將該本票據(jù)繳購買部門更換或注銷。票據(jù)使用時每聯(lián)要加蓋單位財務印簽章或發(fā)票專用章。
4.需再領(lǐng)用收費票據(jù)時，需交清上次所領(lǐng)用的票據(jù)存根，并在《票據(jù)領(lǐng)用薄》寫明交回時間。
5.會計應根據(jù)收據(jù)的記賬聯(lián)對應收據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在收據(jù)銷號單對應所銷收據(jù)的號碼、記賬憑證的編號及收款金額，銷號人在票據(jù)銷號單上簽章。
6.發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記（三聯(lián)），保存?zhèn)洳?，不可把收?jù)聯(lián)，記賬聯(lián)，附在記賬憑證后。
7.發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報上級部門備案。
8.總務負責人應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限登記造冊，報上級部門備案后方可進行銷毀，不得私自處理。
第5篇 臨城中學票據(jù)審批報銷制度
一、適用范圍：各處（室）、組由于業(yè)務需要提出申請并報學校批準予以支出的費用。未按規(guī)定程序報批而發(fā)生的費用支出，由經(jīng)辦人自己承擔；不符合國家規(guī)定要求的票據(jù)，經(jīng)辦人自行解決。
二、票據(jù)報銷流程：
1、采購項目報銷：結(jié)算所批準項目支出費用時，經(jīng)辦人提前與學校計財處聯(lián)系，就需要開具的付款單位名稱、項目、票據(jù)種類及金額等內(nèi)容進行溝通，經(jīng)計財人員批準后方可開具票據(jù)。經(jīng)手人持《城臨中學采購預算申請表》和項目負責人、主管領(lǐng)導簽字的發(fā)票交計財處。計財處依據(jù)簽訂的《合同書》請示財務主管領(lǐng)導和主要領(lǐng)導安排支出。
2、出差報銷：
（1）參加會議出差：出差人返校后寫好《會議感悟》，帶《參會通知》或《邀請函》及時整理好各類票據(jù)，到學校計財處簽寫差旅費報銷單，經(jīng)辦公室和主管領(lǐng)導簽字后交回計財處經(jīng)財務主管和學校主要領(lǐng)導審閱后安排支出。
（2）探親差旅費：探親差旅費依據(jù)《城臨中學外地市教師探親報銷差旅費規(guī)定》辦理。
（3）其他出差：出差人出差結(jié)束后，到計財處領(lǐng)取并填寫差旅單，經(jīng)辦公室和派出部門領(lǐng)導簽字后交回計財處，經(jīng)財務主管和學校主要領(lǐng)導審閱后安排支出。
3、招待費：縣內(nèi)招待要經(jīng)辦公室批準，縣外招待要經(jīng)辦公室、主管或主要領(lǐng)導批準，票據(jù)要附被招待人員單位的工作函、招待明細、陪餐人員，經(jīng)財務主管和學校主要領(lǐng)導審閱后安排支出。
4、以上報銷的費用原則上以轉(zhuǎn)賬的方式支付。
三、報銷費用票據(jù)憑證要求
1、票據(jù)憑證合法性：學校一切報銷票據(jù)均要具有合法性。合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規(guī)定為準。任何不符合報銷規(guī)定的票據(jù)計財人員有權(quán)拒絕。
2、票據(jù)傳遞時效性：原則上當月發(fā)生當月取得并當月報銷，經(jīng)辦人員有及時催收票據(jù)的義務。
四、財務預借款及還款
1、根據(jù)規(guī)定，學校公派人員外出需使用公務卡，不得借用現(xiàn)金。
2、教職工因工作需要，確需事前借款的，必須到計財處填寫借款單，寫清借款原因、 金額和還款日期，計財人員嚴格控制現(xiàn)金的使用。
預借款流程：借款人填寫借款單，經(jīng)所在部門負責人和分管部門領(lǐng)導簽字，交計財部門負責人審核支付借款，工作結(jié)束后三天內(nèi)到計財處辦理票據(jù)報銷手續(xù)并還款。
