管理處會計主管職責-2
管理處會計主管職責(二)
a、職務說明
崗位名稱:會計主管
直接上司:物業(yè)經(jīng)理
直接下屬:出納、收費員
(1)嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)紀律、方針政策及本公司的財務管理規(guī)定,按照會計基礎;工作規(guī)范標準進行會計核算;
(2)認真審核、復核出納交來的“付款單據(jù)”及各種費用、物業(yè)支出原始單,編制記帳憑證及收入記帳憑證的審核。月終,單與總帳進行核對,做到帳與明細帳相符;
(3)每月 號作好結算,做好本月的各種費稅計提、結轉(zhuǎn)工作,結出公司當月實際費用成本;次月 號前,依據(jù)與總賬核對后的賬簿資歷料,編制包括“損益表”“科目總匯表”“收支表”,“納稅申報表”并向領導報告財務工作;
(4)發(fā)票的購買、領用、登記及回收、注銷工作。要妥善保管好未使用過與使用過的發(fā)票、收據(jù)存根。隨時檢查收款部門發(fā)票、現(xiàn)金、收據(jù)的使用情況。定期對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳予以抽查、核對,并作出盤點表;
(5)認真做好銀行支票與支票印簽的分管工作,妥善保管財務專用章及支票印簽章,按集團公司規(guī)定使用;
(6)按照會計檔案管理辦法規(guī)定,建立建全會計憑證,會計帳簿會計報表和其他資料的建檔保管工作。保管期限、銷毀辦法,按有關規(guī)定執(zhí)行。全面負責本部門員工做好財務資料保密工作。
(7)全面了解各小區(qū)業(yè)主/租戶情況,及時了解欠費情況,及時向管理部轉(zhuǎn)達交欠費單明細。積極配合各管理處組織催收應收款項。
(8)年度預算的審核,追加預算工作,并檢查、督促預算的實施。
(9)加強代管基金(房屋共用部位維修基金)的管理工作,基金應專戶專儲,專款專用,接受政府房管部門及業(yè)主委員會的檢查與監(jiān)督。
(10)審核公司人員工資及監(jiān)督發(fā)放工作。
(11)參加公司例會,組織召開財務部門例會。
(12) 經(jīng)經(jīng)理批準,有權修改、制定、頒布財務管理規(guī)定、各項費用指標、資金指標。
(13)有權對財務人員的聘用、調(diào)用、辭退、獎懲提出建議,對一般性違反違紀作出處分/處罰決定。
(14) 組織本部員工學習業(yè)務知識、法律法規(guī),引導、指導、檢查、監(jiān)督員工遵守紀律和公司各項規(guī)章制度。
(15) 忠于職守,以身作則,廉潔奉公,實事求是。
(16)負責聯(lián)系財、稅、金融等部門,及時了解財、稅、金融部門動向。
(17)負責公司的固定資產(chǎn)、低值易耗品的盤點、清查工作。月末對倉管員上交的上月物料收、發(fā)、存月報表,結合購料單據(jù)及采購單進行復核,無誤后可編制記帳憑證。月末盤點并作到物、帳、單的相符。
(18)收款員、出納員、開票員核對收款明細帳,對應收、已收、欠款的報表進行核對、分析。
(19)對空置房管理費,開發(fā)商送管理費,商鋪租金等,據(jù)有關資料復核。在收支表上準確反映。
(20)每月末應對結清與項目公司、施工單位、供應單位等往來帳目余額,及時辦理轉(zhuǎn)單手續(xù)。如有差異,及時查明原因,及時調(diào)整處理。
(21)根據(jù)審核無誤后的記帳憑證登帳。應將日期、編號、業(yè)務內(nèi)容、金額等記入帳目,要求數(shù)字準確,帳面整潔。各種帳簿按頁次順序登記,不得跳行、隔頁。如有記帳錯誤發(fā)生,應按規(guī)定劃線、注銷(必須使原字跡仍可辨認,在劃線上方填寫正確的文字、數(shù)字),并加蓋私章,不得涂改、刮擦、挖補。每帳頁修改不得超過四處。
(22)完成公司領導下達的其它任務
b、任職條件:
(1)財會專業(yè)大專以上學歷,40歲以下,會計中級以上職稱;
(2)從事財務主管職務5年以上;
(3)熟悉國家有關財稅制度、財經(jīng)法規(guī)及行業(yè)動向;
(4)熟悉電算化,能獨立處理企業(yè)財務運作;
(5)熟悉物業(yè)管理的財務、稅務規(guī)定,具有物業(yè)管理財務工作經(jīng)驗。
c、考核要點:
(1)不按時上班;
(2)離崗、串崗;
(3)不按規(guī)定著裝;
(4)儀容儀表差;
(5)收費單跟進率100%;
(6)收費單出錯率月度%,季度%,年度%;
(7)各類報表及時上繳率%;
(8)上期管理費及其他費用收費率達95%;
(9)月度車輛收費率100%;
(10)辦公環(huán)境、內(nèi)務整潔率%;
(11)不按財務規(guī)定整理裝訂資料、票據(jù);
(12)對出納員、收費員督導、培訓力度;
