供電企業(yè)資金調(diào)度管理辦法
為了加強我分公司資金管理,防范風險,規(guī)范資金運作,提高資金管理的使用效率,發(fā)揮規(guī)模效益,切實把握企業(yè)理財?shù)淖灾鳈?quán),根據(jù)有關(guān)法律、規(guī)章以及《國家電網(wǎng)公司關(guān)于資金管理的若干規(guī)定》等有關(guān)文件,特制定本辦法。
一、本辦法所稱的資金是興隆供電分公司在生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中運用的各種資金,包括生產(chǎn)成本、基建工程資金、更新改造資金、代管農(nóng)電資產(chǎn)維護資金、農(nóng)電管理費及實業(yè)公司的重大項目開支等。
二、資金調(diào)度管理的基本任務是:開辟資源,挖掘潛力,確保生產(chǎn)建設的需要;通過科學地預測、決策和有效的控制與監(jiān)督,不斷提高資金使用效益。
三、資金調(diào)度的原則是:集中管理,綜合平衡,統(tǒng)籌安排,講求效益。
四、建立分公司資金平衡會制度。
成立資金管理領(lǐng)導小組,成員由分公司領(lǐng)導班子成員及財務科長組成,資金運用的重大決策都由資金領(lǐng)導小組集體研究決定,要明確各部門的責任,做到收支預算,項目有計劃,消耗有控制,使用有監(jiān)督。
年初由資金領(lǐng)導小組研究決定分公司全年資金預算,可控費用預算,使用有監(jiān)督。
可控費用預算額一經(jīng)下達,各部門必須按照預算執(zhí)行,不得突破,并將此納入經(jīng)濟責任制考核內(nèi)容。
分公司每月召開資金平衡會,重點研究平衡重大項目的資金安排。會議由主管財務的經(jīng)理主持,資金領(lǐng)導小組成員及相關(guān)人員參加,根據(jù)所屬部門上報的資金支出計劃,進行審核和平衡。通過后,由財務科資金調(diào)度平衡結(jié)果下達各科室,各部門據(jù)此執(zhí)行。
五、資金調(diào)度的具體要求:
1、可控費用年初根據(jù)分公司下達的各部門預算定額,各部門主管領(lǐng)導負責控制,經(jīng)主管財務經(jīng)理簽批后,財務科在預算定額以內(nèi)據(jù)實列支,年終不予調(diào)整。
2、非可控費用及技改資金、代管農(nóng)電資產(chǎn)維護資金等由各部門根據(jù)業(yè)務的需要,事先寫出資金使用計劃和具體開支項目,于每月二十日前上報各部門主管經(jīng)理、主管財務經(jīng)理及財務科各一份,在每月召開的資金調(diào)度會上進行審核和平衡,經(jīng)調(diào)度會通過后由主管財務經(jīng)理審批。
3、各部門要嚴格執(zhí)行資金調(diào)度制度,及時反映情況,上下溝通,杜絕無計劃、無預算事項開支。
