供電企業(yè)資金調(diào)度管理辦法
為了加強(qiáng)我分公司資金管理,防范風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范資金運(yùn)作,提高資金管理的使用效率,發(fā)揮規(guī)模效益,切實(shí)把握企業(yè)理財(cái)?shù)淖灾鳈?quán),根據(jù)有關(guān)法律、規(guī)章以及《國(guó)家電網(wǎng)公司關(guān)于資金管理的若干規(guī)定》等有關(guān)文件,特制定本辦法。
一、本辦法所稱的資金是興隆供電分公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中運(yùn)用的各種資金,包括生產(chǎn)成本、基建工程資金、更新改造資金、代管農(nóng)電資產(chǎn)維護(hù)資金、農(nóng)電管理費(fèi)及實(shí)業(yè)公司的重大項(xiàng)目開(kāi)支等。
二、資金調(diào)度管理的基本任務(wù)是:開(kāi)辟資源,挖掘潛力,確保生產(chǎn)建設(shè)的需要;通過(guò)科學(xué)地預(yù)測(cè)、決策和有效的控制與監(jiān)督,不斷提高資金使用效益。
三、資金調(diào)度的原則是:集中管理,綜合平衡,統(tǒng)籌安排,講求效益。
四、建立分公司資金平衡會(huì)制度。
成立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組,成員由分公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員及財(cái)務(wù)科長(zhǎng)組成,資金運(yùn)用的重大決策都由資金領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究決定,要明確各部門(mén)的責(zé)任,做到收支預(yù)算,項(xiàng)目有計(jì)劃,消耗有控制,使用有監(jiān)督。
年初由資金領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定分公司全年資金預(yù)算,可控費(fèi)用預(yù)算,使用有監(jiān)督。
可控費(fèi)用預(yù)算額一經(jīng)下達(dá),各部門(mén)必須按照預(yù)算執(zhí)行,不得突破,并將此納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核內(nèi)容。
分公司每月召開(kāi)資金平衡會(huì),重點(diǎn)研究平衡重大項(xiàng)目的資金安排。會(huì)議由主管財(cái)務(wù)的經(jīng)理主持,資金領(lǐng)導(dǎo)小組成員及相關(guān)人員參加,根據(jù)所屬部門(mén)上報(bào)的資金支出計(jì)劃,進(jìn)行審核和平衡。通過(guò)后,由財(cái)務(wù)科資金調(diào)度平衡結(jié)果下達(dá)各科室,各部門(mén)據(jù)此執(zhí)行。
五、資金調(diào)度的具體要求:
1、可控費(fèi)用年初根據(jù)分公司下達(dá)的各部門(mén)預(yù)算定額,各部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)控制,經(jīng)主管財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后,財(cái)務(wù)科在預(yù)算定額以內(nèi)據(jù)實(shí)列支,年終不予調(diào)整。
2、非可控費(fèi)用及技改資金、代管農(nóng)電資產(chǎn)維護(hù)資金等由各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)的需要,事先寫(xiě)出資金使用計(jì)劃和具體開(kāi)支項(xiàng)目,于每月二十日前上報(bào)各部門(mén)主管經(jīng)理、主管財(cái)務(wù)經(jīng)理及財(cái)務(wù)科各一份,在每月召開(kāi)的資金調(diào)度會(huì)上進(jìn)行審核和平衡,經(jīng)調(diào)度會(huì)通過(guò)后由主管財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。
3、各部門(mén)要嚴(yán)格執(zhí)行資金調(diào)度制度,及時(shí)反映情況,上下溝通,杜絕無(wú)計(jì)劃、無(wú)預(yù)算事項(xiàng)開(kāi)支。
