地產集團地區(qū)公司管理辦法2
地產集團地區(qū)公司管理辦法(二)
第二章 財務管理
第十三條 財務管理模式
財務由集團統(tǒng)一管理,統(tǒng)一執(zhí)行集團財務管理制度。對外提供財務報表須經集團財務中心審核批準。
第十四條 資金管理模式
1、資金由集團統(tǒng)一計劃管理。各地區(qū)公司在每月25日申報下月月度及周資金使用計劃,資金中心必須在每月最后一天前報集團常務副總裁審批并下發(fā)。財務必須嚴格執(zhí)行資金計劃,資金中心負責對地區(qū)公司資金計劃執(zhí)行情況進行考核。
2、貸款計劃、方案、報表及相關材料須報集團常務副總裁審批。
3、向銀行貸款、貸款安排費、系統(tǒng)內的貸款擔保由集團常務副總裁審批。
4、地區(qū)公司的涂銷、利息支付由各公司負責人審批。
5、地區(qū)公司內部各公司之間的往來款項由地區(qū)公司負責人審批,地區(qū)公司撥付集團公司款項由地區(qū)公司負責人審批;集團公司撥付地區(qū)公司款項,3000萬元以下(含3000萬元)由集團總裁或常務副總裁審批,3000萬元以上再報董事局主席審批。
第十五條 對外付款審批
1、地區(qū)公司除權限內個人借款、涂銷、利息支出、銀行手續(xù)費以外的對外付款(如工程款、歸還貸款、地價款、政府規(guī)費、廣告費等),1000萬元以下(含1000萬元)的,由各公司負責人審批;1000萬元以上、3000萬元以下(含3000萬元)的,由各公司負責人審批后直接報集團最高分管領導審批;超過3000萬元以上的,再報集團董事局主席審批。
2、除工程預借款以外的特殊情況付款,30萬元以下由地區(qū)公司負責人審批;30萬元以上、100萬元以下(含100萬元)的,地區(qū)公司負責人審批后直接報集團最高分管領導審批;100萬元以上的,再報集團董事局主席審批。
3、工程預借款不超過施工單位承建項目累計進度款總額10%的,由地區(qū)公司負責人審批;超過10%的,再報集團總裁審批。申報時須列明該項目總借款與累計進度總額、進度已付款。當月工程預借款總額不得超過該公司當月對外支付進度總額的3%。
4、2023年7月1日后,超合同金額10%以上的款項支付,地區(qū)公司負責人審批后須再報集團總裁審批。
第十六條 費用報銷和非經營性支出的審批
1、所有日常費用報銷由地區(qū)公司負責人審批。
2、非經營性開支(主要指零星的職工福利、個別獎勵等),確因工作原因需要支出的,由地區(qū)公司負責人審批實施,每項目半年不得超過15萬元、全年不得超過30萬元(含30萬元)。
3、業(yè)務費的開支,只有一個項目的公司,年度業(yè)務費不超過100萬元(含100萬元),每增加一個項目增加年度業(yè)務費50萬元(含50萬元)。如確因工作需要,費用額度不足以支付的,由地區(qū)公司負責人當面口頭向集團常務副總裁匯報情況,并提交增加業(yè)務費的書面申請報告,由集團常務副總裁審批后執(zhí)行。
4、業(yè)務費不允許分解給各部門、不允許設限額、不允許用任何委托或簽證形式處理,各地區(qū)公司負責人須嚴格把關。
5、業(yè)務費年終節(jié)省金額的30%部分用于獎勵,地區(qū)公司負責人占40%,其余60%由地區(qū)公司負責人分配獎勵給相關員工。
6、各地區(qū)公司負責人及其秘書、司機的費用報銷報集團常務副總裁審批。
第十七條 借款
各公司借支備用金必須由地區(qū)公司負責人審批,公司所有員工已經審批尚未報銷的借款,只有一個項目的公司,累計余額不得超過50萬元(含50萬元),每增加一個項目累計余額增加30萬元(含30萬元)。
第十八條 固定資產購
