破產(chǎn)企業(yè)檔案管理規(guī)定辦法
破產(chǎn)企業(yè)檔案管理規(guī)定【1】
(一)適用范圍
1、本規(guī)定適用于國有企業(yè)。其他企業(yè)破產(chǎn)的,其檔案管理工作可參照本規(guī)定執(zhí)行。
2、本規(guī)定所稱破產(chǎn)企業(yè)檔案,是指企業(yè)在破產(chǎn)前全部生產(chǎn)、經(jīng)營、科研、管理活動(dòng)中以及企業(yè)破產(chǎn)過程中形成的各類具有保存價(jià)值,應(yīng)當(dāng)歸檔保存的文字、圖表、聲像等各種形式的歷史記錄。
(二)破產(chǎn)企業(yè)檔案的保護(hù)
破產(chǎn)企業(yè)檔案是國有資產(chǎn)清理、登記、評估工作的重要依據(jù),屬國家所有,受法律保護(hù)。
任何單位或者個(gè)人均不得擅自處理破產(chǎn)企業(yè)檔案。
(三)破產(chǎn)企業(yè)檔案的清理與移交
1、破產(chǎn)企業(yè)檔案清理移交工作應(yīng)當(dāng)納入企業(yè)破產(chǎn)工作程序。各級檔案行政管理部門作為各級破產(chǎn)清算組成員單位,負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督、指導(dǎo)破產(chǎn)企業(yè)檔案的價(jià)值鑒定和清理移交工作。
破產(chǎn)企業(yè)主管檔案工作的負(fù)責(zé)人及檔案室(館)人員負(fù)責(zé)破產(chǎn)企業(yè)檔案的清理、移交等具體工作。
2、破產(chǎn)企業(yè)屬產(chǎn)權(quán)范疇的檔案管理權(quán)隨檔案所有者的變更而轉(zhuǎn)移;其他檔案應(yīng)當(dāng)移交給行業(yè)主管部門管理;無行業(yè)主管部門的應(yīng)當(dāng)按管理權(quán)限移交給企業(yè)所在地的綜合檔案館代為保管。
3、破產(chǎn)企業(yè)被拍賣的,記載國有資產(chǎn)的檔案必須經(jīng)資產(chǎn)評估后,方可有償轉(zhuǎn)讓給買方;企業(yè)黨群工作、行政管理、經(jīng)營管理檔案及會(huì)計(jì)檔案等不需轉(zhuǎn)讓的按本條第2項(xiàng)規(guī)定辦理。
4、破產(chǎn)企業(yè)職工有接收單位的,其本人檔案由接收單位管理;暫無接收單位的,交勞動(dòng)保障行政部門代保管。離退休人員檔案由發(fā)放離退休費(fèi)單位保管。死亡職工檔案隨其他檔案一起移交。
5、破產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)出讓給中外合資、合作企業(yè)的,不需轉(zhuǎn)讓的檔案由該企業(yè)有控股權(quán)的中方管理或移交原行業(yè)主管部門管理。
6、破產(chǎn)企業(yè)檔案清理移交應(yīng)當(dāng)與國有資產(chǎn)清理移交同步進(jìn)行。在企業(yè)資產(chǎn)評估中應(yīng)當(dāng)對記載企業(yè)無形資產(chǎn)(商譽(yù)、商標(biāo)、專利、專有技術(shù)等)的檔案進(jìn)行價(jià)值評估。
7、破產(chǎn)企業(yè)在檔案移交前應(yīng)當(dāng)將借出的檔案全部收回;對全部檔案、檔案目錄、登記簿進(jìn)行清點(diǎn),做到帳物相符,并編制檔案移交清單;編制企業(yè)歷史沿革、檔案全宗介紹并指定專人負(fù)責(zé)檔案材料的清理移交工作。
檔案行政管理部門應(yīng)當(dāng)指派有關(guān)單位對破產(chǎn)企業(yè)檔案進(jìn)行清理鑒定,對無保存和利用價(jià)值的檔案材料予以銷毀。
(四)移交檔案的范圍;
1、企業(yè)黨群工作、行政管理、生產(chǎn)技術(shù)管理、經(jīng)營管理類檔案;
2、屬企業(yè)產(chǎn)權(quán)的科研、基礎(chǔ)、設(shè)備檔案;
3、企業(yè)名牌產(chǎn)品、獲獎(jiǎng)產(chǎn)品及專有技術(shù)產(chǎn)品檔案;
4、企業(yè)會(huì)計(jì)檔案中報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證、帳簿類檔案;
5、企業(yè)職工檔案中在職及離、退休人員檔案,死亡職工檔案中勞動(dòng)模范、有突出貢獻(xiàn)的人員檔案;
6、企業(yè)認(rèn)為有保存價(jià)值的其他檔案。
(五)檔案移交的管理與處罰
1、企業(yè)破產(chǎn)過程中形成的文件材料按附錄規(guī)定歸檔范圍分別存入破產(chǎn)企業(yè)和破產(chǎn)企業(yè)執(zhí)行部門檔案之中。
2、企業(yè)破產(chǎn)過程中必須確保檔案的完整、安全、保密。
3、破產(chǎn)企業(yè)在清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估后應(yīng)在企業(yè)預(yù)留金中劃出一定經(jīng)費(fèi)用于破產(chǎn)企業(yè)檔案的鑒定、整理、保管工作。
4、破產(chǎn)企業(yè)檔案接收單位應(yīng)當(dāng)依照移交清單認(rèn)真清點(diǎn)核對,辦理交接手續(xù);對接收的破產(chǎn)企業(yè)檔案應(yīng)當(dāng)按獨(dú)立的檔案全宗管理;并做好接收的破產(chǎn)企業(yè)檔案整理、保管、利用工作。
5、破產(chǎn)企業(yè)檔案管理人員未經(jīng)批準(zhǔn)擅自處理檔案材料,有關(guān)部門應(yīng)予制止,對直接責(zé)任人和檔案負(fù)責(zé)人可給予行政處分;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
6、分管理檔案工作的負(fù)責(zé)人和有關(guān)人員因玩忽職守或互相推諉造成檔案流失、損毀的,由檔案行政管理部門依法處罰。
(六)企業(yè)破產(chǎn)過程中形成材料的歸檔范圍
1 企業(yè)破產(chǎn)申請報(bào)告;
2 企業(yè)主管部門審批意見;
3 企業(yè)破產(chǎn)工作組(辦)審查批復(fù)函;
4 企業(yè)破產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組及當(dāng)?shù)卣畬ζ髽I(yè)破產(chǎn)工作組(辦)的批復(fù)函;
5 破產(chǎn)企業(yè)(或債權(quán)人)向法院遞交的企業(yè)破產(chǎn)申請;
6 法院下達(dá)的民事裁定書、公告;
7 法院成立企業(yè)破產(chǎn)清算組文件及名單;
8 銀行及其他債權(quán)人債權(quán)申報(bào)書及對債權(quán)人認(rèn)定債權(quán)的通知;
9 清算組向法院提交的清算報(bào)告(包括對破產(chǎn)具有法律效力的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告,資產(chǎn)評估立項(xiàng)書、確認(rèn)書、資產(chǎn)評估報(bào)告,資產(chǎn)清冊,折價(jià)分配表,注銷產(chǎn)權(quán)登記證明);
10 債權(quán)人會(huì)議決議文件;
11 破產(chǎn)終結(jié)裁定書;
12 工商行政管理部門注銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照證明,稅務(wù)部門注銷企業(yè)納稅登記證明,國有資產(chǎn)管理部門注銷企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記證明;
13 銀行受償財(cái)務(wù)清單;
14 已轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的抵押財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書,變現(xiàn)還貸入帳證明,尚未轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的債權(quán)清單;
15 貸款呆帳稽核報(bào)告;
16 借款(含信用、擔(dān)保、抵押)合同、借據(jù)、抵押物清單及有關(guān)登記、公證文件
17 企業(yè)破產(chǎn)公告前一個(gè)月或前一季度資產(chǎn)負(fù)債表;
18 其他反映呆帳事實(shí)及有關(guān)審查所需的證明材料;
19 清算組與接收單位的協(xié)議書;
20 清算組在企業(yè)破產(chǎn)處理工作中的所有支出明細(xì)帳目;
21 破產(chǎn)預(yù)案材料;
22 申請企業(yè)破產(chǎn)及破產(chǎn)過程中重要會(huì)議原始記錄;
23 對造成企業(yè)破產(chǎn)原因有關(guān)責(zé)任者的調(diào)查、追究、處理材料;
24 破產(chǎn)終結(jié)后遺留問題及善后處理材料;
25 企業(yè)破產(chǎn)處理工作總結(jié)報(bào)告。
遼寧省破產(chǎn)企業(yè)檔案管理規(guī)定【2】
第一條
為加強(qiáng)破產(chǎn)企業(yè)檔案管理,防止國有資產(chǎn)流失,使破產(chǎn)企業(yè)檔案得到有效的保護(hù)和利用,根據(jù)《中華人民共和國檔案法》和《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法(試行)》,制定本規(guī)定。
第二條
本規(guī)定所稱破產(chǎn)企業(yè)檔案,是指企業(yè)在破產(chǎn)前全部生產(chǎn)、經(jīng)營、科研、管理活動(dòng)中以及企業(yè)破產(chǎn)過程中形成的各類具有保存價(jià)值,應(yīng)當(dāng)歸檔保存的文字、圖表、聲像等各種形式的歷史記錄。
第三條
本規(guī)定適用于國有企業(yè)。
第四條
破產(chǎn)企業(yè)檔案是國有資產(chǎn)清理、登記、評估工作的重要依據(jù),屬國家所有,受法律保護(hù)。
任何單位或者個(gè)人均不得擅自處理破產(chǎn)企業(yè)檔案。
第五條
破產(chǎn)企業(yè)檔案清理移交工作應(yīng)當(dāng)納入企業(yè)破產(chǎn)工作程序。各級檔案行政管理部門作為各級破產(chǎn)清算組成員單位,負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督、指導(dǎo)破產(chǎn)企業(yè)檔案的價(jià)值鑒定和清理移交工作。
破產(chǎn)企業(yè)主管檔案工作的負(fù)責(zé)人及檔案室(館)人員負(fù)責(zé)破產(chǎn)企業(yè)檔案的清理、移交等具體工作。
第六條
破產(chǎn)企業(yè)屬產(chǎn)權(quán)范疇的檔案管理權(quán)隨檔案所有者的變更而轉(zhuǎn)移;其他檔案應(yīng)當(dāng)移交給行業(yè)主管部門管理;無行業(yè)主管部門的應(yīng)當(dāng)按管理權(quán)限移交給企業(yè)所在地的綜合檔案館代為保管。
第七條
破產(chǎn)企業(yè)被拍賣的,記載國有資產(chǎn)的檔案必須經(jīng)資產(chǎn)評估后,方可有償轉(zhuǎn)讓給買方;企業(yè)黨群工作、行政管理、經(jīng)營管理檔案及會(huì)計(jì)檔案等不需轉(zhuǎn)讓的按第六條規(guī)定辦理。
第八條
破產(chǎn)企業(yè)職工有接收單位的,其本人檔案由接收單位管理;暫無接收單位的,交勞動(dòng)行政部門代為保管。離退休人員檔案由發(fā)放離退休費(fèi)單位保管。死亡職工檔案隨其他檔案一起移交。
第九條
破產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)出讓給中外合資、合作企業(yè)的,不需轉(zhuǎn)讓的檔案由該企業(yè)有控股權(quán)的中方管理或移交原行業(yè)主管部門管理。
第十條
破產(chǎn)企業(yè)檔案清理移交應(yīng)當(dāng)與國有資產(chǎn)清理移交同步進(jìn)行。在企業(yè)資產(chǎn)評估中應(yīng)當(dāng)對記載企業(yè)無形資產(chǎn)(商譽(yù)、商標(biāo)、專利、專有技術(shù)等)的檔案進(jìn)行價(jià)值評估。
第十一條
破產(chǎn)企業(yè)在檔案移交前應(yīng)當(dāng)將借出的檔案全部收回;對全部檔案、檔案目錄、登記簿進(jìn)行清點(diǎn),做到賬物相符,并編制檔案移交清單;編制企業(yè)歷史沿革、檔案全宗介紹并指定專人負(fù)責(zé)檔案材料的清理移交工作。
檔案行政管理部門應(yīng)當(dāng)指派有關(guān)單位對破產(chǎn)企業(yè)檔案進(jìn)行清理鑒定,對無保存和利用價(jià)值的檔案材料予以銷毀。
第十二條
下列檔案應(yīng)當(dāng)列入移交范圍:
(一)企業(yè)黨群工作、行政管理、生產(chǎn)技術(shù)管理、經(jīng)營管理類檔案;
(二)屬企業(yè)產(chǎn)權(quán)的科研、基建、設(shè)備檔案;
(三)企業(yè)名牌產(chǎn)品、獲獎(jiǎng)產(chǎn)品及專有技術(shù)產(chǎn)品檔案;
(四)企業(yè)會(huì)計(jì)檔案中報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證、賬簿類檔案;
(五)企業(yè)職工檔案中在職及離、退休人員檔案,死亡職工檔案中勞動(dòng)模范、有突出貢獻(xiàn)人員檔案;
(六)企業(yè)認(rèn)為有保存價(jià)值的其他檔案。
第十三條
企業(yè)破產(chǎn)過程中形成的文件材料按附錄規(guī)定歸檔范圍分別存入破產(chǎn)企業(yè)和破產(chǎn)企業(yè)執(zhí)行部門檔案之中。
第十四條
企業(yè)破產(chǎn)過程中必須確保檔案的完整、安全、保密。
第十五條
破產(chǎn)企業(yè)在清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估后應(yīng)在企業(yè)預(yù)留金中劃出一定經(jīng)費(fèi)用于破產(chǎn)企業(yè)檔案的鑒定、整理、保管工作。
第十六條
破產(chǎn)企業(yè)檔案接收單位應(yīng)當(dāng)依照移交清單認(rèn)真清點(diǎn)核對,辦理交接手續(xù);對接收的破產(chǎn)企業(yè)檔案應(yīng)當(dāng)按獨(dú)立的檔案全宗管理;并做好接收的破產(chǎn)企業(yè)檔案整理、保管、利用工作。
第十七條
破產(chǎn)企業(yè)檔案管理人員未經(jīng)批準(zhǔn)擅自處理檔案材料,有關(guān)部門應(yīng)予制止,對直接責(zé)任人和檔案負(fù)責(zé)人可給予行政處分;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第十八條
分管檔案工作的負(fù)責(zé)人和有關(guān)人員因玩忽職守或互相推諉造成檔案流失、損毀的,由檔案行政管理部門依法處罰。
第十九條
其他企業(yè)破產(chǎn)的,其檔案管理工作可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第二十條
本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
企業(yè)破產(chǎn)過程中形成材料的歸檔范圍【3】
(一)企業(yè)破產(chǎn)申請報(bào)告;
(二)企業(yè)主管部門審批意見;
(三)企業(yè)破產(chǎn)工作組(辦)審查批復(fù)函;
(四)企業(yè)破產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組及當(dāng)?shù)卣畬ζ髽I(yè)破產(chǎn)工作組(辦)的批復(fù)函;
(五)破產(chǎn)企業(yè)(或債權(quán)人)向法院遞交的企業(yè)破產(chǎn)申請;
(六)法院下達(dá)的民事裁定書、公告;
(七)法院成立企業(yè)破產(chǎn)清算組文件及名單;
(八)銀行及其他債權(quán)人債權(quán)申報(bào)書及對債權(quán)人認(rèn)定債權(quán)的通知;
(九)清算組向法院提交的清算報(bào)告(包括對破產(chǎn)具有法律效力的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告,資產(chǎn)評估立項(xiàng)書、確認(rèn)書,資產(chǎn)評估報(bào)告,資產(chǎn)清冊,折價(jià)分配表,注銷產(chǎn)權(quán)登記證明);
(十)債權(quán)人會(huì)議決議文件;
(十一)破產(chǎn)終結(jié)裁定書;
(十二)工商行政管理部門注銷企業(yè)營業(yè)執(zhí)照證明,稅務(wù)部門注銷企業(yè)納稅登記證明,國有資產(chǎn)管理部門注銷企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記證明;
(十三)銀行受償財(cái)務(wù)清單;
(十四)已轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的抵押財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書,變現(xiàn)還貸入賬證明,尚未轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的債權(quán)清單;
(十五)貸款呆賬稽核報(bào)告;
(十六)借款(含信用、擔(dān)保、抵押)合同、借據(jù)、抵押物清單及有關(guān)登記、公證文件;
(十七)企業(yè)破產(chǎn)公告前一個(gè)月或前一季度的資產(chǎn)負(fù)債表;
(十八)其他反映呆賬事實(shí)及審查所需的證明材料;
(十九)清算組與接收單位的協(xié)議書;
(二十)清算組在企業(yè)破產(chǎn)處理工作中的所有支出明細(xì)賬目;
(二十一)破產(chǎn)預(yù)案材料;
(二十二)申請企業(yè)破產(chǎn)及破產(chǎn)過程中重要會(huì)議原始記錄;
(二十三)對造成企業(yè)破產(chǎn)原因有關(guān)責(zé)任者的調(diào)查、追究、處理材料;
(二十四)破產(chǎn)終結(jié)后遺留問題及善后處理材料;
(二十五)企業(yè)破產(chǎn)處理工作總結(jié)報(bào)告;
(二十六)其他有關(guān)材料。
