個人外匯管理規(guī)定辦法
個人外匯管理規(guī)定
第一章 總則
第一條 為便利個人外匯收支,簡化業(yè)務(wù)手續(xù),規(guī)范外匯管理,根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》和《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》等相關(guān)法規(guī),制定本規(guī)定。
第二條 個人外匯業(yè)務(wù)按照交易主體區(qū)分境內(nèi)與境外個人外匯業(yè)務(wù),按照交易性質(zhì)區(qū)分經(jīng)常項目和資本項目個人外匯業(yè)務(wù)。按上述分類對個人外匯業(yè)務(wù)進行管理。
第三條 經(jīng)常項目項下的個人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換原則管理,資本項目項下的個人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換進程管理。
第四條 國家外匯管理局及其分支機構(gòu)(以下簡稱外匯局)按照本辦法規(guī)定,對個人在境內(nèi)及跨境外匯業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和管理。
第五條 個人應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定辦理有關(guān)外匯業(yè)務(wù)。銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定為個人辦理外匯收付、結(jié)售匯及開立外匯賬戶等業(yè)務(wù),對個人提交的有效身份證件及相關(guān)證明材料的真實性進行審核。匯款機構(gòu)及外幣兌換機構(gòu)(含代兌點)按照本辦法規(guī)定為個人辦理個人外匯業(yè)務(wù)。
第六條 銀行應(yīng)通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務(wù),真實、準(zhǔn)確錄入相關(guān)信息,并將辦理個人業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查。
第七條 銀行和個人在辦理個人外匯業(yè)務(wù)時,應(yīng)當(dāng)遵守本辦法的相關(guān)規(guī)定,不得以分拆等方式逃避限額監(jiān)管,也不得使用虛假商業(yè)單據(jù)或者憑證逃避真實性管理。
第八條 個人跨境收支,應(yīng)當(dāng)按照國際收支統(tǒng)計申報的有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報手續(xù)。
第九條 對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理。年度總額內(nèi)的,憑本人有效身份證件在銀行辦理;超過年度總額的,經(jīng)常項目項下憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理,資本項目項下按照第三章有關(guān)規(guī)定辦理。
第二章 經(jīng)常項目個人外匯管理
第十條 從事貨物進出口的個人對外貿(mào)易經(jīng)營者,在商務(wù)部門辦理對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)登記備案后,其貿(mào)易外匯資金的收支按照機構(gòu)的外匯收支進行管理。
第十一條 個人進行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后,可以憑有關(guān)單證辦理委托具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)代理進出口項下及旅游購物、邊境小額貿(mào)易等項下外匯資金收付、劃轉(zhuǎn)及結(jié)匯。
第十二條 境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出,單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以下的,憑本人有效身份證件在銀行辦理;單筆或當(dāng)日累計匯出在規(guī)定金額以上的,憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。
第十三條 境外個人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項目項下合法人民幣收入,可以憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理購匯及匯出。
第十四條 境外個人未使用的境外匯入外匯,可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。
第十五條 境外個人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現(xiàn)鈔時,小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機構(gòu)辦理;超過規(guī)定金額的,可以憑原兌換水單在銀行辦理。
第三章 資本項目個人外匯管理
第十六條 境內(nèi)個人對外直接投資符合有關(guān)規(guī)定的,經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以購匯或以自有外匯匯出,并應(yīng)當(dāng)辦理境外投資外匯登記。
第十七條 境內(nèi)個人購買b股,進行境外權(quán)益類、固定收益類以及國家批準(zhǔn)的其他金融投資,應(yīng)當(dāng)按相關(guān)規(guī)定通過具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機構(gòu)辦理。
第十八條 境內(nèi)個人向境內(nèi)保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯人壽保險項下保險費,可以購匯或以自有外匯支付。
第十九條 境內(nèi)個人在境外獲得的合法資本項目收入經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后可以結(jié)匯。
第二十條 境內(nèi)個人對外捐贈和財產(chǎn)轉(zhuǎn)移需購付匯的,應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)規(guī)定并經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。
第二十一條 境內(nèi)個人向境外提供貸款、借用外債、提供對外擔(dān)保和直接參與境外商品期貨和金融衍生產(chǎn)品交易,應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)規(guī)定并到外匯局辦理相應(yīng)登記手續(xù)。
第二十二條 境外個人購買境內(nèi)商品房,應(yīng)當(dāng)符合自用原則,其外匯資金的收支和匯兌應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。境外個人出售境內(nèi)商品房所得人民幣,經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以購匯匯出。
第二十三條 除國家另有規(guī)定外,境外個人不得購買境內(nèi)權(quán)益類和固定收益類等金融產(chǎn)品。境外個人購買b股,應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。
第二十四條 境外個人在境內(nèi)的外匯存款應(yīng)納入存款金融機構(gòu)短期外債余額管理。
第二十五條 境外個人對境內(nèi)機構(gòu)提供貸款或擔(dān)保,應(yīng)當(dāng)符合外債管理的有關(guān)規(guī)定。
第二十六條 境外個人在境內(nèi)的合法財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移,應(yīng)當(dāng)按照個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移的有關(guān)外匯管理規(guī)定辦理。
第四章 個人外匯賬戶及外幣現(xiàn)鈔管理
第二十七條 個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。
第二十八條 銀行按照個人開戶時提供的身份證件等證明材料確定賬戶主體類別,所開立的外匯賬戶應(yīng)使用與本人有效身份證件記載一致的姓名。境內(nèi)個人和境外個人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進行管理。
第二十九條 個人進行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后可以開立外匯結(jié)算賬戶。
第三十條 境內(nèi)個人從事外匯買賣等交易,應(yīng)當(dāng)通過依法取得相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機構(gòu)辦理。
第三十一條 境外個人在境內(nèi)直接投資,經(jīng)外匯局核準(zhǔn),可以開立外國投資者專用外匯賬戶。賬戶內(nèi)資金經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以結(jié)匯。直接投資項目獲得國家主管部門批準(zhǔn)后,境外個人可以將外國投資者專用外匯賬戶內(nèi)的外匯資金劃入外商投資企業(yè)資本金賬戶。
第三十二條 個人可以憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶。外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。境內(nèi)個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯(lián)名賬戶按境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶進行管理。
第三十三條 個人攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境,應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)管理規(guī)定。
第三十四條 個人購匯提鈔或從外匯儲蓄賬戶中提鈔,單筆或當(dāng)日累計在有關(guān)規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額之下的,可以在銀行直接辦理;單筆或當(dāng)日累計提鈔超過上述金額的,憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當(dāng)?shù)赝鈪R局事前報備。
第三十五條 個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶,單筆或當(dāng)日累計在有關(guān)規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔入境免申報金額之下的,可以在銀行直接辦理;單筆或當(dāng)日累計存鈔超過上述金額的,憑本人有效身份證件、攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單或本人原存款金融機構(gòu)外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。
第三十六條 銀行應(yīng)根據(jù)有關(guān)反洗錢規(guī)定對大額、可疑外匯交易進行記錄、分析和報告。
第五章 附則
第三十七條 本辦法下列用語的含義:
(一)境內(nèi)個人是指持有中華人民共和國居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民。
(二)境外個人是指持護照、港澳居民來往內(nèi)地通行證、臺灣居民來往大陸通行證的外國公民(包括無國籍人)以及港澳臺同胞。
(三)經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性外匯是指除貿(mào)易外匯之外的其他經(jīng)常項目外匯。
第三十八條 個人旅行支票按照外幣現(xiàn)鈔有關(guān)規(guī)定辦理;個人外幣卡業(yè)務(wù),按照外幣卡管理的有關(guān)規(guī)定辦理。
第三十九條 對違反本辦法規(guī)定的,由外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰;構(gòu)成犯罪的,依法移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。
第四十條 國家外匯管理局負(fù)責(zé)制定本辦法相應(yīng)的實施細(xì)則,確定年度總額、規(guī)定金額等。
第四十一條 本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
第四十二條 本規(guī)定自2007年2月1日起施行。以前規(guī)定與本規(guī)定不一致的,按本規(guī)定執(zhí)行。附件所列外匯管理規(guī)定自本規(guī)定施行之日起廢止。(完)
附:廢止規(guī)定目錄
廢止規(guī)定目錄
1.《關(guān)于居民、非居民個人大額外幣現(xiàn)鈔存取款有關(guān)問題的通知》(〔97〕匯管函字第123號)
2.《境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法》(匯發(fā)〔1998〕11號)
3.《關(guān)于修改〈境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法〉的通知》(匯發(fā)〔1999〕133號)
4.《關(guān)于修改〈關(guān)于境內(nèi)居民個人因私用匯有關(guān)問題的通知〉和《關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法〉的通知》(匯發(fā)〔1999〕305號)
5.《關(guān)于自費出境留學(xué)人員預(yù)交人民幣保證金購付匯的通知》(匯發(fā)〔2000〕82號)
6.《關(guān)于境內(nèi)居民個人外匯存款匯出和外匯存款賬戶更名有關(guān)問題的批復(fù)》(匯發(fā)〔2000〕291號)
7.《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整對境內(nèi)居民個人自費出國(境)留學(xué)購付匯政策有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2001〕185號)
8.《國家外匯管理局關(guān)于下發(fā)〈境內(nèi)居民個人購匯管理實施細(xì)則〉的通知》(匯發(fā)〔2002〕68號)
9.《國家外匯管理局關(guān)于對境內(nèi)居民個人前往鄰國邊境地區(qū)旅游進行售匯業(yè)務(wù)試點的通知》(匯發(fā)〔2002〕121號)
10.《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)居民個人經(jīng)常項目下購匯政策的通知》(匯發(fā)〔2003〕104號)
11.《國家外匯管理局關(guān)于在華留學(xué)人員辦理退學(xué)換匯有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2003〕62號)
12.《國家外匯管理局綜合司關(guān)于停止報送〈居民、非居民個人大額(等值1萬美元以上)現(xiàn)鈔存取款和境內(nèi)居民個人外幣劃轉(zhuǎn)情況登記表〉的通知》(匯綜函〔2003〕14號)
13.《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)居民個人自費出國(境)留學(xué)購匯指導(dǎo)性限額的通知》(匯發(fā)〔2004〕111號)
14.《國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范居民個人外匯結(jié)匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2004〕18號)
15.《國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范非居民個人外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2004〕6號)
16.《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)居民個人經(jīng)常項目下因私購匯限額及簡化相關(guān)手續(xù)的通知》(匯發(fā)〔2005〕60號)
