某小區(qū)物業(yè)帳務(wù)管理辦法
華庭小區(qū)物業(yè)帳務(wù)管理辦法
[管理費(fèi)的預(yù)、決算管理]
做好年度管理費(fèi)的預(yù)決算,是做好費(fèi)用管理的首要工作。因此,每年年底或年初,要按照國(guó)家的政策法規(guī)和'量出為入、合理節(jié)約'的原則,并按照單項(xiàng)預(yù)算編制方法來(lái)制訂下年度的小區(qū)的管理費(fèi)用預(yù)算,以確保所管物業(yè)正常運(yùn)行之費(fèi)用需要。
每年末要做好當(dāng)年度的管理費(fèi)用決算,并提出決算報(bào)告,報(bào)業(yè)委會(huì)審批,并接受審計(jì)。
[各類(lèi)收支的日常管理]
建立并保持管理費(fèi)、房屋設(shè)備運(yùn)行費(fèi)及物業(yè)經(jīng)營(yíng)收入的臺(tái)帳。
物業(yè)經(jīng)營(yíng)收入扣除經(jīng)營(yíng)成本后歸入小區(qū)物業(yè)維修資金。
收費(fèi)項(xiàng)目合理、合法、公開(kāi)。
每項(xiàng)收費(fèi)都應(yīng)開(kāi)具正規(guī)的發(fā)票或收據(jù),應(yīng)字跡清晰、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。
每月15日將'付款請(qǐng)求書(shū)'送交業(yè)戶,請(qǐng)業(yè)戶于當(dāng)月20日前付費(fèi),逾期由業(yè)戶服務(wù)員上門(mén)收款。
收費(fèi)項(xiàng)目:物業(yè)管理費(fèi)、房屋設(shè)備運(yùn)行費(fèi)(有償服務(wù)在提供服務(wù)后,請(qǐng)業(yè)戶確認(rèn)簽字,每月結(jié)算一次)。
準(zhǔn)確、及時(shí)做好實(shí)收賬冊(cè),統(tǒng)計(jì)應(yīng)收費(fèi)用、實(shí)收費(fèi)用以及欠收費(fèi)用,做好收費(fèi)報(bào)表。
管理服務(wù)費(fèi)的收支賬目每半年公布一次,接受業(yè)戶的監(jiān)督和查詢(xún)。
年度預(yù)算確定以后,在加強(qiáng)費(fèi)用管理的同時(shí),更要加強(qiáng)收費(fèi)管理。按每戶業(yè)主分別設(shè)立收費(fèi)臺(tái)帳,以確保各項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)收、實(shí)收、預(yù)收或欠費(fèi)的每筆記錄清楚、準(zhǔn)確、完整,便于查詢(xún)。
在預(yù)算的范圍內(nèi)合理安排好每月的開(kāi)支,做到平衡支出。各類(lèi)費(fèi)用的支出要符合國(guó)家的有關(guān)法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律,做到不亂花業(yè)主的一分錢(qián),年終確保收支平衡。
[物業(yè)維修、更新帳務(wù)管理辦法]
根據(jù)國(guó)家商品住宅維修資金管理有關(guān)規(guī)定。
維修資金的籌集,按規(guī)定由開(kāi)發(fā)商和業(yè)主在辦理產(chǎn)證時(shí)繳入政府主管部門(mén)指定賬戶或業(yè)委會(huì)開(kāi)立的維修資金專(zhuān)戶。
按規(guī)定維修資金利息及停車(chē)管理凈收益應(yīng)歸入維修基金專(zhuān)戶。
維修資金不足時(shí),可由管理處編制籌集方案報(bào)業(yè)委會(huì),由業(yè)委會(huì)征集。
維修資金應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)法規(guī)規(guī)定的范圍使用,不準(zhǔn)挪作他用。
日常維修費(fèi)使用應(yīng)按規(guī)定報(bào)業(yè)委會(huì)批準(zhǔn)后并報(bào)公司審批,經(jīng)總經(jīng)理或授權(quán)代理人批準(zhǔn)方可使用。
對(duì)于電梯、污水處理、空調(diào)系統(tǒng)等比較大的維保項(xiàng)目,應(yīng)簽訂合同,并報(bào)公司審批同意后實(shí)施。
中、大修或更新項(xiàng)目在年度計(jì)劃中立項(xiàng),應(yīng)編制項(xiàng)目預(yù)算書(shū),選定施工單位,訂立工程施工合同,報(bào)公司審批,同時(shí)報(bào)業(yè)主委員會(huì)審批。經(jīng)公司、業(yè)委會(huì)批準(zhǔn)同意后,由業(yè)委會(huì)與施工單位訂立工程合同。若由物業(yè)公司與施工單位訂立工程合同,應(yīng)由業(yè)委會(huì)出具委托書(shū),并寫(xiě)明工程的支付約定,按合同規(guī)定經(jīng)業(yè)委會(huì)正、副主任簽字和公司總經(jīng)理簽字認(rèn)可后從維修資金中支付。
按規(guī)定維修資金應(yīng)按幢、按門(mén)牌號(hào)立賬,按單元立分戶賬。
管理處應(yīng)將每年的維修資金籌集、使用及分?jǐn)偳闆r年終結(jié)算后歸檔。
維修資金使用項(xiàng)目:
--物業(yè)日常維修;
--物業(yè)專(zhuān)項(xiàng)維修、更新;
--物業(yè)中、大修;
--業(yè)委會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)(由業(yè)主大會(huì)或業(yè)主代表大會(huì)決定)。
物業(yè)發(fā)生維修、更新的費(fèi)用及時(shí)做好清單提交開(kāi)戶銀行。
每月與開(kāi)戶銀行核對(duì)維修資金帳目。
每半年向全體業(yè)戶公布一次維修資金使用和管理的情況。
[管理費(fèi)收入、房屋設(shè)備運(yùn)行費(fèi)及物業(yè)經(jīng)營(yíng)收入等的帳務(wù)管理辦法]
加強(qiáng)現(xiàn)金庫(kù)存限額(除額定的備用金外)的管理,超過(guò)限額的現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)及時(shí)存入公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部指定的銀行帳戶,為安全起見(jiàn)超過(guò)1萬(wàn)元,必須有人陪同。
現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)及時(shí)存入指定的銀行帳戶,不得用于直接支付單位自身的支出,因特殊情況需坐支現(xiàn)金的,應(yīng)事先報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部批準(zhǔn),嚴(yán)禁擅自挪用,借出貨幣資金。
管理處取得的貨幣資金收入必須及時(shí)入帳,不得私設(shè)'小金庫(kù)',不得帳外設(shè)帳,不得'白條'抵庫(kù),嚴(yán)禁收款不入帳。
對(duì)于庫(kù)存現(xiàn)金的收支和保管,應(yīng)由專(zhuān)職的出納人員負(fù)責(zé)辦理。
