證券基金合規(guī)管理辦法
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證券基金合規(guī)管理辦法【1】
近期頒布的《證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理辦法(草案)》(以下簡稱為“管理辦法”)是建立在《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》、《證券公司合規(guī)規(guī)定》以及《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》的基礎之上的,對證券、基金這些行業(yè)進行統(tǒng)一規(guī)范、管理。
一、適用主體
《管理辦法》的適用范圍包括證券基金經(jīng)營機構及其各個部門、分支機構、子公司以及全體人員,所以合規(guī)管理工作是自上而下包括總公司和分支機構、母公司和子公司(包括孫公司等下屬機構),以及各個部分、單位;該辦法由中國證監(jiān)會實施監(jiān)督管理,由中國證券業(yè)協(xié)會、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會等自律組織分別制定自律規(guī)章、進行自律管理。
二、合規(guī)原則
《管理辦法》第七條明確合規(guī)經(jīng)營基本原則,包括:(1)針對客戶進行產(chǎn)品銷售時,應當遵守銷售適當性原則,向客戶提供適合其風險承受能力的產(chǎn)品、服務,不得進行欺詐;(2)對委托人、客戶通過機構買賣證券的行為的合法性、合規(guī)性進行監(jiān)管,不得為違規(guī)的證券交易提供便利;(3)控制內幕交易,防止內部人員利用內幕信息進行交易或泄露內幕信息;(4)妥善處理機構與客戶、客戶之間的利益沖突,平等保護客戶利益;(5)規(guī)范關聯(lián)交易的審批程序、信息披露,防止利益輸送、不正當?shù)年P聯(lián)交易;(6)防止公司經(jīng)營行為對證券市場造成重大不利影響。
三、合規(guī)職責、權限
《管理辦法》第八條明確公司董事會負責提出合規(guī)要求,并承擔最終責任,董事會的合規(guī)管理職責包括制度建設及其監(jiān)督,審議合規(guī)報告,任免及考核合規(guī)負責人,與合規(guī)負責人溝通,對合規(guī)管理的有效性進行評估及督促解決合規(guī)瑕疵。
根據(jù)《管理辦法》第十條規(guī)定,機構的高級管理人員落實合規(guī)管理工作,承擔具體的合規(guī)性工作,包括建立健全合規(guī)組織架構、配備相關人員,并提供人力、物力、財力、技術等支持;將合規(guī)管理的有效性、公司經(jīng)營或執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性納入績效考核范圍;對于違法違規(guī)的情況,及時匯報,進行整改,并追究相關責任。
并且,機構應當根據(jù)《管理辦法》第十一條規(guī)定,設置合規(guī)負責人這一崗位,對機構經(jīng)營的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督,前述合規(guī)負責人系指合規(guī)總監(jiān)或督察長。
機構下屬各個部門或分支機構、子公司等單位、部門,其負責人負責本部門、本分支機構或子公司的合規(guī)工作,承擔責任,發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況的,應當及時向機構合規(guī)負責人匯報。
如果合規(guī)負責人無法或不履行職責的,由董事長或經(jīng)營管理負責人代為履行。
機構的監(jiān)事會或監(jiān)事有權對董事會、高級管理人員,以及機構合規(guī)工作的瑕疵進行監(jiān)督、管理、甚至提出罷免相關人員的建議。
四、合規(guī)體系
機構的合規(guī)體系包括單獨設立的合規(guī)部門,負責合規(guī)事務,合規(guī)部門應當保持獨立性,明確與其他部門的職責分工;機構為合規(guī)部門履行職責,應當提供相應的合格人員。
另外機構的業(yè)務部門、分支機構亦應當配備合規(guī)管理人員,該部分人員由合規(guī)負責人負責考核、任免。
前述合規(guī)管理人人員可以兼任與合規(guī)職責不沖突的工作,但是對兼職合規(guī)管理人員進行考核,合規(guī)負責人所占考核權重不得低于60%。
不過,較大規(guī)模的業(yè)務部門、分支機構應當設立專職的合規(guī)管理人員。
機構的子公司(包括孫公司等)亦應當納入機構統(tǒng)一的合規(guī)管理體系,子公司應當根據(jù)機構規(guī)定及時向母公司匯報合規(guī)事宜,母公司有權對子公司的合規(guī)管理制度進行監(jiān)管。
對于機構下屬的另類投資公司、私募基金管理人、從事特定客戶資產(chǎn)管理(包括券商資管、基金子公司等)機構,機構應當派駐合規(guī)管理人員。
合規(guī)負責人對內、對外的匯報體系,合規(guī)負責人發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況、風險隱患的,應當及時報告董事會、經(jīng)營管理 主要負責人,并督促公司及時向中國證監(jiān)會報告;公司未及時報告的,合規(guī)負責人可以直接向中國證監(jiān)會報告。
五、合規(guī)負責人任職條件及其履職保證
根據(jù)《管理辦法》第十九條規(guī)定,機構的合規(guī)負責人應當向董事會負責,向經(jīng)營管理主要負責人報告,不得兼任沖突的職務,不得分管與合規(guī)管理職責沖突的部門。
合規(guī)負責人包括的任職條件包括:(1)符合機構高級管理人員的任職條件;(2)具備相應的從業(yè)年限、工作經(jīng)歷、資質等條件(該條款所述法律專業(yè)知識背景系指通過司法考試或取得律師資格證,或者法學本科以上學位);(3)良好的職業(yè)道德、個人品質;(4)未被處罰、采取監(jiān)管措施,以及不存在被立案調查的情況。
根據(jù)《管理辦法》第二十條規(guī)定,合規(guī)負責人經(jīng)中國證監(jiān)會認可后,方可任職(連公募基金的董事任職都不在需要證監(jiān)會批準,合規(guī)負責人任職需要經(jīng)過證監(jiān)會批準,似乎不合理) 。
合規(guī)負責人任期屆滿前,免除合規(guī)負責人應當有正當理由(即:合規(guī)負責人自行申請,中國證監(jiān)會責令更換,有證據(jù)證明其無法正常履職),在董事會召開前十個工作日將合規(guī)負責人免職的事實和理由報告中國證監(jiān)會。
合規(guī)負責人負責公司的規(guī)章、制度的建立、健全以及落實、實施,法律、法規(guī)等發(fā)生變動的,應當根據(jù)變動的影響及其評估結果,修改、完善規(guī)章、制度;涉及內部規(guī)章制度、新產(chǎn)品、新業(yè)務的合規(guī)審查,由合規(guī)負責人出具書面審查意見;向中國證監(jiān)會、自律組織匯報的材料,合規(guī)負責人應當簽署審查意見;機構拒絕采納合規(guī)負責人意見的,相關事項應當報告董事會。
合規(guī)負責人的薪酬、待遇情況,機構對合規(guī)負責人進行考核應當征求中國證監(jiān)會的意見,中國證監(jiān)會有權調整機構對合規(guī)負責人的考核結果。
如果合規(guī)負責人考核工作稱職的,其收入不得低于高級管理人員的平均水平(合規(guī)管理人員考核稱職的,其薪酬收入不得低于公司同等級別人員的平均水平)。
六、合規(guī)監(jiān)管機制
機構應當每年4月30日前報送上一年合規(guī)報告,并且根據(jù)實際需要聘請內部或外部機構對合規(guī)工作有效性進行評估,公司內部的全面評估每年不得少于一次,外部評估每三年不得少于一次。
違反《管理辦法》或者其他法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的,監(jiān)管機構有權出具警示函、責令增加合規(guī)檢查次數(shù)、責令改正、責令定期報告,公開譴責等監(jiān)管措施。
對直接負責人或其他負責人采取出具警示函、責令改正、監(jiān)管談話、公開譴責等措施。
合規(guī)負責人不符合要求的,亦可以采取前述措施。
合規(guī)負責人未履行職責的,監(jiān)管機構有權責令更換、認定為不適當人員等。
對于機構主動發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)情況,積極處理,落實責任追究等,并且及時向中國證監(jiān)會匯報的,可以從輕、減輕處罰;情節(jié)較輕、未造成嚴重后果的,可以免于追究。
監(jiān)管機構根據(jù)審慎監(jiān)督的原則,可以提高系統(tǒng)合規(guī)管理要求,并且采取增加現(xiàn)場檢查次數(shù)、頻率、委托外部專業(yè)機構協(xié)助開展工作等方式加強合規(guī)監(jiān)督
以下為草案原文:
證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理辦法(草案)【2】
第一章
總 則
第一條 為了促進證券公司和證券投資基金管理公司(以下統(tǒng)稱“證券基金經(jīng)營機構”或“公司”)加強內部合規(guī)管理,增強自我約束能力,實現(xiàn)持續(xù)規(guī)范發(fā)展,根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》和《證券公司監(jiān)督管理條例》,制定本辦法。
第二條 在中華人民共和國境內設立的證券基金經(jīng)營機構應當按照本規(guī)定實施合規(guī)管理。
本辦法所稱合規(guī)管理,是指證券基金經(jīng)營機構制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度,建立合規(guī)管理機制,培育合規(guī)文化,防范合規(guī)風險的行為。
本辦法所稱合規(guī),是指證券基金經(jīng)營機構及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為符合法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內部規(guī)章制度,以及行業(yè)公認并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準則(以下統(tǒng)稱“法律、法規(guī)和準則”)。
本辦法所稱合規(guī)風險,是指因證券基金經(jīng)營機構或其工作人員的經(jīng)營管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律、法規(guī)和準則而使證券基金經(jīng)營機構受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財產(chǎn)損失或聲譽損失的風險。
第三條 證券基金經(jīng)營機構的合規(guī)管理應當覆蓋所有業(yè)務、各個部門、分支機構、子公司和全體工作人員,貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
第四條 證券基金經(jīng)營機構應當樹立合規(guī)經(jīng)營、全員合規(guī)、合規(guī)從高層做起的理念,倡導和推進合規(guī)文化建設,培育全體工作人員的合規(guī)意識。
第五條 中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)依法對證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理行為實施監(jiān)督管理。
中國證券業(yè)協(xié)會、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會等自律組織依法制定實施細則,對證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理行為實施自律管理。
第二章
合規(guī)管理職責
第六條 證券基金經(jīng)營機構的全體工作人員都應當熟知與其執(zhí)業(yè)行為有關的法律、法規(guī)和準則,主動識別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風險,并對其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性承擔責任。
第七條 證券基金經(jīng)營機構應當合規(guī)經(jīng)營,遵守下列基本原則:
(一)向客戶提供適當?shù)漠a(chǎn)品或者服務,切實維護投資者合法權益,不得欺詐客戶。
(二)充分了解客戶信息,對客戶委托公司代其買賣證券的行為進行監(jiān)控和管理,不得為客戶違法從事證券交易活動提供便利。
(三)有效管理內幕信息,防范公司及其工作人員利用內幕信息買賣證券或者建議他人買賣證券,或者泄露內幕信息。
(四)及時識別、妥善處理公司與客戶之間、不同客戶之間的利益沖突,確?？蛻衾娴玫焦綄Υ?。
(五)依法履行關聯(lián)交易的審議程序和信息披露義務,保證關聯(lián)交易的公允性,防止不正當關聯(lián)交易和利益輸送。
(六)審慎評估公司經(jīng)營管理行為的社會影響,防止對證券市場的健康發(fā)展產(chǎn)生重大負面影響。
第八條 證券基金經(jīng)營機構董事會負責提出公司的合規(guī)管理要求,對公司合規(guī)管理的有效性承擔最終責任,履行以下合規(guī)管理職責:
(一)審議批準公司合規(guī)管理的基本制度,并監(jiān)督實施;
(二)審議批準公司年度合規(guī)報告;
(三)任免、考核合規(guī)負責人,確定其薪酬待遇;
(四)建立與合規(guī)負責人的直接溝通機制;
(五)對公司合規(guī)管理的有效性進行評估,督促解決合規(guī)管理中存在的問題;
(六)公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。
第九條 證券基金經(jīng)營機構的監(jiān)事會或者監(jiān)事履行以下合規(guī)管理職責:
(一)對董事會、高級管理人員履行合規(guī)管理職責的情況進行監(jiān)督;
(二)對引發(fā)重大合規(guī)風險的董事、高級管理人員提出罷免的建議;
(三)公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。
第十條 證券基金經(jīng)營機構的高級管理人員負責落實公司的合規(guī)管理要求,對公司合規(guī)運營承擔主體責任,履行以下合規(guī)管理職責:
(一)建立健全公司合規(guī)管理組織架構,配備充足、適當?shù)暮弦?guī)管理人員,并為其履行職責提供充分的人力、物力、財力、技術支持和保障;
(二)將合規(guī)管理的有效性和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性納入高級管理人員、各部門、分支機構、子公司及全體工作人員的績效考核范圍;
(三)發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為時及時報告、整改,落實責任追究;
(四)公司章程規(guī)定或者董事會確定的其他合規(guī)管理職責。
第十一條 證券基金經(jīng)營機構設合規(guī)負責人,對公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督和檢查。
本辦法所稱合規(guī)負責人,包括證券公司的合規(guī)總監(jiān)和證券投資基金管理公司的督察長。
第十二條 證券基金經(jīng)營機構各部門、分支機構、子公司(含孫公司,下同)負責人負責落實本部門、分支機構、子公司的合規(guī)管理要求,對本部門、分支機構、子公司合規(guī)運營承擔主體責任。
公司各部門、分支機構、子公司及其工作人員發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為或者合規(guī)風險隱患時,應當主動、及時地向合規(guī)負責人報告。
第三章
合規(guī)管理組織體系
第十三條 證券基金經(jīng)營機構應當制定合規(guī)管理的基本制度,明確合規(guī)管理的目標、基本原則、機構設置及其職責,以及違規(guī)事項的報告、處理和責任追究辦法等內容。
第十四條 證券基金經(jīng)營機構應當設立合規(guī)部門。
合規(guī)部門對合規(guī)負責人負責,按照公司規(guī)定和合規(guī)負責人的安排履行合規(guī)管理職責。
合規(guī)部門承擔的其他職責不得與合規(guī)管理職責相沖突。
證券基金經(jīng)營機構應當明確合規(guī)部門與其他內部控制部門之間的職責分工,建立各內部控制部門協(xié)調互動的工作機制。
第十五條 證券基金經(jīng)營機構應當為合規(guī)部門配備足夠的、具備與履行合規(guī)管理職責相適應的專業(yè)知識和技能的合規(guī)管理人員。
合規(guī)管理人員原則上應當具備3年以上的證券、金融、法律、會計、信息技術等有關領域的工作經(jīng)歷。
合規(guī)負責人認為必要時,可以公司名義直接聘請外部專業(yè)機構或人員協(xié)助其工作,費用由公司承擔。
第十六條 證券基金經(jīng)營機構各業(yè)務部門、分支機構應當配備符合條件的合規(guī)管理人員。
合規(guī)管理人員由合規(guī)負責人任免、考核和管理。
合規(guī)管理人員可以兼任與合規(guī)管理職責不相沖突的職務。
對兼職合規(guī)管理人員進行考核時,合規(guī)負責人所占權重應當超過60%。
規(guī)模較大的業(yè)務部門和分支機構的合規(guī)管理人員應當專職。
第十七條 證券基金經(jīng)營機構應當將子公司的合規(guī)管理納入統(tǒng)一體系,明確子公司向母公司報告的合規(guī)管理事項,對子公司的合規(guī)管理制度進行審查,對子公司經(jīng)營管理行為的合規(guī)性進行監(jiān)督和檢查,確保子公司合規(guī)管理工作符合母公司的標準。
對于從事另類投資、私募基金管理、特定客戶資產(chǎn)管理等活動的子公司,證券基金經(jīng)營機構應當派駐符合條件的合規(guī)管理人員。
合規(guī)管理人員由合規(guī)負責人任免、考核和管理。
第四章
合規(guī)負責人
第十八條 合規(guī)負責人是公司高級管理人員,直接向董事會負責,同時向經(jīng)營管理主要負責人報告。
合規(guī)負責人不得兼任與合規(guī)管理職責相沖突的職務,不得分管與合規(guī)管理職責相沖突的部門。
證券基金經(jīng)營機構的章程應當對合規(guī)負責人的地位、職責、任免條件和程序等作出規(guī)定。
第十九條 合規(guī)負責人應當熟悉證券業(yè)務,通曉相關法律、法規(guī)和準則,具有勝任合規(guī)管理工作需要的專業(yè)知識和技能,并具備下列任職條件:
(一)符合證券基金經(jīng)營機構高級管理人員任職條件;
(二)從事證券工作5年以上,并且具有法律專業(yè)知識背景或具有8年以上法律、合規(guī)管理相關工作經(jīng)歷;或者在證券監(jiān)管機構、自律組織的專業(yè)監(jiān)管崗位任職8年以上;
(三)具有良好的職業(yè)道德和個人品質,正直誠實,勤勉盡責;
(四)最近3年未被金融監(jiān)管機構采取行政處罰或重大行政監(jiān)管措施,且不存在正被金融監(jiān)管機構立案調查的情形;
(五)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
前款第(二)項所稱法律專業(yè)知識背景,是指通過國家司法考試或律師資格考試,或者獲得法學本科以上學位。
第二十條 證券基金經(jīng)營機構聘任合規(guī)負責人,應當向中國證監(jiān)會報送擬任人選簡歷及有關證明材料。
證券公司合規(guī)負責人應當經(jīng)中國證監(jiān)會認可后方可任職。
合規(guī)負責人任期屆滿前,證券基金經(jīng)營機構免除其職務的,應當有正當理由,并在有關董事會召開10個工作日前將免職的事實和理由書面報告中國證監(jiān)會。
前款所稱正當理由,是指合規(guī)負責人本人申請,或被中國證監(jiān)會責令更換,或確有證據(jù)證明其無法正常履職。
第二十一條 合規(guī)負責人不能履行職責或缺位時,證券基金經(jīng)營機構應當由董事長或經(jīng)營管理主要負責人代行其職責,并自指定之日起3個工作日內向中國證監(jiān)會作出書面報告。
代行職責的時間不得超過6個月。
合規(guī)負責人缺位的,公司應當在6個月內聘請符合本辦法第十九條規(guī)定的人員擔任合規(guī)負責人。
第二十二條 合規(guī)負責人應當組織制定公司合規(guī)管理的基本制度和其他合規(guī)管理規(guī)章制度,按程序批準后督導公司各部門、分支機構、子公司實施。
法律、法規(guī)和準則發(fā)生變動,合規(guī)負責人應當及時建議公司董事會或高級管理人員并督導公司有關部門,評估其對公司合規(guī)管理的影響,修改、完善有關管理制度和業(yè)務流程。
第二十三條 合規(guī)負責人應當對公司內部規(guī)章制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務方案等進行合規(guī)審查,并出具書面的合規(guī)審查意見。
中國證監(jiān)會、自律組織要求對公司報送的申請材料或報告進行合規(guī)審查的,合規(guī)負責人應當審查,并在該申請材料或報告上簽署合規(guī)審查意見。
其他高級管理人員及相關人員應當對申請材料或報告中基本事實和業(yè)務數(shù)據(jù)的真實性、準確性及完整性負責。
公司不采納合規(guī)負責人的合規(guī)審查意見的,應當將有關事項提交董事會審議決定。
第二十四條 合規(guī)負責人應當采取有效措施,對公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行監(jiān)督,并按照中國證監(jiān)會的要求和公司規(guī)定進行定期、不定期的檢查。
合規(guī)負責人應當協(xié)助董事會和管理層建立和執(zhí)行信息隔離墻、利益沖突管理和反洗錢制度,按照公司規(guī)定為高級管理人員、各部門、分支機構、子公司提供合規(guī)咨詢、組織合規(guī)培訓,指導和督促公司有關部門處理涉及公司和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報。
第二十五條 合規(guī)負責人發(fā)現(xiàn)公司存在違法違規(guī)行為或合規(guī)風險隱患的,應當依照公司章程規(guī)定及時向董事會、經(jīng)營管理主要負責人報告,提出處理意見,并督促整改。
合規(guī)負責人發(fā)現(xiàn)公司存在違法違規(guī)行為的,應當督促公司及時向中國證監(jiān)會報告;公司未及時報告的,應當直接向中國證監(jiān)會報告;有關行為違反行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則的,還應當向有關自律組織報告。
第二十六條 合規(guī)負責人應當保持與中國證監(jiān)會和自律組織的聯(lián)系溝通,主動配合中國證監(jiān)會和自律組織的工作。
合規(guī)負責人應當及時處理中國證監(jiān)會和自律組織要求調查的事項,配合中國證監(jiān)會和自律組織對公司的檢查和調查,跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況。
第二十七條 合規(guī)負責人應當將出具的合規(guī)審查意見、提供的合規(guī)咨詢意見、簽署的公司文件、合規(guī)檢查工作底稿等與履行職責有關的文件、資料存檔備查,并對履行職責的情況作出記錄。
第二十八條 證券基金經(jīng)營機構應當保障合規(guī)負責人的獨立性,保障合規(guī)負責人能夠充分行使履行職責所必需的知情權和調查權。
證券基金經(jīng)營機構召開董事會、經(jīng)營決策會等重要會議以及合規(guī)負責人要求參加或者列席的會議,應當提前通知合規(guī)負責人。
合規(guī)負責人有權根據(jù)履職需要參加或列席有關會議,調閱有關文件、資料。
合規(guī)負責人有權要求公司有關人員對有關事項作出說明,向為公司提供審計、法律等中介服務的機構了解情況。
第二十九條 證券基金經(jīng)營機構的股東、董事和高級管理人員不得違反規(guī)定的職責和程序,直接向合規(guī)負責人下達指令或者干涉其工作。
證券基金經(jīng)營機構的董事、監(jiān)事、高級管理人員和各部門、分支機構、子公司應當支持和配合合規(guī)負責人和合規(guī)部門的工作,不得以任何理由限制、阻撓合規(guī)負責人和合規(guī)部門履行職責。
第三十條 證券基金經(jīng)營機構董事會對合規(guī)負責人進行年度考核時,應當就其履行職責情況征求中國證監(jiān)會的意見。
中國證監(jiān)會可以根據(jù)日常監(jiān)管掌握的情況要求公司董事會調整考核結果。
合規(guī)負責人工作稱職的,其薪酬收入總額應當不低于公司高級管理人員的平均水平。
合規(guī)部門的合規(guī)管理人員由合規(guī)負責人考核。
合規(guī)管理人員工作稱職的,其薪酬收入總額應當不低于公司同級別人員的平均水平。
第三十一條 中國證監(jiān)會和自律組織支持證券基金經(jīng)營機構合規(guī)負責人依法開展工作,組織行業(yè)合規(guī)培訓和交流,并督促證券基金經(jīng)營機構為合規(guī)負責人提供充足的履職保障。
第五章
監(jiān)督管理
第三十二條 證券基金經(jīng)營機構應當于每年4月30日前報送上一年的年度合規(guī)報告。
合規(guī)報告應當包括以下內容:
(一)公司合規(guī)管理的基本情況;
(二)合規(guī)負責人履行職責情況;
(三)公司違法違規(guī)行為、合規(guī)風險的發(fā)現(xiàn)及整改情況;
(四)公司合規(guī)管理有效性的評估及整改情況;
(五)中國證監(jiān)會要求或證券基金經(jīng)營機構認為需要報告的其他內容。
證券基金經(jīng)營機構的董事、高級管理人員應當對年度合規(guī)報告簽署確認意見,保證報告的內容真實、準確、完整;對報告內容持有異議的,應當注明自己的意見和理由。
第三十三條 證券基金經(jīng)營機構應當根據(jù)需要,組織內部有關機構和部門或者委托具有專業(yè)資質的外部專業(yè)機構對公司合規(guī)管理的有效性進行評估,及時解決合規(guī)管理中存在的問題。
對公司合規(guī)管理有效性的全面評估,每年不得少于1次。
委托具有專業(yè)資質的外部專業(yè)機構進行的全面評估,每3年不得少于1次。
中國證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)證券基金經(jīng)營機構存在違法違規(guī)行為或重大合規(guī)風險隱患的,可以委托具有專業(yè)資質的外部專業(yè)機構對公司合規(guī)管理的有效性進行評估,費用由證券基金經(jīng)營機構承擔。
第三十四條 證券基金經(jīng)營機構違反本辦法規(guī)定的,依法對其采取出具警示函、責令增加合規(guī)檢查次數(shù)、責令改正、責令定期報告、公開譴責等行政監(jiān)管措施;對直接負責的主管人員和其他責任人員采取出具警示函、責令改正、監(jiān)管談話、公開譴責等行政監(jiān)管措施。
第三十五條 證券基金經(jīng)營機構違反本辦法第十三條、第十五條、第十六條、第十七條、第十九條、第二十條、第二十八條、第二十九條、第三十條規(guī)定,情節(jié)嚴重的,依法采取公開譴責、暫停部分或全部業(yè)務、暫停核準新業(yè)務或增設、收購分支機構等行政監(jiān)管措施;對直接負責的主管人員和其他責任人員采取責令更換、認定為不適當人選等行政監(jiān)管措施。
第三十六條 合規(guī)負責人未能按照本辦法第二十二至二十七條規(guī)定履行合規(guī)管理職責的,依法采取出具警示函、責令改正、監(jiān)管談話、公開譴責等行政監(jiān)管措施。
合規(guī)負責人支持、縱容證券基金經(jīng)營機構及其工作人員的違法違規(guī)行為,或者未能按照本辦法規(guī)定及時報告重大違法違規(guī)行為的,依法采取責令更換、認定為不適當人選等行政監(jiān)管措施。
第三十七條 證券基金經(jīng)營機構通過有效的合規(guī)管理,主動發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為,積極妥善處理,落實責任追究,完善內部控制制度和業(yè)務流程并及時向中國證監(jiān)會報告的,依法從輕、減輕處理;情節(jié)較輕且未造成嚴重危害后果的,可免予追究責任。
對于證券基金經(jīng)營機構及其工作人員的違法違規(guī)行為,合規(guī)負責人已經(jīng)按照本辦法的規(guī)定充分履行職責或者采取了制止和報告措施的,免除責任。
第六章
附 則
第三十八條 中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的原則,可以提高對系統(tǒng)重要性證券基金經(jīng)營機構的合規(guī)管理要求,并可以采取增加現(xiàn)場檢查頻率、委托外部專業(yè)機構協(xié)助開展工作等方式加強合規(guī)監(jiān)管。
第三十九條 本辦法自發(fā)布之日起實施。
《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》(證監(jiān)基金字[2006]85號)、《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》(證監(jiān)會公告[2008]30號)同時廢止。
以下為草案說明原文【3】
關于《證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理辦法(草案)》的起草說明
為促進證券公司和基金公司(以下合稱證券基金經(jīng)營機構)加強內部合規(guī)管理,增強自我約束能力,我們在總結實踐經(jīng)驗的基礎上,對《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》(以下簡稱《證券公司合規(guī)規(guī)定》)和《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》(以下簡稱《督察長規(guī)定》)的規(guī)定進行了修訂,起草了《證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理辦法(草案)》(以下簡稱《辦法》)。
現(xiàn)說明如下:
一、修訂背景
1行業(yè)合規(guī)管理工作取得的成果
我會于2006年5月發(fā)布《督察長規(guī)定》,2008年7月發(fā)布《證券公司合規(guī)規(guī)定》,在證券、基金行業(yè)推行合規(guī)管理制度。
經(jīng)過多年實踐,證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理工作取得了積極成效:
一是基本框架逐步形成。
各公司建立了合規(guī)管理制度體系和組織架構,通過公司章程等內部制度明確了合規(guī)管理有關要求,設立或指定了合規(guī)部門,遴選、配備了合規(guī)負責人和合規(guī)管理人員,并為合規(guī)管理工作的開展提供了必要的財務和技術保障。
二是合規(guī)工作有效推進。
合規(guī)負責人和合規(guī)部門已經(jīng)按照監(jiān)管規(guī)定,組織梳理、修訂公司內部管理制度和業(yè)務流程,在合規(guī)審查和合規(guī)咨詢等方面做了大量工作,合規(guī)監(jiān)測、檢查、培訓、報告等職責也逐步履行。
三是合規(guī)理念初步樹立。
通過自上而下的宣傳教育和合規(guī)培訓,證券基金經(jīng)營機構初步樹立了合規(guī)從高層做起、全員合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值的基本理念。
合規(guī)管理各項工作的逐步推進,也有利于培育行業(yè)合規(guī)文化氛圍,全行業(yè)從業(yè)人員對合規(guī)管理的認識正在逐步提高。
2存在問題
整體上看,證券、基金行業(yè)合規(guī)管理工作已經(jīng)在防范、發(fā)現(xiàn)、處理證券基金經(jīng)營機構違法違規(guī)行為,提升合規(guī)經(jīng)營水平方面發(fā)揮作用。
但隨著市場發(fā)展、行業(yè)情況和監(jiān)管要求等方面的變化,證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理工作中也表現(xiàn)出一些突出問題:
一是主動合規(guī)意識不強。
部分機構重業(yè)務,輕合規(guī),僅僅把合規(guī)管理工作當做外部硬性的監(jiān)管要求來落實,改進完善合規(guī)管理的主動性和積極性不夠。
少數(shù)機構甚至將合規(guī)負責人、合規(guī)部門作為應對外部監(jiān)管的公關部門,核心合規(guī)管理職能履行不充分,主動發(fā)現(xiàn)、報告違規(guī)行為的較為少見,合規(guī)負責人的職能作用未能充分發(fā)揮。
二是未深化全員合規(guī)理念。
實踐中,機構往往將合規(guī)管理工作誤解為合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門的事,全員合規(guī)理念落實不到位。
原有規(guī)定中關于董事會、經(jīng)營管理主要負責人、各部門和分支機構負責人、全體工作人員的合規(guī)管理職責劃分不夠清晰,導向性不足。
三是未做到合規(guī)管理全覆蓋。
近年來,證券基金經(jīng)營機構業(yè)務發(fā)展迅速,分支機構和子公司的數(shù)量和規(guī)模增長較快,但行業(yè)合規(guī)管理不適應這一發(fā)展形勢的需要,很多機構沒有將公司各部門、分支機構、子公司的合規(guī)管理統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一部署,一些重要業(yè)務部門和規(guī)模較大的分支機構未配備專職合規(guī)管理人員,少數(shù)分支機構合規(guī)管理失控;對子公司更是缺乏有效的合規(guī)管理,不少子公司內部合規(guī)管理薄弱,個別子公司合規(guī)管理缺失。
四是履職保障不足。
監(jiān)管中發(fā)現(xiàn),合規(guī)負責人的薪酬待遇往往低于同級別高級管理人員,合規(guī)管理人員的薪酬待遇也與業(yè)務部門存在較大差距,導致合規(guī)管理人員匱乏,向業(yè)務部門流動的情況較為普遍。
部分機構合規(guī)負責人獨立性、權威性不足,知情權得不到保障,甚至不能參加與履行職責有關的董事會、重大經(jīng)營決策會等會議。
五是處罰問責力度不大。
原有規(guī)定對監(jiān)管措施和各方法律責任的規(guī)定較為原則。
實踐中,直接問責合規(guī)負責人的案例較少,沒有發(fā)揮應有的監(jiān)管警示作用。
此外,部分證券基金經(jīng)營機構內部合規(guī)問責和懲處機制不健全,執(zhí)行不到位,對違規(guī)事件內部處罰力度不夠,懲戒效果不彰。
從上述情況看,現(xiàn)行證券、基金行業(yè)的合規(guī)管理規(guī)則已不完全適應行業(yè)需要,有必要進行修訂,以針對性解決實踐中存在的突出問題,保障行業(yè)持續(xù)規(guī)范發(fā)展。
二、修訂原則
根據(jù)調研情況,結合監(jiān)管實踐,從推動行業(yè)合規(guī)管理工作充分發(fā)揮作用的角度出發(fā),修訂工作主要遵循以下原則:
一是統(tǒng)一兩類機構的合規(guī)管理要求。
合規(guī)管理的基本原則和機制要求在證券、基金行業(yè)具有普適性,歷史上由于監(jiān)管原因而分別出臺了兩個規(guī)定,提出了一些不同的具體要求,根據(jù)實踐需要,有必要制定統(tǒng)一的合規(guī)管理辦法,對證券、基金行業(yè)通用的合規(guī)要求作出明確。
此次修訂,我們擬以《證券公司合規(guī)規(guī)定》為藍本,吸收合并基金行業(yè)合規(guī)管理規(guī)定的內容,制定證券、基金行業(yè)統(tǒng)一的合規(guī)管理辦法。
二是堅持實踐中行之有效的做法。
證監(jiān)局和行業(yè)普遍認為,《證券公司合規(guī)規(guī)定》關于合規(guī)管理的規(guī)定總體框架合理,主要條款適當,有力推動了行業(yè)合規(guī)管理工作。
本次修訂,在維持現(xiàn)有總體框架和主要規(guī)定不變的前提下,對部分條款進行修訂,重在針對性解決實踐中的突出問題。
三是明確普遍適用的合規(guī)底線原則。
現(xiàn)行機構監(jiān)管法規(guī)強調規(guī)則導向,對于證券基金經(jīng)營機構合規(guī)經(jīng)營并未規(guī)定普遍適用的底線原則。
證監(jiān)局反映,隨著新情況、新問題的不斷出現(xiàn),實踐中機構從事的一些損害客戶利益的行為并不違反具體規(guī)則的要求,對其缺乏處罰依據(jù)。
本次修訂,針對證券基金經(jīng)營機構各項業(yè)務提出了共通的合規(guī)底線原則,以增強原則導向,指導各證券基金經(jīng)營機構規(guī)范經(jīng)營,并為實踐中加強監(jiān)管執(zhí)法提供規(guī)范依據(jù),形成以合規(guī)管理為主線的監(jiān)管規(guī)則體系。
四是提高規(guī)定的可操作性。
《證券公司合規(guī)規(guī)定》發(fā)布實施時,行業(yè)之前并未系統(tǒng)開展合規(guī)管理工作,由于缺乏實踐經(jīng)驗,同時考慮到各公司情況千差萬別,為增強規(guī)定的彈性和包容性,主要規(guī)定較為原則,沒有太多硬性要求。
本次修訂,在充分總結行業(yè)多年實踐經(jīng)驗的基礎上,針對合規(guī)管理工作中的突出問題和薄弱環(huán)節(jié),提出了更為明確具體、針對性和操作性更強的要求。
五是強化合規(guī)管理全覆蓋。
針對實踐中證券基金經(jīng)營機構合規(guī)管理工作對重點業(yè)務部門、分支機構和子公司覆蓋不足,合規(guī)風險隱患突出的問題,本次修訂著重強化了合規(guī)管理的全覆蓋要求,提出了專門的規(guī)范要求。
三、主要修訂內容
根據(jù)上述修訂原則,我們在《證券公司合規(guī)規(guī)定》的基礎上,起草了《辦法》,修訂內容主要涉及以下幾個方面:
1增加合規(guī)經(jīng)營底線要求(第7條)
一是向客戶提供適當?shù)漠a(chǎn)品或者服務,切實維護投資者合法權益,不得欺詐客戶。
二是充分了解客戶信息,對客戶委托公司代其買賣證券的行為進行監(jiān)控和管理,不得為客戶違法從事證券交易活動提供便利。
三有效管理內幕信息,防范內幕交易。
四是及時識別、妥善處理公司與客戶之間、不同客戶之間的利益沖突,確保客戶利益得到公平對待。
五是依法履行關聯(lián)交易的審議程序和信息披露義務,保證關聯(lián)交易的公允性,防止不正當關聯(lián)交易和利益輸送。
六是審慎評估公司經(jīng)營管理行為的社會影響,防止對證券市場的健康發(fā)展產(chǎn)生重大負面影響。
2明晰全員合規(guī)要求,厘清各方合規(guī)管理責任
明確董事會負責提出公司合規(guī)管理的要求,對公司合規(guī)管理有效性承擔最終責任(第8條);高級管理人員負責落實全公司的合規(guī)管理要求,對全公司合規(guī)運營承擔主體責任(第10條);合規(guī)負責人對公司及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督和檢查(第11條);各部門、分支機構、子公司負責人負責落實本部門、分支機構、子公司的合規(guī)管理要求,對本部門、分支機構、子公司合規(guī)運營承擔主體責任(第12條)。
此外,明確合規(guī)負責人不能履行職責或缺位時,應當由董事長或經(jīng)營管理主要負責人代行其職責(第21條)。
3強化合規(guī)管理組織體系
一是要求證券基金經(jīng)營機構設立合規(guī)部門,作為合規(guī)負責人領導的辦事機構承擔合規(guī)管理職責(第14條)。
二是要求證券基金經(jīng)營機構各業(yè)務部門、分支機構配備符合條件的合規(guī)管理人員,由合規(guī)負責人任免、考核和管理。
規(guī)定合規(guī)管理人員可以兼任與合規(guī)管理職責不相沖突的職務,對兼職合規(guī)管理人員進行考核時,合規(guī)負責人所占權重應當超過60%,但規(guī)模較大的業(yè)務部門和分支機構的合規(guī)管理人員必須專職(第16條)。
三是要求證券基金經(jīng)營機構將子公司的合規(guī)管理納入統(tǒng)一體系,對子公司的合規(guī)管理制度進行審查,對子公司經(jīng)營管理行為的合規(guī)性進行監(jiān)督和檢查,確保子公司合規(guī)管理工作符合母公司的標準。
對于從事另類投資、私募基金管理、特定客戶資產(chǎn)管理等活動的子公司,要求證券基金經(jīng)營機構派駐符合條件的合規(guī)管理人員,由合規(guī)負責人任免、考核和管理(第17條)。
4統(tǒng)一合規(guī)負責人的任職條件
《證券公司合規(guī)規(guī)定》與《督察長規(guī)定》有關合規(guī)負責人的任職條件存在差異,前者要求高于后者,考慮到合規(guī)管理工作本身的特殊性要求合規(guī)負責人必須具備較高的素質、技能,不僅要熟悉證券業(yè)務,還要通曉證券法律法規(guī),為此,《辦法》草案基本沿用了《證券公司合規(guī)規(guī)定》對合規(guī)負責人的條件要求,除要求合規(guī)負責人取得高級管理人員任職資格、誠信合規(guī)外,還在專業(yè)經(jīng)驗和法律素質等方面對其提出了較高的要求:從事證券工作5年以上,并且具有法律專業(yè)知識背景或具有8年以上法律、合規(guī)管理相關工作經(jīng)歷;或者在證券監(jiān)管機構、自律組織的專業(yè)監(jiān)管崗位任職8年以上(第19條)。
關于法律專業(yè)知識背景,原規(guī)定是指通過國家司法考試、律師資格考試或中國證券業(yè)協(xié)會組織的證券公司合規(guī)管理人員勝任能力考試。
為落實國務院辦公廳關于清理職業(yè)資格考試有關通知的要求,此次修訂擬將法律專業(yè)知識背景修改為通過國家司法考試或律師資格考試,或者獲得法學本科以上學位。
5提升合規(guī)負責人的履職保障
一是保障合規(guī)負責人的獨立性。
明確合規(guī)負責人直接向董事會負責,由董事會考核(第18條)。
規(guī)定公司在合規(guī)負責人任期屆滿前免除其職務的正當理由只能是合規(guī)負責人本人申請,或被中國證監(jiān)會責令更換,或確有證據(jù)證明其無法正常履職(第20條)。
二是保障合規(guī)負責人的知情權。
要求公司在召開董事會、經(jīng)營決策會等重要會議以及合規(guī)負責人要求參加或者列席的會議前通知合規(guī)負責人,合規(guī)負責人有權根據(jù)履職需要參加或列席有關會議,調閱相關文件、資料(第28條)。
三是保障合規(guī)負責人的權威性。
規(guī)定公司不采納合規(guī)負責人的合規(guī)審查意見的,應當將有關事項提交董事會審議決定(第23條)。
四是保障合規(guī)負責人的薪酬待遇。
要求董事會對合規(guī)負責人進行年度考核時,就其履職情況征求中國證監(jiān)會意見并根據(jù)其要求調整考核結果。
關于薪酬待遇水平,合規(guī)負責人工作稱職的,其薪酬收入總額應當不低于公司高級管理人員的平均水平(第30條)。
五是強化合規(guī)負責人對合規(guī)管理人員的任免、考核權。
要求合規(guī)部門合規(guī)管理人員原則上應具備3年以上的證券、金融、法律、會計、信息技術等相關領域工作經(jīng)歷(第15條)。
其考核由合規(guī)負責人決定,工作稱職的,其薪酬收入總額應當不低于公司同級別人員的平均水平(第30條)。
六是明確中國證監(jiān)會和自律組織的外部支持。
規(guī)定中國證監(jiān)會和自律組織支持合規(guī)負責人依法開展工作,組織行業(yè)培訓和交流,并督促證券基金經(jīng)營機構為合規(guī)負責人提供充足的履職保障(第31條)。
6強化監(jiān)督管理
一是將證券基金經(jīng)營機構及其工作人員未能有效實施合規(guī)管理的的行為予以區(qū)分和細化,情節(jié)較輕的,采取出具警示函等監(jiān)管措施;情節(jié)嚴重的采取暫停業(yè)務等監(jiān)管措施(第34條、第35條)。
二是區(qū)分合規(guī)負責人未能履行合規(guī)管理職責的情形,規(guī)定相應的監(jiān)管措施。
對于合規(guī)負責人支持、縱容違法違規(guī)行為,或者未能按照規(guī)定及時報告重大違法違規(guī)行為的情形,直接采取責令更換、認定為不適當人選等監(jiān)管措施(第36條)。
三是明確經(jīng)營機構自查自糾機制,提高其主動合規(guī)意愿。
證券基金經(jīng)營機構通過合規(guī)管理對違法違規(guī)行為自查自糾的,依法從輕、減輕處理;情節(jié)較輕且未造成嚴重危害后果的,可免予追究責任(第37條)。
四是進一步完善合規(guī)負責人免責情形的規(guī)定,明確對于證券基金經(jīng)營機構及其工作人員的違法違規(guī)行為,合規(guī)負責人已經(jīng)按照本辦法的規(guī)定充分履行職責或者采取了制止和報告措施的,免除責任(第37條)。
五是規(guī)定中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的原則,可以提高對系統(tǒng)重要性證券基金經(jīng)營機構的合規(guī)管理要求,并可以采取增加現(xiàn)場檢查頻率、委托外部專業(yè)機構協(xié)助開展工作等方式加強合規(guī)監(jiān)管(第38條)。
此外,《辦法》擬以部門規(guī)章形式發(fā)布,并同時廢止《證券公司合規(guī)規(guī)定》、《督察長規(guī)定》(第39條)。
需要說明的是,《督察長規(guī)定》的內容主要是有關合規(guī)管理工作的規(guī)定,個別條文也規(guī)定督察長負責監(jiān)督檢查公司內部風險控制情況,經(jīng)向基金公司了解,鑒于這些規(guī)定較少且為原則性規(guī)定,廢除有關規(guī)定不會對基金公司風險管理工作的開展產(chǎn)生實際影響。
此外,我們擬后續(xù)再安排證券業(yè)協(xié)會、基金業(yè)協(xié)會根據(jù)行業(yè)的個性特點分別制定相應的實施細則。
