第1篇 酒店收入管理制度規(guī)程
酒店收入管理制度
第一章 總則第一條為加強(qiáng)集團(tuán)酒店業(yè)收入環(huán)節(jié)的控制,杜絕收入流失,同時(shí)又能夠充分滿足酒店靈活高效的經(jīng)營(yíng)管理,制定本制度。第二條本制度所指收入僅指酒店因提供商品或服務(wù)產(chǎn)生的、需要向消費(fèi)者收取的各項(xiàng)收入和費(fèi)用,包括變賣財(cái)產(chǎn)及廢舊物品、往來(lái)單位進(jìn)場(chǎng)費(fèi)及罰沒(méi)款收入等。具體包括:1、客房收入中的房租收入、電話費(fèi)收入、迷你吧收入、商務(wù)吧收入、洗衣費(fèi)、賠償金及雜項(xiàng)(麻將、麻將桌)等;2、餐飲收入中的食品收入
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)集團(tuán)酒店業(yè)收入環(huán)節(jié)的控制,杜絕收入流失,同時(shí)又能夠充分滿足酒店靈活高效的經(jīng)營(yíng)管理,制定本制度。
第二條 本制度所指收入僅指酒店因提供商品或服務(wù)產(chǎn)生的、需要向消費(fèi)者收取的各項(xiàng)收入和費(fèi)用,包括變賣財(cái)產(chǎn)及廢舊物品、往來(lái)單位進(jìn)場(chǎng)費(fèi)及罰沒(méi)款收入等。
具體包括:
1、客房收入中的房租收入、電話費(fèi)收入、迷你吧收入、商務(wù)吧收入、洗衣費(fèi)、賠償金及雜項(xiàng)(麻將、麻將桌)等;
2、餐飲收入中的食品收入、香煙酒水收入、服務(wù)費(fèi)、茶位費(fèi)、宴會(huì)收入及因宴會(huì)產(chǎn)生的場(chǎng)租、主持等;
3、康樂(lè)收入中的桑拿收入、美容美發(fā)、足療收入、按摩收入、小費(fèi)收入等;
4、娛樂(lè)收入中的廳租收入、門票收入等;
5、免單、其他收入等。
第二章 商品訂價(jià)
第三條 為確保酒店毛收益,規(guī)范定價(jià)程序,制定食品、酒水和香煙毛利率標(biāo)準(zhǔn)及制價(jià)程序。
第四條 制價(jià)原則:參考相近星級(jí)酒店售價(jià),結(jié)合酒店指導(dǎo)毛利率。
特色情況,可由銷售部、餐飲部等部門會(huì)同財(cái)務(wù)部進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后訂價(jià)。
1、指導(dǎo)毛利率:
項(xiàng) 目
天 怡 酒 店
花 源 酒 店
食 品
一樓餐廳
55%
一樓餐廳
57%
二樓餐廳
58%
三樓餐廳
55%
三樓餐廳
無(wú)
二、四、五樓廳房
60%
酒 水
一、二樓餐廳
40%
一、三樓餐廳
35%
西餐廳、大堂吧、洗浴中心
40%
二、四、五樓廳房
40%
三樓餐廳
無(wú)
迪吧、歌廳、球館
45%
香 煙
一、二樓餐廳
18%
一、三樓餐廳、商品部
15%
西餐廳、大堂吧、洗浴中心、商場(chǎng)
20%
二、四、五樓廳房,迪吧、歌廳、球館
20%
2、指導(dǎo)毛利率定價(jià)公式
銷售價(jià)格=成本/成本率* 100%
成本率 = 1- 毛利率
毛利率=銷售凈收入-銷售成本 * 100%
銷售凈收入
第2篇 酒店收入成本和費(fèi)用管理財(cái)務(wù)管理制度
酒店財(cái)務(wù)管理制度之收入、成本和費(fèi)用管理
一、酒店每年對(duì)經(jīng)營(yíng)收入、經(jīng)營(yíng)成本、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用實(shí)行計(jì)劃管理。
1、營(yíng)銷部于每年十月底前編制酒店下一年度的《銷售預(yù)測(cè)分析報(bào)告》報(bào)總經(jīng)辦審批;
2、總經(jīng)辦于五個(gè)工作日內(nèi)將批準(zhǔn)的《銷售預(yù)測(cè)分析報(bào)告》下發(fā)財(cái)務(wù)部與各營(yíng)業(yè)部門;
3、酒店各部門于每年十一月十五日前制訂本部門下一年度經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃報(bào)送財(cái)務(wù)部。其中,營(yíng)業(yè)部門根據(jù)《銷售預(yù)測(cè)分析報(bào)告》及本部門對(duì)下一年度經(jīng)營(yíng)管理情況的預(yù)測(cè)編制計(jì)劃(見(jiàn)附件三),管理部門根據(jù)本部門上年同期管理數(shù)據(jù)及同行業(yè)相關(guān)管理狀況編制計(jì)劃(見(jiàn)附件四);
4、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門報(bào)送的經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃,在歸納分析和綜合平?的基礎(chǔ)上制訂下一年度酒店經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃(見(jiàn)附件五)、經(jīng)調(diào)整后的部門經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃及《酒店經(jīng)營(yíng)管理考核方案》報(bào)總經(jīng)辦審批;
5、財(cái)務(wù)部將經(jīng)審批同意的部門經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃分別下發(fā)相應(yīng)部門執(zhí)行。
二、酒店經(jīng)營(yíng)收入分為營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)外收入。其中營(yíng)業(yè)收入由收銀部收銀員按酒店《收銀操作規(guī)定》執(zhí)行,營(yíng)業(yè)外收入由相關(guān)部門按酒店《營(yíng)業(yè)外收入管理規(guī)定》執(zhí)行。
三、營(yíng)業(yè)部門根據(jù)總經(jīng)辦審定的成本率或經(jīng)營(yíng)情況制訂銷售項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),并填寫《營(yíng)業(yè)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(調(diào)整)表》(見(jiàn)附件六 )經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽認(rèn)--財(cái)務(wù)部成本經(jīng)理審核--財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后執(zhí)行(財(cái)務(wù)部成本經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)須二個(gè)工作日內(nèi)審批)。
四、酒店對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程實(shí)行成本控制和經(jīng)營(yíng)管理考核。
1、成本部按酒店《物資市場(chǎng)調(diào)查規(guī)定》定期或不定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查,并于每季度末編寫《物資市場(chǎng)調(diào)查分析報(bào)告》報(bào)總經(jīng)辦審批;
2、成本部收到采購(gòu)部報(bào)送的固定供應(yīng)商《固定采購(gòu)價(jià)格定價(jià)表》和《直接采購(gòu)參考價(jià)格表》或《直接采購(gòu)參考價(jià)格調(diào)價(jià)表》后,于兩個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查及價(jià)格審核確認(rèn),并返回采購(gòu)部;
3、成本部每月按總經(jīng)辦批準(zhǔn)營(yíng)業(yè)部門的成本率與經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和管理部門的管理費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)督檢查,并于次月十日前編寫《成本、費(fèi)用數(shù)理分析報(bào)告》,呈報(bào)總經(jīng)辦;
4、收銀部收銀員按總經(jīng)辦批準(zhǔn)的營(yíng)業(yè)部門價(jià)格折扣率、優(yōu)惠權(quán)限對(duì)營(yíng)業(yè)部門各級(jí)管理人員上述權(quán)限的使用進(jìn)行監(jiān)督,成本部夜間核算員須每日逐單審核并編制營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表交日間核算員復(fù)審。
5、成本部成本核算人員按酒店《付款單證審核規(guī)定》執(zhí)行成本審核工作。
五、酒店收入、成本和費(fèi)用按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行核算。
六、財(cái)務(wù)部根據(jù)酒店和部門上月經(jīng)營(yíng)管理收支狀況,結(jié)合已審批的酒店及各部門經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃于每月九日前編制《酒店經(jīng)營(yíng)與計(jì)劃考核對(duì)照表》(見(jiàn)附件七)與《部門經(jīng)營(yíng)(管理)與計(jì)劃考核對(duì)照表》(見(jiàn)附件八),上報(bào)總經(jīng)辦及送給各相應(yīng)部門。
第3篇 酒店管理公司收入管理制度3
酒店管理公司收入管理制度(三)
第一章總則
第一條為加強(qiáng)集團(tuán)酒店業(yè)收入環(huán)節(jié)的控制,杜絕收入流失,同時(shí)又能夠充分滿足酒店靈活高效的經(jīng)營(yíng)管理,制定本制度。
第二條本制度所指收入僅指酒店因提供商品或服務(wù)產(chǎn)生的、需要向消費(fèi)者收取的各項(xiàng)收入和費(fèi)用,包括變賣財(cái)產(chǎn)及廢舊物品、往來(lái)單位進(jìn)場(chǎng)費(fèi)及罰沒(méi)款收入等。
具體包括:
1、客房收入中的房租收入、電話費(fèi)收入、迷你吧收入、商務(wù)吧收入、洗衣費(fèi)、賠償金及雜項(xiàng)(麻將、麻將桌)等;
2、餐飲收入中的食品收入、香煙酒水收入、服務(wù)費(fèi)、茶位費(fèi)、宴會(huì)收入及因宴會(huì)產(chǎn)生的場(chǎng)租、主持等;
3、康樂(lè)收入中的桑拿收入、美容美發(fā)、足療收入、按摩收入、小費(fèi)收入等;
4、娛樂(lè)收入中的廳租收入、門票收入等;
5、免單、其他收入等。
第二章商品訂價(jià)
第三條為確保酒店毛收益,規(guī)范定價(jià)程序,制定食品、酒水和香煙毛利率標(biāo)準(zhǔn)及制價(jià)程序。
第四條制價(jià)原則:參考相近星級(jí)酒店售價(jià),結(jié)合酒店指導(dǎo)毛利率。
特色情況,可由銷售部、餐飲部等部門會(huì)同財(cái)務(wù)部進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后訂價(jià)。
1、指導(dǎo)毛利率:項(xiàng)目天怡酒店花源酒店食品一樓餐廳55%一樓餐廳57%二樓餐廳58%三樓餐廳55%三樓餐廳無(wú)二、四、五樓廳房60%酒水一、二樓餐廳40%一、三樓餐廳35%西餐廳、大堂吧、洗浴中心40%二、四、五樓廳房40%三樓餐廳無(wú)迪吧、歌廳、球館45%香煙一、二樓餐廳18%一、三樓餐廳、商品部15%西餐廳、大堂吧、洗浴中心、商場(chǎng)20%二、四、五樓廳房,迪吧、歌廳、球館20%
2、指導(dǎo)毛利率定價(jià)公式銷售價(jià)格=成本/成本率*100%成本率=1-毛利率毛利率=銷售凈收入-銷售成本*100%銷售凈收入第五條制價(jià)部門先由業(yè)務(wù)部門(廚部或餐飲部)提出建議價(jià),再由酒店財(cái)務(wù)部成本稽核負(fù)責(zé)商品的定價(jià)審核,最后由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和酒店總經(jīng)理簽字確定。必要時(shí),還應(yīng)報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)。
第六條制價(jià)程序1、食品類廚部每推出一個(gè)新菜品,應(yīng)先以標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格單的形式,詳細(xì)注明該菜品所須原、輔材料名稱和用量(毛重及凈重),并提出各餐廳的建議售價(jià),然后將其結(jié)果送交財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)。財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)根據(jù)其標(biāo)準(zhǔn)成本和上述規(guī)定中的理論毛利率,測(cè)算理論售價(jià),同時(shí)參照業(yè)務(wù)部門的建議價(jià),擬定該商品售價(jià),最后由總經(jīng)理核準(zhǔn)定價(jià)。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)將該定價(jià)輸入電腦,并通知廚部、餐飲部和收銀員。
2、酒水香煙類酒水及香煙應(yīng)由餐飲部根據(jù)該商品的行業(yè)價(jià)格,適時(shí)提出建議價(jià)交財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)根據(jù)各商品的理論毛利率,測(cè)算出理論售價(jià),同時(shí)參照部門建議價(jià),擬定該商品的售價(jià),最后請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)定價(jià)。電腦錄入等工作同食品定價(jià)等程序。
3、迷你吧客房部房務(wù)中心將推出的新品名稱、進(jìn)價(jià)(倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料單已注明)送交財(cái)務(wù)部成本稽核員,成本稽核員根據(jù)成本價(jià)按平均毛利率65%制定出參考售價(jià)。
4、其他訂價(jià)商品部除香煙、酒水外,其他商品原則上按30%毛利率制定售價(jià)。
第七條價(jià)格變動(dòng),業(yè)務(wù)部門對(duì)食品、酒水和香煙等市場(chǎng)價(jià)格信息應(yīng)及時(shí)進(jìn)行跟蹤反饋;各部門在執(zhí)行過(guò)程中對(duì)上述毛利率標(biāo)準(zhǔn)及制價(jià)程序如有建議,應(yīng)及時(shí)以書面形式反饋財(cái)務(wù)部,以便財(cái)務(wù)部適時(shí)進(jìn)行調(diào)整。
第三章折扣規(guī)定
第八條折扣管理按照以下范圍和程序進(jìn)行辦理:(一)折扣范圍
1、花源酒店:折扣范圍僅限于餐飲食品(不包括海鮮)、客房房租的夜租(7樓除外)和洗浴中心的全天房租。其它如客房日租、鐘點(diǎn)房租、7樓房租、香煙、酒水、廳租、服務(wù)費(fèi)及雜項(xiàng)均不在折扣范圍。特殊情況下折扣,必須有酒店總經(jīng)理親筆簽字。
2、天怡酒店:折扣范圍僅限于餐飲食品(不包括海鮮)類、客房房租的夜租。其它項(xiàng)目如香煙、酒水、雜項(xiàng)、服務(wù)費(fèi)、客房日租不在折扣范圍。特殊情況下折扣,必須有酒店總經(jīng)理親筆簽字。
(二)折扣審簽
1、原則上要求帳單上有相應(yīng)折扣權(quán)限人當(dāng)場(chǎng)親筆簽字。如當(dāng)事人不在現(xiàn)場(chǎng),可電話委托值班經(jīng)理代簽。如果是收銀員接到折扣權(quán)限人電話指示的,收銀員必須在帳單上注明“××電話指示×折”字樣。發(fā)生委托代簽行為的折扣權(quán)限人,第二天早上11:00之前必須到財(cái)務(wù)部親筆簽字,否則,對(duì)折扣權(quán)限人每次處以20元罰款。
2、信貸回收貨款折扣由往來(lái)帳會(huì)計(jì)審核實(shí)際消費(fèi)當(dāng)日是否享受折扣后,報(bào)酒店管理公司總經(jīng)理審簽。對(duì)于應(yīng)收帳款收回困難,需要部分或全額確認(rèn)呆死的,必須經(jīng)應(yīng)收帳款專題會(huì)議或例會(huì)討論通過(guò)后報(bào)集團(tuán)審批。
(三)折扣額度
1、對(duì)仙桃籍或在仙桃工作的集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人消費(fèi),實(shí)行住房五折、餐飲七折;集團(tuán)其他人員消費(fèi)按照酒店規(guī)定執(zhí)行,打折時(shí)必須相關(guān)人員簽字確認(rèn)。
2、對(duì)集團(tuán)內(nèi)各單位消費(fèi)實(shí)行8。5折,與其它單位一樣,掛帳必須簽定協(xié)議。
3、酒店部門經(jīng)理以上人員個(gè)人消費(fèi)實(shí)行住房5折、餐飲8折,保齡球每局2元,健身房每小時(shí)2元。
集團(tuán)人員、湖北工業(yè)城部門領(lǐng)導(dǎo)享受保齡球每局2元,健身房每小時(shí)2元的待遇。
4、以上優(yōu)惠及權(quán)限僅限本人使用,若發(fā)現(xiàn)非本人使用的一律按規(guī)定收費(fèi)。
(四)折扣簽批權(quán)限:①酒店部門經(jīng)理簽字實(shí)行8。5折;②酒店總經(jīng)理、酒店管理公司部門負(fù)責(zé)人和酒店管理公司總經(jīng)理簽字實(shí)行8折。
第四章免單控制
第九條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,需要對(duì)賬單或點(diǎn)菜單免單的,根據(jù)實(shí)際情況,酒店總經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)或電話委托部門經(jīng)理免單,詳細(xì)注明原因,并親筆簽字或最遲次日補(bǔ)簽,費(fèi)用記入酒店交際費(fèi)。
第十條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,需要免單奉送菜肴的,按照費(fèi)用管理制度執(zhí)行。
第十一條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,需要賠償?shù)?根據(jù)實(shí)際情況,酒店總經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)或電話委托部門經(jīng)理免單,詳細(xì)注明原因,并親筆簽字或最遲次日補(bǔ)簽,費(fèi)用記入酒店交際費(fèi)。
第五章收銀控制第十二條酒店消費(fèi)除房租收入、電話費(fèi)收入、門票收入,服務(wù)費(fèi)外,其他酒店各項(xiàng)消費(fèi)事項(xiàng)或收入包括退酒水或其他退還服務(wù)都必須由相關(guān)營(yíng)業(yè)部門落單。要嚴(yán)厲杜絕內(nèi)部人員采用自用房、維修房名義或福利名義消費(fèi),否則,作貪污處理。
食品收入落單填寫一式四份的食品單,一聯(lián)交收銀、一聯(lián)交地喱、一聯(lián)交廚房、一聯(lián)留存;
香煙酒水收入落單填寫一式二份的酒水單,一聯(lián)交收銀、一聯(lián)交水吧;
客房收入中的迷你吧、雜項(xiàng)收入(麻將、麻將桌)落單由客房部服務(wù)員填寫一份二聯(lián)的租借條或酒水單,經(jīng)客人簽字認(rèn)可后,一聯(lián)交前臺(tái)收銀、一聯(lián)交客房房務(wù)中心提貨。客房房務(wù)中心必須對(duì)所經(jīng)管的物品由專人進(jìn)行登記;
對(duì)于退酒水或其他退還服務(wù)還
必須有相關(guān)營(yíng)業(yè)部門簽字認(rèn)可或簽收。
所有單據(jù)必須由相關(guān)部門按序號(hào)保留齊全,次日交財(cái)務(wù)部稽核會(huì)計(jì)。
第十三條收銀人員必須保證酒店所有收入款項(xiàng)全額收取,對(duì)于折扣手續(xù)不全、少輸漏輸、少收漏收造成損失的,由相關(guān)經(jīng)手收銀員全額賠償。
第十四條每班收銀結(jié)束后,收銀員都應(yīng)打印當(dāng)班交班報(bào)表,一式兩聯(lián),一聯(lián)隨當(dāng)班賬單一起交夜審,一聯(lián)交營(yíng)業(yè)部門存檔。
餐飲賬單要求按賬單號(hào)從小到大順序整理,不得遺失賬單;餐飲作廢賬單和零賬單必須詳細(xì)注明理由。
第十五條收銀員每日必須及時(shí)將押金收入、消費(fèi)收入及各項(xiàng)其他預(yù)收收入款項(xiàng)(含ic卡、貴賓卡預(yù)售收入)上繳。
收銀員每日交(下)班清賬時(shí),必須清點(diǎn)本日所收現(xiàn)金、信用卡、轉(zhuǎn)ar賬和轉(zhuǎn)招待賬等,并與當(dāng)班報(bào)表核對(duì)一致。
收銀員在當(dāng)日下班前,必須將當(dāng)班營(yíng)業(yè)款在至少有另一名員工在場(chǎng)的情況下投入指定保險(xiǎn)箱中,并在繳款表上填寫清楚,同時(shí)要求見(jiàn)證人簽字證明。
第十六條收銀員必須將備用金與個(gè)人款項(xiàng)嚴(yán)格區(qū)分,保證備用金結(jié)構(gòu)合理,不得以白條充抵,不得挪用。
第五章夜審控制
第十七條夜審人員每日對(duì)當(dāng)天收入進(jìn)行全面審核:
1、必須對(duì)餐飲賬單數(shù)目和金額進(jìn)行核對(duì)。檢查已收檔收銀點(diǎn)賬單、報(bào)表是否上交,是否存在少交漏交賬單現(xiàn)象。如有上述現(xiàn)象應(yīng)及時(shí)登記,以便上級(jí)進(jìn)行處理。
打印菜單統(tǒng)計(jì)報(bào)表與每張賬單進(jìn)行逐項(xiàng)核對(duì),查看賬單金額與報(bào)表對(duì)應(yīng)統(tǒng)計(jì)數(shù)量是否一致,是否存在賬單不全或有效賬單沒(méi)有放在最上面。
如有上述現(xiàn)象應(yīng)及時(shí)登記,以便日審人員及上級(jí)主管及時(shí)進(jìn)行處理。
2、檢查餐娛賬單的消費(fèi)明細(xì)是否與酒水單、食品單一致,單據(jù)時(shí)候聯(lián)號(hào),數(shù)量、金額是否相同,退菜是否符合手續(xù);檢查前臺(tái)賬單的消費(fèi)項(xiàng)目與底單是否一致,是否存在多計(jì)少計(jì)現(xiàn)象。
3、打印餐娛、服務(wù)費(fèi)變動(dòng)表、贈(zèng)免單及單品折扣報(bào)表、免零報(bào)表、沖減報(bào)表、異常賬單報(bào)表、前臺(tái)優(yōu)惠對(duì)沖明細(xì)賬,審查其折扣、免服、免零是否符合手續(xù),審批各種優(yōu)惠券、免費(fèi)券及有價(jià)證券的使用是否符合規(guī)定,是否在有效期內(nèi)。
4、核對(duì)登記招待、轉(zhuǎn)賬:打印前臺(tái)、餐娛招待明細(xì)表、轉(zhuǎn)賬明細(xì)表,與實(shí)際賬單進(jìn)行核對(duì)。查看招待,轉(zhuǎn)ar賬是否符合手續(xù)并整理造表。
5、核對(duì)房態(tài):與接待、樓層核對(duì)房?jī)r(jià)、房態(tài),查看是否存在房態(tài)、房?jī)r(jià)不符現(xiàn)象,是否存在已入住未開(kāi)房、客人已退電腦未退等現(xiàn)象,如有應(yīng)及時(shí)進(jìn)行登記,并通知有關(guān)部門進(jìn)行補(bǔ)救。
客房部一般應(yīng)于每日早10點(diǎn)、下午2點(diǎn)和下午6點(diǎn)由領(lǐng)班現(xiàn)場(chǎng)查房,做手工房態(tài)報(bào)表。與前廳部進(jìn)行核對(duì)一致后,由兩個(gè)部門簽字認(rèn)可。雙方部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)表真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。
財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人每月不少于三次親自對(duì)維修房、空房進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查房,發(fā)現(xiàn)弄虛作假的,屬工作失職的,應(yīng)分別對(duì)前廳部和客房部經(jīng)理處于每次不少2000元的經(jīng)濟(jì)處罰。問(wèn)題嚴(yán)重的報(bào)集團(tuán)給予降級(jí)或降職處分。
6、審核當(dāng)日退房結(jié)賬:打印前臺(tái)實(shí)際結(jié)賬、退房報(bào)表,審核前臺(tái)入住、退房、結(jié)賬時(shí)間,查看房租、雜項(xiàng)單據(jù)時(shí)候聯(lián)號(hào),是否全部計(jì)入,應(yīng)加收半價(jià)、全價(jià)房租是否加收,免收或少收是否有規(guī)定批準(zhǔn)手續(xù),核對(duì)已結(jié)賬賬單有客人簽名,是否存在押金收據(jù)未收回已結(jié)賬現(xiàn)象。是否符合有關(guān)手續(xù),即由客人出示身份證,登記身份證號(hào)碼,其簽名與登記表是否一致。
7、核對(duì)賓客賬:核對(duì)餐娛收入及報(bào)表、客房收入日?qǐng)?bào)及報(bào)表上賓客賬數(shù)是否一致,是否存在餐娛已發(fā)生前臺(tái)未達(dá)或未計(jì)前臺(tái)已達(dá)的現(xiàn)象,并查明原因。
8、核對(duì)儲(chǔ)值卡:打印當(dāng)日儲(chǔ)值卡消費(fèi)明細(xì)表與營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)相核對(duì),核對(duì)儲(chǔ)值卡消費(fèi)數(shù)是否一致,是否存在多下賬、未下賬現(xiàn)象的現(xiàn)象,檢查儲(chǔ)值卡消費(fèi)明細(xì)表上的每一筆消費(fèi)是否有儲(chǔ)值卡消費(fèi)回執(zhí)單,并有客人簽名。
9、審核客房報(bào)表:將每日客房交來(lái)的當(dāng)日迷你吧、雜項(xiàng)租金報(bào)表、商務(wù)吧消費(fèi)報(bào)表、賠償報(bào)表與日?qǐng)?bào)表中數(shù)字進(jìn)行核對(duì),如有不一致,則打印一份明細(xì)賬、根據(jù)其時(shí)間、房號(hào)、單據(jù)號(hào)一一核對(duì),查看是否存在少報(bào)、漏報(bào)的現(xiàn)象。
10、稽核報(bào)告:夜審將每日夜審過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要詳細(xì)記錄下來(lái),作出一份稽核報(bào)告,以便收銀主管及時(shí)核實(shí)處理。
第六章日審控制
第十八條日審人員按照下列程序和辦法進(jìn)行稽核:
1、核對(duì)水吧賬:進(jìn)入水吧系統(tǒng),分吧臺(tái)打印當(dāng)日進(jìn)銷存報(bào)表,與當(dāng)日倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)、收銀當(dāng)日銷售進(jìn)行核對(duì),檢查其當(dāng)日賬務(wù)是否真實(shí)準(zhǔn)確。并不定期盤查實(shí)物,檢查是否有白條抵貨、借貨不辦理調(diào)撥手續(xù)的現(xiàn)象
2、對(duì)夜審工作進(jìn)行抽查:每日對(duì)夜審工作中的一兩個(gè)工作項(xiàng)目進(jìn)行審核,對(duì)夜審工作中的準(zhǔn)確完整性進(jìn)行抽查。
3、對(duì)收銀每日繳款數(shù)進(jìn)行核對(duì),對(duì)每日收銀應(yīng)繳數(shù)目與實(shí)繳數(shù)目進(jìn)行核對(duì)。
4、對(duì)夜審所交稽核報(bào)告中有關(guān)與相關(guān)部門、相關(guān)人員有關(guān)需要核實(shí)的事宜進(jìn)行跟綜核實(shí)、督促解決,并作好記錄;如屬部門配合問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向上反映。
5、對(duì)電話計(jì)費(fèi)的抽查:日審每日應(yīng)核查電話計(jì)費(fèi)是否正常。如電話費(fèi)收入偏低,應(yīng)通知總機(jī)房與電腦房核數(shù),查看是否有人為計(jì)時(shí)器終止或死機(jī)現(xiàn)象。
第七章收入繳存控制
第十九條開(kāi)箱工作:除節(jié)假日開(kāi)箱時(shí)間另行規(guī)定外,每日所有營(yíng)業(yè)款應(yīng)及時(shí)開(kāi)箱清點(diǎn),每日開(kāi)箱時(shí)間定為早上8:30分;每日開(kāi)箱時(shí)至少兩人同時(shí)到場(chǎng),當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)當(dāng)日繳款袋個(gè)數(shù),與當(dāng)日現(xiàn)金繳款匯總報(bào)表上是否一致。如所報(bào)數(shù)目少于登記表數(shù)目,應(yīng)立即通知人員到場(chǎng)核實(shí),查找原因。
第二十條開(kāi)箱完畢后,將繳款袋由開(kāi)箱人員一同到財(cái)務(wù)室進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn),核對(duì)總數(shù)。
第二十一條清點(diǎn)完畢后,在不少于兩人情況將營(yíng)業(yè)款交到相關(guān)財(cái)務(wù)部指定開(kāi)戶銀行。
第八章其他收入第二十二條供應(yīng)商因產(chǎn)品進(jìn)入酒店銷售而繳納的進(jìn)場(chǎng)費(fèi),由財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、總經(jīng)辦聯(lián)合進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后方可確定進(jìn)場(chǎng)費(fèi)額度,由采購(gòu)部與供應(yīng)商簽訂協(xié)議后執(zhí)行。對(duì)收取的進(jìn)場(chǎng)費(fèi),財(cái)務(wù)部作相應(yīng)的賬務(wù)處理。
第二十三條酒店垃圾、廢料等物資的變賣,采取競(jìng)標(biāo)方式對(duì)外招標(biāo),由財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部對(duì)競(jìng)標(biāo)人進(jìn)行篩選,對(duì)中標(biāo)人收取保證金,簽訂協(xié)議后按照協(xié)議執(zhí)行。
第二十四條對(duì)于已辦理報(bào)損手續(xù)并可能有殘值收入的資產(chǎn)、低耗品等,需要變賣的,由倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)班根據(jù)《資產(chǎn)報(bào)廢處置申請(qǐng)書》,注明處理物品名稱、規(guī)格數(shù)量及處置建議價(jià)格,采取競(jìng)標(biāo)方式變賣,由倉(cāng)庫(kù)保管、資產(chǎn)會(huì)計(jì)、總經(jīng)辦人員共同將實(shí)物變賣,交財(cái)務(wù)入帳。
第二十五條因客人損壞酒店物品而作出的賠償,按照酒店門市價(jià)格收取,財(cái)務(wù)部視損壞物品的項(xiàng)目作相應(yīng)的賬務(wù)處理。
第二十六條因員工損壞酒店物品,按照內(nèi)部?jī)r(jià)格作出的賠償,財(cái)務(wù)部視損壞物品的項(xiàng)目作相應(yīng)的賬務(wù)處理。
第二十七條因員工違反酒店管理制度而繳納的罰沒(méi)款項(xiàng),直
接繳納現(xiàn)金或從工資中扣除,財(cái)務(wù)部作相應(yīng)的賬務(wù)處理。
第九章其他要求第二十八條以上收入控制環(huán)節(jié)需要相關(guān)部門提供報(bào)表資料的,相關(guān)部門必須及時(shí)、準(zhǔn)確提供。否則,按照每次不低于50元對(duì)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。情節(jié)嚴(yán)重的還要報(bào)集團(tuán)相關(guān)部門進(jìn)行紀(jì)律處罰。
第二十九條以上相關(guān)人員未按時(shí)按質(zhì)完成以上規(guī)定的,按照每次每條不低于20元進(jìn)行處罰。
第三十條對(duì)于涉及酒店收入的項(xiàng)目,尤其是客房租用物品、維修房應(yīng)該由財(cái)務(wù)經(jīng)理或收銀主管經(jīng)常組織抽查的方式,相應(yīng)部門在不影響正常經(jīng)營(yíng)的前提下,必須給予無(wú)條件的支持與配合。
第4篇 某某酒店收入管理制度
第一條 為加強(qiáng)集團(tuán)酒店業(yè)收入環(huán)節(jié)的控制,杜絕收入流失,同時(shí)又能夠充分滿足酒店靈活高效的經(jīng)營(yíng)管理,制定本制度。第二條 本制度所指收入僅指酒店因提供商品或服務(wù)產(chǎn)生的、需要向消費(fèi)者收取的各項(xiàng)收入和費(fèi)用,包括變賣財(cái)產(chǎn)及廢舊物品、往來(lái)單位進(jìn)場(chǎng)費(fèi)及罰沒(méi)款收入等。具體包括:1、客房收入中的房租收入、電話費(fèi)收入、迷你吧收入、商務(wù)吧收入、洗衣費(fèi)、賠償金及雜項(xiàng)(麻將、麻將桌)等;2、餐飲收入中的食品收入、香煙酒水收入、服務(wù)費(fèi)、茶位費(fèi)、宴會(huì)收入及因宴會(huì)產(chǎn)生的場(chǎng)租、主持等;3、康樂(lè)收入中的桑拿收入、美容美發(fā)、足療收入、按摩收入、小費(fèi)收入等;4、娛樂(lè)收入中的廳租收入、門票收入等;5、免單、其他收入等。第二章商品訂價(jià)第三條 為確保酒店毛收益,規(guī)范定價(jià)程序,制定食品、酒水和香煙毛利率標(biāo)準(zhǔn)及制價(jià)程序。第四條 制價(jià)原則:參考相近星級(jí)酒店售價(jià),結(jié)合酒店指導(dǎo)毛利率。特色情況,可由銷售部、餐飲部等部門會(huì)同財(cái)務(wù)部進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后訂價(jià)。1、指導(dǎo)毛利率:項(xiàng) 目天 怡 酒 店花 源 酒 店食品一樓餐廳55%一樓餐廳57%二樓餐廳58%三樓餐廳55%三樓餐廳無(wú)二、四、五樓廳房60%酒水一、二樓餐廳40%一、三樓餐廳35%西餐廳、大堂吧、洗浴中心40%二、四、五樓廳房40%三樓餐廳無(wú)迪吧、歌廳、球館45%香煙一、二樓餐廳18%一、三樓餐廳、商品部15%西餐廳、大堂吧、洗浴中心、商場(chǎng)20%二、四、五樓廳房,迪吧、歌廳、球館20%2、指導(dǎo)毛利率定價(jià)公式銷售價(jià)格=成本/成本率x 100% 成本率 = 1- 毛利率毛利率=銷售凈收入-銷售成本x100% 銷售凈收入第五條 制價(jià)部門先由業(yè)務(wù)部門(廚部或餐飲部)提出建議價(jià),再由酒店財(cái)務(wù)部成本稽核負(fù)責(zé)商品的定價(jià)審核,最后由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和酒店總經(jīng)理簽字確定。必要時(shí),還應(yīng)報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)。第六條 制價(jià)程序1、 食品類廚部每推出一個(gè)新菜品,應(yīng)先以標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格單的形式,詳細(xì)注明該菜品所須原、輔材料名稱和用量(毛重及凈重),并提出各餐廳的建議售價(jià),然后將其結(jié)果送交財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)。財(cái)務(wù)成本會(huì)計(jì)根據(jù)其標(biāo)準(zhǔn)成本和上述規(guī)定中的理論毛利率,測(cè)算理論售價(jià),同時(shí)參照業(yè)務(wù)部門的建議價(jià),擬定該商品售價(jià),最后由總經(jīng)理核準(zhǔn)定價(jià)。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)將該定價(jià)輸入電腦,并通知廚部、餐飲部和收銀員。2、酒水香煙類酒水及香煙應(yīng)由餐飲部根據(jù)該商品的行業(yè)價(jià)格,適時(shí)提出建議價(jià)交財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)根據(jù)各商品的理論毛利率,測(cè)算出理論售價(jià),同時(shí)參照部門建議價(jià),擬定該商品的售價(jià),最后請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)定價(jià)。電腦錄入等工作同食品定價(jià)等程序。3、迷你吧客房部房務(wù)中心將推出的新品名稱、進(jìn)價(jià)(倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料單已注明)送交財(cái)務(wù)部成本稽核員,成本稽核員根據(jù)成本價(jià)按平均毛利率65%制定出參考售價(jià)。4、其他訂價(jià)商品部除香煙、酒水外,其他商品原則上按30%毛利率制定售價(jià)。第七條價(jià)格變動(dòng),業(yè)務(wù)部門對(duì)食品、酒水和香煙等市場(chǎng)價(jià)格信息應(yīng)及時(shí)進(jìn)行跟蹤反饋;各部門在執(zhí)行過(guò)程中對(duì)上述毛利率標(biāo)準(zhǔn)及制價(jià)程序如有建議,應(yīng)及時(shí)以書面形式反饋財(cái)務(wù)部,以便財(cái)務(wù)部適時(shí)進(jìn)行調(diào)整。第三章折扣規(guī)定第八條 折扣管理按照以下范圍和程序進(jìn)行辦理:(一)折扣范圍1、花源酒店:折扣范圍僅限于餐飲食品(不包括海鮮)、客房房租的夜租(7樓除外)和洗浴中心的全天房租。其它如客房日租、鐘點(diǎn)房租、7樓房租、香煙、酒水、廳租、服務(wù)費(fèi)及雜項(xiàng)均不在折扣范圍。特殊情況下折扣,必須有酒店總經(jīng)理親筆簽字。2、天怡酒店:折扣范圍僅限于餐飲食品(不包括海鮮)類、客房房租的夜租。其它項(xiàng)目如香煙、酒水、雜項(xiàng)、服務(wù)費(fèi)、客房日租不在折扣范圍。特殊情況下折扣,必須有酒店總經(jīng)理親筆簽字。(二)折扣審簽1、原則上要求帳單上有相應(yīng)折扣權(quán)限人當(dāng)場(chǎng)親筆簽字。如當(dāng)事人不在現(xiàn)場(chǎng),可電話委托值班經(jīng)理代簽。如果是收銀員接到折扣權(quán)限人電話指示的,收銀員必須在帳單上注明“××電話指示×折”字樣。發(fā)生委托代簽行為的折扣權(quán)限人,第二天早上11:00之前必須到財(cái)務(wù)部親筆簽字,否則,對(duì)折扣權(quán)限人每次處以20元罰款。2、信貸回收貨款折扣由往來(lái)帳會(huì)計(jì)審核實(shí)際消費(fèi)當(dāng)日是否享受折扣后,報(bào)酒店管理公司總經(jīng)理審簽。對(duì)于應(yīng)收帳款收回困難,需要部分或全額確認(rèn)呆死的,必須經(jīng)應(yīng)收帳款專題會(huì)議或例會(huì)討論通過(guò)后報(bào)集團(tuán)審批。(三)折扣額度1、對(duì)仙桃籍或在仙桃工作的集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人消費(fèi),實(shí)行住房五折、餐飲七折;集團(tuán)其他人員消費(fèi)按照酒店規(guī)定執(zhí)行,打折時(shí)必須相關(guān)人員簽字確認(rèn)。2、對(duì)集團(tuán)內(nèi)各單位消費(fèi)實(shí)行8.5折,與其它單位一樣,掛帳必須簽定協(xié)議。3、酒店部門經(jīng)理以上人員個(gè)人消費(fèi)實(shí)行住房5折、餐飲8折,保齡球每局2元,健身房每小時(shí)2元。集團(tuán)人員、湖北工業(yè)城部門領(lǐng)導(dǎo)享受保齡球每局2元,健身房每小時(shí)2元的待遇。4、以上優(yōu)惠及權(quán)限僅限本人使用,若發(fā)現(xiàn)非本人使用的一律按規(guī)定收費(fèi)。(四)折扣簽批權(quán)限:①酒店部門經(jīng)理簽字實(shí)行8.5折;②酒店總經(jīng)理、酒店管理公司部門負(fù)責(zé)人和酒店管理公司總經(jīng)理簽字實(shí)行8折。第四章免單控制第九條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,需要對(duì)賬單或點(diǎn)菜單免單的,根據(jù)實(shí)際情況,酒店總經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)或電話委托部門經(jīng)理免單,詳細(xì)注明原因,并親筆簽字或最遲次日補(bǔ)簽,費(fèi)用記入酒店交際費(fèi)。第十條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,需要免單奉送菜肴的,按照費(fèi)用管理制度執(zhí)行。第十一條因服務(wù)質(zhì)量或者菜品質(zhì)量等引起客人投訴,需要賠償?shù)?根據(jù)實(shí)際情況,酒店總經(jīng)理現(xiàn)場(chǎng)或電話委托部門經(jīng)理免單,詳細(xì)注明原因,并親筆簽字或最遲次日補(bǔ)簽,費(fèi)用記入酒店交際費(fèi)。第五章收銀控制第十二條 酒店消費(fèi)除房租收入、電話費(fèi)收入、門票收入,服務(wù)費(fèi)外,其他酒店各項(xiàng)消費(fèi)事項(xiàng)或收入包括退酒水或其他退還服務(wù)都必須由相關(guān)營(yíng)業(yè)部門落單。要嚴(yán)厲杜絕內(nèi)部人員采用自用房、維修房名義或福利名義消費(fèi),否則,作貪污處理。食品收入落單填寫一式四份的食品單,一聯(lián)交收銀、一聯(lián)交地喱、一聯(lián)交廚房、一聯(lián)留存;香煙酒水收入落單填寫一式二份的酒水單,一聯(lián)交收銀、一聯(lián)交水吧;客房收入中的迷你吧、雜項(xiàng)收入(麻將、麻將桌)落單由客房部服務(wù)員填寫一份二聯(lián)的租借條或酒水單,經(jīng)客人簽字認(rèn)可后,一聯(lián)交前臺(tái)收銀、一聯(lián)交客房房務(wù)中心提貨。客房房務(wù)中心必須對(duì)所經(jīng)管的物品由專人進(jìn)行登記;對(duì)于退酒水或其他退還服務(wù)還必須有相關(guān)營(yíng)業(yè)部門簽字認(rèn)可或簽收。所有單據(jù)必須由相關(guān)部門按序號(hào)保留齊全,次日交財(cái)務(wù)部稽核會(huì)計(jì)。第十三條收銀人員必須保證酒店所有收入款項(xiàng)全額收取,對(duì)于折扣手續(xù)不全、少輸漏輸、少收漏收造成損失的,由相關(guān)經(jīng)手收銀員全額賠償。第十四條每班收銀結(jié)束后,收銀員都應(yīng)打印當(dāng)班交班報(bào)表,一式兩聯(lián),一聯(lián)隨當(dāng)班賬單一起交夜審,一聯(lián)交營(yíng)業(yè)部門存檔。餐飲賬單要求按賬單號(hào)從小到大順序整理,不得遺失賬單;餐飲作廢賬單和零賬單必須詳細(xì)注明理由。第十五條收銀員每日必須及時(shí)將押金收入、消費(fèi)收入及各項(xiàng)其他預(yù)收收入款項(xiàng)(含ic卡、貴賓卡預(yù)售收入)上繳。收銀員每日交(下)班清賬時(shí),必須清點(diǎn)本日所收現(xiàn)金、信用卡、轉(zhuǎn)ar賬和轉(zhuǎn)招待賬等,并與當(dāng)班報(bào)表核對(duì)一致。收銀員在當(dāng)日下班前,必須將當(dāng)班營(yíng)業(yè)款在至少有另一名員工在場(chǎng)的情況下投入指定保險(xiǎn)箱中,并在繳款表上填寫清楚,同時(shí)要求見(jiàn)證人簽字證明。第十六條收銀員必須將備用金與個(gè)人款項(xiàng)嚴(yán)格區(qū)分,保證備用金結(jié)構(gòu)合理,不得以白條充抵,不得挪用。第五章夜審控制第十七條夜審人員每日對(duì)當(dāng)天收入進(jìn)行全面審核:1、必須對(duì)餐飲賬單數(shù)目和金額進(jìn)行核對(duì)。檢查已收檔收銀點(diǎn)賬單、報(bào)表是否上交,是否存在少交漏交賬單現(xiàn)象。如有上述現(xiàn)象應(yīng)及時(shí)登記,以便上級(jí)進(jìn)行處理。打印菜單統(tǒng)計(jì)報(bào)表與每張賬單進(jìn)行逐項(xiàng)核對(duì),查看賬單金額與報(bào)表對(duì)應(yīng)統(tǒng)計(jì)數(shù)量是否一致,是否存在賬單不全或有效賬單沒(méi)有放在最上面。如有上述現(xiàn)象應(yīng)及時(shí)登記,以便日審人員及上級(jí)主管及時(shí)進(jìn)行處理。2、檢查餐娛賬單的消費(fèi)明細(xì)是否與酒水單、食品單一致,單據(jù)時(shí)候聯(lián)號(hào),數(shù)量、金額是否相同,退菜是否符合手續(xù);檢查前臺(tái)賬單的消費(fèi)項(xiàng)目與底單是否一致,是否存在多計(jì)少計(jì)現(xiàn)象。3、打印餐娛、服務(wù)費(fèi)變動(dòng)表、贈(zèng)免單及單品折扣報(bào)表、免零報(bào)表、沖減報(bào)表、異常賬單報(bào)表、前臺(tái)優(yōu)惠對(duì)沖明細(xì)賬,審查其折扣、免服、免零是否符合手續(xù),審批各種優(yōu)惠券 、免費(fèi)券及有價(jià)證券的使用是否符合規(guī)定,是否在有效期內(nèi)。4、 核對(duì)登記招待、轉(zhuǎn)賬:打印前臺(tái)、餐娛招待明細(xì)表、轉(zhuǎn)賬明細(xì)表,與實(shí)際賬單進(jìn)行核對(duì)。查看招待,轉(zhuǎn)ar賬是否符合手續(xù)并整理造表。5、核對(duì)房態(tài):與接待、樓層核對(duì)房?jī)r(jià)、房態(tài),查看是否存在房態(tài)、房?jī)r(jià)不符現(xiàn)象,是否存在已入住未開(kāi)房、客人已退電腦未退等現(xiàn)象,如有應(yīng)及時(shí)進(jìn)行登記,并通知有關(guān)部門進(jìn)行補(bǔ)救?？头坎恳话銘?yīng)于每日早10點(diǎn)、下午2點(diǎn)和下午6點(diǎn)由領(lǐng)班現(xiàn)場(chǎng)查房,做手工房態(tài)報(bào)表。與前廳部進(jìn)行核對(duì)一致后,由兩個(gè)部門簽字認(rèn)可。雙方部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)表真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人每月不少于三次親自對(duì)維修房、空房進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查房,發(fā)現(xiàn)弄虛作假的,屬工作失職的,應(yīng)分別對(duì)前廳部和客房部經(jīng)理處于每次不少2000元的經(jīng)濟(jì)處罰。問(wèn)題嚴(yán)重的報(bào)集團(tuán)給予降級(jí)或降職處分。6、審核當(dāng)日退房結(jié)賬:打印前臺(tái)實(shí)際結(jié)賬、退房報(bào)表,審核前臺(tái)入住、退房、結(jié)賬時(shí)間,查看房租、雜項(xiàng)單據(jù)時(shí)候聯(lián)號(hào),是否全部計(jì)入,應(yīng)加收半價(jià)、全價(jià)房租是否加收,免收或少收是否有規(guī)定批準(zhǔn)手續(xù),核對(duì)已結(jié)賬賬單有客人簽名,是否存在押金收據(jù)未收回已結(jié)賬現(xiàn)象。是否符合有關(guān)手續(xù),即由客人出示身份證,登記身份證號(hào)碼,其簽名與登記表是否一致。7、核對(duì)賓客賬:核對(duì)餐娛收入及報(bào)表、客房收入日?qǐng)?bào)及報(bào)表上賓客賬數(shù)是否一致,是否存在餐娛已發(fā)生前臺(tái)未達(dá)或未計(jì)前臺(tái)已達(dá)的現(xiàn)象,并查明原因。8、核對(duì)儲(chǔ)值卡:打印當(dāng)日儲(chǔ)值卡消費(fèi)明細(xì)表與營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)相核對(duì),核對(duì)儲(chǔ)值卡消費(fèi)數(shù)是否一致,是否存在多下賬、未下賬現(xiàn)象的現(xiàn)象,檢查儲(chǔ)值卡消費(fèi)明細(xì)表上的每一筆消費(fèi)是否有儲(chǔ)值卡消費(fèi)回執(zhí)單,并有客人簽名。9、審核客房報(bào)表:將每日客房交來(lái)的當(dāng)日迷你吧、雜項(xiàng)租金報(bào)表、商務(wù)吧消費(fèi)報(bào)表、賠償報(bào)表與日?qǐng)?bào)表中數(shù)字進(jìn)行核對(duì),如有不一致,則打印一份明細(xì)賬、根據(jù)其時(shí)間、房號(hào)、單據(jù)號(hào)一一核對(duì),查看是否存在少報(bào)、漏報(bào)的現(xiàn)象。10、稽核報(bào)告:夜審將每日夜審過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要詳細(xì)記錄下來(lái),作出一份稽核報(bào)告,以便收銀主管及時(shí)核實(shí)處理。第六章日審控制第十八條日審人員按照下列程序和辦法進(jìn)行稽核:1、核對(duì)水吧賬:進(jìn)入水吧系統(tǒng),分吧臺(tái)打印當(dāng)日進(jìn)銷存報(bào)表,與當(dāng)日倉(cāng)庫(kù)出庫(kù)、收銀當(dāng)日銷售進(jìn)行核對(duì),檢查其當(dāng)日賬務(wù)是否真實(shí)準(zhǔn)確。并不定期盤查實(shí)物,檢查是否有白條抵貨、借貨不辦理調(diào)撥手續(xù)的現(xiàn)象2、對(duì)夜審工作進(jìn)行抽查:每日對(duì)夜審工作中的一兩個(gè)工作項(xiàng)目進(jìn)行審核,對(duì)夜審工作中的準(zhǔn)確完整性進(jìn)行抽查。3、對(duì)收銀每日繳款數(shù)進(jìn)行核對(duì),對(duì)每日收銀應(yīng)繳數(shù)目與實(shí)繳數(shù)目進(jìn)行核對(duì)。4、對(duì)夜審所交稽核報(bào)告中有關(guān)與相關(guān)部門、相關(guān)人員有關(guān)需要核實(shí)的事宜進(jìn)行跟綜核實(shí)、督促解決,并作好記錄;如屬部門配合問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向上反映。5、對(duì)電話計(jì)費(fèi)的抽查:日審每日應(yīng)核查電話計(jì)費(fèi)是否正常。如電話費(fèi)收入偏低,應(yīng)通知總機(jī)房與電腦房核數(shù),查看是否有人為計(jì)時(shí)器終止或死機(jī)現(xiàn)象。第七章收入繳存控制第十九條 開(kāi)箱工作:除節(jié)假日開(kāi)箱時(shí)間另行規(guī)定外,每日所有營(yíng)業(yè)款應(yīng)及時(shí)開(kāi)箱清點(diǎn),每日開(kāi)箱時(shí)間定為早上8:30分;每日開(kāi)箱時(shí)至少兩人同時(shí)到場(chǎng),當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)當(dāng)日繳款袋個(gè)數(shù),與當(dāng)日現(xiàn)金繳款匯總報(bào)表上是否一致。如所報(bào)數(shù)目少于登記表數(shù)目,應(yīng)立即通知人員到場(chǎng)核實(shí),查找原因。第二十條開(kāi)箱完畢后,將繳款袋由開(kāi)箱人員一同到財(cái)務(wù)室進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn),核對(duì)總數(shù)。第二十一條 清點(diǎn)完畢后,在不少于兩人情況將營(yíng)業(yè)款交到相關(guān)財(cái)務(wù)部指定開(kāi)戶銀行。第八章其他收入第二十二條 供應(yīng)商因產(chǎn)品進(jìn)入酒店銷售而繳納的進(jìn)場(chǎng)費(fèi),由財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部、總經(jīng)辦聯(lián)合進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查后方可確定進(jìn)場(chǎng)費(fèi)額度,由采購(gòu)部與供應(yīng)商簽訂協(xié)議后執(zhí)行。對(duì)收取的進(jìn)場(chǎng)費(fèi),財(cái)務(wù)部作相應(yīng)的賬務(wù)處理。第二十三條 酒店垃圾、廢料等物資的變賣,采取競(jìng)標(biāo)方式對(duì)外招標(biāo),由財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部對(duì)競(jìng)標(biāo)人進(jìn)行篩選,對(duì)中標(biāo)人收取保證金,簽訂協(xié)議后按照協(xié)議執(zhí)行。第二十四條對(duì)于已辦理報(bào)損手續(xù)并可能有殘值收入的資產(chǎn)、低耗品等,需要變賣的,由倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)班根據(jù)《資產(chǎn)報(bào)廢處置申請(qǐng)書》,注明處理物品名稱、規(guī)格數(shù)量及處置建議價(jià)格,采取競(jìng)標(biāo)方式變賣,由倉(cāng)庫(kù)保管、資產(chǎn)會(huì)計(jì)、總經(jīng)辦人員共同將實(shí)物變賣,交財(cái)務(wù)入帳。第二十五條因客人損壞酒店物品而作出的賠償,按照酒店門市價(jià)格收取,財(cái)務(wù)部視損壞物品的項(xiàng)目作相應(yīng)的賬務(wù)處理。第二十六條因員工損壞酒店物品,按照內(nèi)部?jī)r(jià)格作出的賠償,財(cái)務(wù)部視損壞物品的項(xiàng)目作相應(yīng)的賬務(wù)處理。第二十七條因員工違反酒店管理制度而繳納的罰沒(méi)款項(xiàng),直接繳納現(xiàn)金或從工資中扣除,財(cái)務(wù)部作相應(yīng)的賬務(wù)處理。 第九章其他要求第二十八條 以上收入控制環(huán)節(jié)需要相關(guān)部門提供報(bào)表資料的,相關(guān)部門必須及時(shí)、準(zhǔn)確提供。否則,按照每次不低于50元對(duì)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。情節(jié)嚴(yán)重的還要報(bào)集團(tuán)相關(guān)部門進(jìn)行紀(jì)律處罰。第二十九條 以上相關(guān)人員未按時(shí)按質(zhì)完成以上規(guī)定的,按照每次每條不低于20元進(jìn)行處罰。第三十條 對(duì)于涉及酒店收入的項(xiàng)目,尤其是客房租用物品、維修房應(yīng)該由財(cái)務(wù)經(jīng)理或收銀主管經(jīng)常組織抽查的方式,相應(yīng)部門在不影響正常經(jīng)營(yíng)的前提下,必須給予無(wú)條件的支持與配合。第三十一條 本制度自頒布之日起實(shí)施。
