集團(tuán)公司投資管理制度
集團(tuán)公司投資管理制度
第一章總則
第一條
為了規(guī)范**公司投資管理，合理配置資源，提高決策水平，有效降低投資風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。
第二條
按照“二級(jí)母子公司組織架構(gòu)”發(fā)展戰(zhàn)略取向，**公司作為集團(tuán)公司的母公司將成為集團(tuán)的投資中心。
第三條
投資具體分為內(nèi)部投資和對(duì)外投資。內(nèi)部投資是指新建工程(項(xiàng)目)投資、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資、技改投資、集體福利投資(如：職工浴室、餐廳等)、職工文化設(shè)施投資等。對(duì)外投資是指以資產(chǎn)或現(xiàn)金與其他企業(yè)(包括境外企業(yè))合資、合作、聯(lián)營(yíng)的投資以及購(gòu)入股票、債券等的投資。
第四條
集團(tuán)公司各項(xiàng)投資全部納入規(guī)范化、制度化管理，即每項(xiàng)投資從立項(xiàng)、可行性研究、市場(chǎng)考查資料調(diào)研、最終投資項(xiàng)目的確立和實(shí)施，均落實(shí)到人、責(zé)任到人，建立相應(yīng)的項(xiàng)目責(zé)任制，嚴(yán)格選派項(xiàng)目責(zé)任人，并明確其權(quán)利，實(shí)行跟蹤指導(dǎo)、監(jiān)督和考核。
第五條
集團(tuán)公司投資管理的具體業(yè)務(wù)部門是戰(zhàn)略發(fā)展部，并由財(cái)務(wù)部、審計(jì)部協(xié)調(diào)配合，必要時(shí)應(yīng)征詢集團(tuán)內(nèi)外專家的意見。戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部和外部投資的可行性研究論證，并提出初審意見。
第六條
本制度適用于集團(tuán)公司本部及其控股或相對(duì)控股的股份有限公司和有限責(zé)任公司。
第二章投資管理權(quán)限
第七條
集團(tuán)公司本部的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在100萬(wàn)元以下的，由總裁主持召開辦公會(huì)議研究決定;單項(xiàng)投資額在100萬(wàn)元以上的及所有對(duì)外投資，均由集團(tuán)公司董事會(huì)作出決定。
第八條
股份有限公司的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在50萬(wàn)元以下的，可由董事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)作出決定，并在實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案;單項(xiàng)投資額在50萬(wàn)元以上的內(nèi)部投資及所有對(duì)外投資均須先報(bào)集團(tuán)公司審核，根據(jù)批復(fù)意見，由集團(tuán)公司派往該公司的董事或股權(quán)代表在董事會(huì)或股東大會(huì)上表決確定。
第九條
有限責(zé)任公司的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在5萬(wàn)元以下的，由董事會(huì)(或執(zhí)行董事)或授權(quán)總經(jīng)理決定，并在實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案;單項(xiàng)投資額在5萬(wàn)元以上的內(nèi)部投資及所有對(duì)外投資均須先報(bào)集團(tuán)公司審核，根據(jù)批復(fù)意見，由集團(tuán)公司派往該公司的董事(執(zhí)行董事)或股權(quán)代表在董事會(huì)或股東大會(huì)上表決確定。
第十條
單項(xiàng)固定資產(chǎn)處置的權(quán)限與上述單項(xiàng)投資管理權(quán)限相同。
第十一條
各公司的投資項(xiàng)目應(yīng)本著“一次規(guī)劃，分期實(shí)施”的原則進(jìn)行，任何單位和個(gè)人不得將一個(gè)完整的項(xiàng)目以分拆或其他變相方式上報(bào)。
第四章投資活動(dòng)報(bào)批程序
第十二條
各公司每年年初應(yīng)制定當(dāng)年投資計(jì)劃，計(jì)劃力求客觀、全面、完整，集中上報(bào)集團(tuán)公司審核。新增投資項(xiàng)目實(shí)行“一事一辦”的原則，另行單獨(dú)上報(bào)集團(tuán)公司審核。
第十三條
集團(tuán)公司本部單獨(dú)投資額在總裁權(quán)限范圍內(nèi)的，由總裁主持召開辦公會(huì)議研究決定，并付諸實(shí)施;需報(bào)請(qǐng)董事會(huì)研究決定的，先由總裁組織有關(guān)人員擬定投資方案，提交董事會(huì)，待董事會(huì)研究后形成決議，由總裁組織實(shí)施。
第十四條
股份有限公司投資活動(dòng)報(bào)批程序：
(一)總經(jīng)理作出投資立項(xiàng)意見;
(二)由總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定投資方案或可行性研究報(bào)告;
(三)按照投資管理權(quán)限，不需上報(bào)集團(tuán)公司審核的，提交董事會(huì)或董事長(zhǎng)決定，具體實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案;
(四)按照投資管理權(quán)限，需上報(bào)審核的，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司主管業(yè)務(wù)部門審核;
(五)公司根據(jù)批復(fù)意見，提交董事會(huì)(或董事會(huì)投資審議委員會(huì))或股東大會(huì)審議作出最終決定;
(六)總經(jīng)理組織實(shí)施。
第十五條
有限責(zé)任公司投資活動(dòng)報(bào)批程序：
(一)總經(jīng)理作出投資立項(xiàng)意見;
(二)由總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定投資方案或可行性研究報(bào)告;
(三)按照投資管理權(quán)限，不需上報(bào)集團(tuán)公司審核的，提交董事會(huì)(或執(zhí)行董事)或授權(quán)總經(jīng)理主持召開辦公會(huì)議研究決定，具體實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案;
(四)按照投資管理權(quán)限，需上報(bào)審核的，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司主管業(yè)務(wù)部門審核;
(五)公司根據(jù)批復(fù)意見，提交董事會(huì)或執(zhí)行董事作出最終決定;
(六)總經(jīng)理組織實(shí)施。
第十六條
集團(tuán)公司業(yè)務(wù)審核程序：
(一)屬于新建、技改項(xiàng)目，先報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部，戰(zhàn)略發(fā)展部對(duì)項(xiàng)目的工藝、技術(shù)、市場(chǎng)等進(jìn)行可行性論證后提出初審意見，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部;
(二)財(cái)務(wù)部根據(jù)集團(tuán)整體投資實(shí)力及必要性等提出是否投資的意見;
(三)報(bào)請(qǐng)總裁辦公會(huì)議研究決定;
(四)批復(fù)。
第十七條
投資活動(dòng)的上報(bào)與審批均以書面形式進(jìn)行，如遇特大自然災(zāi)害等緊急情況時(shí)，可采取靈活多樣的便利報(bào)批方式，但在事后應(yīng)補(bǔ)足相關(guān)手續(xù)。
第十八條
投資項(xiàng)目實(shí)施，其實(shí)際投資額原則上不得突破原審批預(yù)算，如因特殊情況超預(yù)算5%以上的，需上報(bào)集團(tuán)公司另行審批。
第四章申報(bào)材料內(nèi)容
第十九條
各公司上報(bào)審批的新建、技改項(xiàng)目均需附有可行性研究報(bào)告。
第二十條
新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：
(一)市場(chǎng)分析和預(yù)測(cè);
(二)設(shè)計(jì)方案及生產(chǎn)規(guī)模;
(三)工藝技術(shù)方案;
(四)原料、輔助材料供應(yīng);
(五)建設(shè)條件及建設(shè)場(chǎng)地方案;
(六)公用工程、輔助設(shè)施、節(jié)能及環(huán)保;
(七)安全衛(wèi)生、消防及勞動(dòng)定員;
(八)項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃;
(九)投資估算和資金籌措;
(十)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;
(十一)經(jīng)濟(jì)效益分析。
第二十一條
技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：
(一)現(xiàn)狀和改造的必要性;
(二)調(diào)研情況;
(三)工程方案比選、設(shè)備選型及所選設(shè)備的各項(xiàng)技術(shù)性能參數(shù);
(四)工程方案和工藝布置流程圖;
(五)總投資預(yù)算和預(yù)算明細(xì)表;
(六)投資前后生產(chǎn)成本計(jì)算比較;
(七)投資前后產(chǎn)量、質(zhì)量比較;
(八)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;
(九)投資回收期;
(十)經(jīng)濟(jì)效益估算。
第二十二條
對(duì)外投資及購(gòu)置固定資產(chǎn)至少應(yīng)包括投資意圖及必要性，投資額、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、效益測(cè)算、資金籌措等基本內(nèi)容。
第五章工作考核與責(zé)任
第二十三條
各投資項(xiàng)目報(bào)批、預(yù)算執(zhí)行情況由審計(jì)部負(fù)責(zé)檢查與考核。
第二十四條
在各自權(quán)限范圍內(nèi)的投資未按相關(guān)程序研究，自作主張決定的，按投資額的5%對(duì)總經(jīng)理予以懲罰。
第二十五條
在各自權(quán)限范圍外，未按相關(guān)程序報(bào)批的，按投資額的10%對(duì)總經(jīng)理予以懲罰。
第二十六條
超預(yù)算支出未按上述規(guī)定報(bào)批的，按超支額的30%對(duì)總經(jīng)理予以懲罰。
第六章附則
第二十七條
本制度所稱“以下”都含本數(shù);“以上”都不含本數(shù)。
第二十八條
本制度由戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)解釋。
第二十九條
本制度自頒布之日起實(shí)施。
投資管理制度附表
新建項(xiàng)目申請(qǐng)表
單位名稱
項(xiàng)目名稱
項(xiàng)目負(fù)責(zé)人
投資回收期
投資收益率
預(yù)計(jì)投資金額
申請(qǐng)時(shí)間
資金籌措方式：
項(xiàng)目投資進(jìn)度計(jì)劃：
效益測(cè)算
及風(fēng)險(xiǎn)分析：
申請(qǐng)公司意見：(單位簽章)
經(jīng)理簽字：*年*月*日
戰(zhàn)略發(fā)展部意見：
部門負(fù)責(zé)人(簽章)*年*月*日
財(cái)務(wù)部意見：
部門負(fù)責(zé)人(簽章)*年*月*日
集團(tuán)公司意見：(簽章)*年*月*日
附：新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告
技術(shù)改造項(xiàng)目申請(qǐng)表
單位名稱
項(xiàng)目名稱
項(xiàng)目負(fù)責(zé)人
預(yù)計(jì)項(xiàng)目開始及完成時(shí)間
資金的籌措及來(lái)源
預(yù)計(jì)投資金額
申請(qǐng)時(shí)間
技改的原因及內(nèi)容：
技改前后的
生產(chǎn)能力及效益對(duì)比分析：
項(xiàng)目投資進(jìn)度計(jì)劃：
申請(qǐng)公司意見：(單位簽章)
經(jīng)理簽字：*年*月*日
戰(zhàn)略發(fā)展部意見：
部門負(fù)責(zé)人(簽章)*年*月*日
財(cái)務(wù)部意見：
部門負(fù)責(zé)人(簽章)*年*月*日
集團(tuán)公司意見：(簽章)*年*月*日
附：技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告
購(gòu)置固定資產(chǎn)申請(qǐng)表
單位名稱
申請(qǐng)時(shí)間
總投資額
類別
名稱
設(shè)備型號(hào)及主要參數(shù)
數(shù)量
單價(jià)
合價(jià)
購(gòu)置用途：
資金籌措：
申請(qǐng)公司意見：(單位簽章)
經(jīng)理簽字：*年*月*日
戰(zhàn)略發(fā)展部意見：
部門負(fù)責(zé)人(簽章)*年*月*日
財(cái)務(wù)部意見：
部門負(fù)責(zé)人(簽章)*年*月*日
集團(tuán)公司意見：(簽章)*年*月*日
附：購(gòu)置固定資產(chǎn)的必要性、效益預(yù)測(cè)等基本內(nèi)容
