第1篇 財務(wù)稽核崗崗位職責(zé)
工作職責(zé):
為集團(tuán)內(nèi)專業(yè)子公司如財險、壽險、養(yǎng)老等機構(gòu)提供稽核檢查服務(wù)。
1.為各子公司內(nèi)部控制程序的有效性并揭示風(fēng)險;
2.對于內(nèi)部稽核中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進(jìn)管理、提高效益的建議,以維護(hù)各子公司正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序,促進(jìn)各子公司提高經(jīng)營管理水平;
3.根據(jù)安排完成東區(qū)所轄機構(gòu)稽核項目,按照稽核作業(yè)要求完成稽核條線的非現(xiàn)場、現(xiàn)場、工具表、底稿、報告及整改等,保證時效和質(zhì)量。
任職資格:
1.審計、財務(wù)、會計等相關(guān)專業(yè)本科或以上學(xué)歷;
2.熟悉財務(wù)條線,在保險公司財務(wù)條線或外審工作2年以上;
3.有較強的溝通協(xié)調(diào)能力、文字表達(dá)能力、自我學(xué)習(xí)能力;
4.謹(jǐn)慎穩(wěn)重,積極樂觀,具有較好的創(chuàng)新意識和服務(wù)意識;
5.身體條件好,能適應(yīng)出差。
第2篇 學(xué)院財務(wù)處總稽核崗位職責(zé)
學(xué)院財務(wù)處總稽核崗崗位職責(zé):
一、熟悉掌握會計制度,掌握國家財經(jīng)方面各項方針、政策、法規(guī)及單位內(nèi)部財務(wù)會計制度和有關(guān)規(guī)定。
二、稽核工作的范圍包括學(xué)校財務(wù)會計核算工作和后勤集團(tuán)的會計核算工作。
三、稽核的工作內(nèi)容:
1、審核實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)或財務(wù)收支是否符合現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定,對審核中發(fā)現(xiàn)的問題,及時予以糾正。
2、審核會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告和其它會計資料的內(nèi)容是否真實、完整,計算是否正確,手續(xù)是否齊全,是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定。
3、審核各項財產(chǎn)物資的增減變動和儲存情況,并與賬面記錄進(jìn)行核對,確認(rèn)賬面是否相符。不符時,應(yīng)聲明賬面不符的原因,并提出改進(jìn)的措施。
4、根據(jù)上級的規(guī)定和要求,審查校內(nèi)各單位預(yù)算指標(biāo)計劃,各項收支標(biāo)準(zhǔn)是否正確,計劃是否切實可行,規(guī)定是否合理。根據(jù)學(xué)校財務(wù)收支計劃和財務(wù)會計制度,審核各項收支,對計劃外或不符合規(guī)定的收支,及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報,采取措施,進(jìn)行處理。
5、稽核原始憑證中,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否真實可靠,業(yè)務(wù)用章是否齊全,批準(zhǔn)人、經(jīng)手人、驗收人是否簽字蓋章,會計審核人是否加蓋自己的印章。
6、稽核記賬憑證中是否根據(jù)原始憑證來編制記賬憑證。記賬憑證摘要是否準(zhǔn)確;數(shù)字是否與原始憑證中的數(shù)字相符;會計分錄是否符合規(guī)定的要求;科目使用是否正確;編制記賬憑單是否加蓋經(jīng)辦人的印章。對于準(zhǔn)確無誤的會計憑證,出納員才能作為資金收支的依據(jù),凡情況不實,數(shù)字錯誤,手續(xù)不完備的會計憑證,稽核人員有權(quán)對有關(guān)科室及經(jīng)辦人提出質(zhì)疑,要求更正。
7、稽核出納對現(xiàn)金的有關(guān)規(guī)定是否執(zhí)行,有無白條抵庫、已收未入賬、已付未了賬的現(xiàn)象。稽核現(xiàn)金日記賬中記載的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否真實可靠,數(shù)字是否與會計憑證中的數(shù)字相符,庫存現(xiàn)金是否超過限額,結(jié)賬時賬款是否相符。
8、對銀行存款的稽核主要是稽核現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票的號碼是否按順序排列,是否有缺號或跑跳號的現(xiàn)象,有無違紀(jì)使用支票現(xiàn)象和出借銀行賬號現(xiàn)象,出納人員每月是否編制銀行存款資金余額調(diào)整表等。
9、稽核經(jīng)費往來明細(xì)賬,是否及時清理往來款項。比如:暫付款中是否有長年累計拖欠的情況等。
10、稽核總賬與各明細(xì)分類賬戶金額是否相符,各種會計報表的數(shù)據(jù)與會計賬簿中的數(shù)據(jù)是否銜接,勾稽關(guān)系是否妥當(dāng)。
11、稽核會計資料中是否有巧立名目,套購逃避政府采購審批程序的情況。
12、對編制預(yù)算的各種會計數(shù)據(jù)及預(yù)算的真實性、合法性、合理性、客觀性進(jìn)行審核。
13、協(xié)助處長抓好會計基礎(chǔ)規(guī)范化工作。
14、學(xué)校交辦的其他臨時性工作。
第3篇 x酒店財務(wù)部稽核崗位職責(zé)
酒店財務(wù)部稽核的崗位職責(zé)
職務(wù):稽核
工作內(nèi)容:主要負(fù)責(zé)對酒店的各項經(jīng)營活動費用有關(guān)付款事宜
工作職責(zé):
1、嚴(yán)格遵循客用現(xiàn)金支付的有關(guān)規(guī)定報銷,然后轉(zhuǎn)交財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批。
2、對支付不同種類的貨款時,需認(rèn)真核對有關(guān)憑證付款依據(jù)以采購定單為準(zhǔn),如發(fā)現(xiàn)采購訂單、收貨記錄,購貨發(fā)票等互相之間有差異時應(yīng)同有關(guān)部門及時核對清楚后方可生效。
3、同酒店長期合作的供貨商,并遵守送貨后付款的有關(guān)記錄,如有差異及時調(diào)整以減少月底集中對帳的工作量。
