審計工作總結(jié)與計劃（15篇范文）

第1篇 審計工作總結(jié)與計劃

近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學的內(nèi)部審計指標體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內(nèi)部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。

一、加強過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務流程，收集機構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務報表、經(jīng)濟活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。

通過增強內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段 實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡的基礎上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結(jié)論應用到質(zhì)量改進措施中，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風險具有重要意義。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等1論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

第2篇 2023年度審計局年終工作總結(jié)及2023年工作計劃

XX年是深入學習貫徹落實黨的十八大精神的開局之年，也是全面小康社會和中國特色社會主義社會建設的關鍵一年。在本年度的工作當中，在市委、市政府的正確領導下，我局認真組織學習黨的十八大精神，認真負責對法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，有效地保障了全市經(jīng)濟和社會的健康發(fā)展?，F(xiàn)將本年度工作情況總結(jié)匯報如下：

一、XX年主要工作情況總結(jié)匯報。

(一)開展了預算執(zhí)行及其他財政財務收支審計。

為規(guī)范預算管理，提高財政資金的使用效益，促進財政體系的進一步完善，我局完成了區(qū)XX年度本級預算執(zhí)行及其他財政收支審計和區(qū)北環(huán)中學、北環(huán)小學、區(qū)慈善會等4家單位的財務收支審計，涉審資金億元，審計查處管理不規(guī)范金額萬元，提出規(guī)范性管理意見和建議20條。工作中我局不斷創(chuàng)新財政審計理念，更加注重集中反映本級預算和財政專項資金的整體情況;更加關注涉及人民群眾切身利益的項目和資金，關注教育、文化、衛(wèi)生、安全等領域資金投入及運作情況;更加注重從體制、機制和制度出發(fā)，提出了嚴格控制一般性支出、從嚴從緊編制預算等合理化建議，達到了規(guī)范資金管理的目的。

(二)開展了稅收征管審計。

為加強稅收管理，提高地稅部門依法治稅的能力，我局完成了對區(qū)地稅局、保稅區(qū)地稅局和深圳市地方稅務局第二稽查局等3家單位稅收征管審計，審計總金額 億元，審計查處管理不規(guī)范金額萬元，審計期間通過稅務部門追繳入庫稅款共計萬元，提出審計意見和建議3條。同時，我們加大稅收征管審計成果的轉(zhuǎn)化利用，一是突出土地增值稅征管現(xiàn)狀和目前邏輯審核方面存在的監(jiān)管漏洞，從制度上提出規(guī)范管理、堵塞漏洞的合理化建議，得到地稅部門的認可。二是地稅部門積極采納審計意見和建議，已對應繳納土地增值稅的納稅戶進行了全面納稅檢查，并對部分企業(yè)重新補繳了稅款，為地稅超額完成今年稅收任務打下了堅定的基礎。

(三)開展了領導干部任期經(jīng)濟責任審計。

為加強審計干部監(jiān)督，促進領導干部依法履責，我局完成了經(jīng)濟責任審計6項，審計總金額 億元，審計查處管理不規(guī)范金額萬元，提出意見及建議17條。突出抓好以下三個方面的工作：一是繼續(xù)加強經(jīng)濟責任審計日常管理工作，對全區(qū)近五年的經(jīng)濟責任審計數(shù)據(jù)進行梳理，便于今后經(jīng)濟責任審計工作信息的利用。二是全面落實跟蹤審計整改情況，對上年度經(jīng)濟責任審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況進行全面反饋和檢查，促使被審計單位認真整改，上年度審計書面報告整改情況落實率達到100%。三是在經(jīng)濟責任審計中率先使用審計談話制度，使審計組更好的了解被審計單位的業(yè)務實質(zhì)和實際情況，為科學評價領導干部打下良好基礎。

(四)開展了資金績效審計。

堅持“民本審計”理念，繼續(xù)開展專項資金領域的績效審計探索，我局完成了區(qū)經(jīng)濟發(fā)展資金績效審計工作，涉及被審計單位7家，延伸扶持企業(yè)122家，涉及涉審資金7.4億元，審計查處管理不規(guī)范金額1.23億元，提出意見及建議5條。作為對資金績效審計工作的有力探索，審計工作一是在審計評價上下工夫，通過一些技術(shù)指標和經(jīng)濟指標將定性化的指標以定量形式表現(xiàn)出來，最大限度保證了審計評價的客觀公正;二是在審計效果上下工夫，從完善制度、規(guī)范管理的角度出發(fā)，提出了完善經(jīng)濟發(fā)展資金政策法規(guī)、強化監(jiān)督制約機制等建議，推進了經(jīng)濟發(fā)展資金相關政策法規(guī)的修訂和日?？己吮O(jiān)管工作的加強。

(五)開展了政府投資項目審計。

進一步加大對政府投資建設項目的審計監(jiān)督力度，最大限度節(jié)約財政資金，我局共完成政府投資建設項目審計任務1145項，審計金額26.28億元，審定金額億元，審減3.81億元。同時，還開展了對大運場館配套工程、城市綠道工程、保障性安居工程等政府投資重點建設項目的跟蹤審計。在審計項目的安排上，以大項目、熱點項目、民生項目審計帶動其他政府投資項目審計，切實做到最大限度節(jié)約財政資金，提高投資效益。重大項目基本實現(xiàn)審計過程全覆蓋，從項目可行性研究、立項、設計、規(guī)劃、招投標等各事項進行事前控制，實施預算審查，強化在建項目跟蹤審計，抓好竣工結(jié)算審計，把好政府投資項目最后一道防線。

(六)開展了專項審計及審計調(diào)查。

按照年度審計工作計劃和上級審計機關的統(tǒng)一部署，對市第26屆世界大學生夏季運動會賽區(qū)委員會“辦賽事”專項資金和物資使用情況、全區(qū)中小學校舍安全工程、靈活就業(yè)政策實施效果、“扶貧濟困”日捐贈資金物資、區(qū)“雙到”扶貧資金等5項民生領域的項目，進行了專項審計和審計調(diào)查，涉審資金4.38億元，審計查處管理不規(guī)范金額萬元，提出意見及建議6條，確保了專項資金的安全和使用效益，進一步促進了各項惠民政策的落實。

二、主要工作做法和經(jīng)驗。

(一)以制度建設為重點，促進內(nèi)部管理的科學化、規(guī)范化。

一是從機構(gòu)設置入手，根據(jù)區(qū)委組織部的批復，在局科室中，增設了審理科，審理有關審計業(yè)務事項，組織實施審計項目質(zhì)量檢查與考核，督促被審計單位根據(jù)審計結(jié)果進行整改。二是針對審計工作中出現(xiàn)的新情況和新問題，修訂了《區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督暫行規(guī)定》，進一步完善了《案例指導制度》、《協(xié)作和內(nèi)控制度》、《超常規(guī)加班制度》等審計制度和優(yōu)化了《“全過程跟蹤三級復核”審批流程》，從審計的實施、報告的出具、審計成果的運用等方面進行了明確和規(guī)范。

(二)以能力建設為核心，全面提升審計人員整體素質(zhì)。

一是實現(xiàn)審計業(yè)務培訓全覆蓋，要求審計人員每年至少完成一項審計業(yè)務培訓，年初根據(jù)各科室培訓需求制定《區(qū)審計局人員培訓計劃》，先后組織人員參加計算機業(yè)務培訓、主審業(yè)務培訓和《經(jīng)濟市審計機關經(jīng)濟責任審計操作規(guī)程(試行)》等培訓。二是拓展學習渠道，加強與其他審計機關的交流與學習，借鑒其審計工作好的經(jīng)驗和作法，提升了審計人員的業(yè)務能力。三是發(fā)揮“傳幫帶”作用，充分發(fā)揮業(yè)務骨干的作用，形成學習互助的氛圍，通過召開審計業(yè)務會議，研究解決審計中發(fā)現(xiàn)的問題，達到交流思想，共同提高的目的。

(三)以廉政建設為保障，樹立和維護良好的審計形象。

始終把廉政建設作為審計工作的“生命線”和“高壓線”， 堅持審計工作進行到哪里，廉政工作就跟進到哪里。一是年初嚴格按照“一崗雙責”的要求認真落實黨風廉政責任制，制定了《XX年落實黨風廉政建設責任制實施方案》，扎實開展好廉政風險防范管理工作。二是結(jié)合今年的紀律教育月活動，出臺了《區(qū)審計局人員工作守則》，嚴格執(zhí)行審計署“八項規(guī)定”，始終做到廉政建設常抓不懈，反腐倡廉警鐘常鳴，不斷提高拒腐防變能力。三是強化黨性教育，提高黨性修養(yǎng)，在“七一”前夕開展“一把手”講黨課、“廉政大講堂”等一系列活動，增強黨員干部崗位意識和服務意識。

(四)以文化建設為動力，營造審計工作良好氛圍。

加強機關文化建設，提升審計隊伍的精氣神。一是以“群眾工作年”為契機，深入開展“爭先創(chuàng)優(yōu)”活動，組織開展公務員志愿者文明出行、黨員干部隊伍進社區(qū)、愛心捐款等系列公益活動。二是結(jié)合扶貧“雙到”工作，組織干部職工深入到對口扶貧的村里，了解群眾生活的疾苦，突出解決他們迫切需要解決的問題，幫助干部職工樹立正確的人生觀和世界觀。三是關心干部職工生活，充分發(fā)揮工會在群眾中的作用，通過組織參加全區(qū)廣播操比賽、市局運動會、長跑日活動、讀書月活動等豐富多彩的形式，豐富干部職工的業(yè)余生活。

三、XX年審計工作的主要思路。

XX年我局審計工作的主要思路是：認真學習全國審計工作會議精神，深入貫徹落實黨的十八大精神，按照省、市審計工作的總體部署和要求，緊緊圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，突出“預算執(zhí)行審計、經(jīng)濟責任審計、績效審計、政府投資審計”四大主題，全面履行審計監(jiān)督職責，為我區(qū)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展作出更大的貢獻。同時，不斷加強廉政建設、機關作風建設，開拓工作思路，創(chuàng)新工作方法，提高審計質(zhì)量，促進審計工作向更高層次邁進。

根據(jù)上述工作思路，XX年我局的審計工作旨在推動“四個深化”、“三個加強”，實現(xiàn)審計工作再上新臺階。

一是深化政府財政審計工作，構(gòu)建財政審計大格局。

認真梳理XX年本級財政資金的增長方式和支出結(jié)構(gòu)，以全部政府性資金為主線，以構(gòu)建財政審計一體化為思路，緊緊圍繞財政“重點、熱點、難點”問題，把當年急待解決、政府關心、人大關注的問題作為審計重點，把“三公經(jīng)費”和會議費開支情況作為審計的重要內(nèi)容，將財政審計與稅收征管審計、經(jīng)濟責任審計、績效審計和政府投資審計等多種審計形式相結(jié)合，豐富財政審計的廣度和深度。同時，重點關注XX年本級地方財政預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，促進公共財政體系的逐步健全和完善，提高財政資金的使用效益。

二是深化領導干部經(jīng)濟責任審計工作，不斷加強干部權(quán)力運行監(jiān)督。

XX年我區(qū)經(jīng)濟責任審計任務非常繁重，全局工作主要圍繞經(jīng)濟責任審計工作展開，我們將進一步統(tǒng)一思想、統(tǒng)一布局，統(tǒng)籌安排審計力量，形成全局一盤棋，充分發(fā)揮合力，充分利用審計資源，將各部門落實中央“八項規(guī)定”相關要求的情況作為審計的重要內(nèi)容，優(yōu)質(zhì)高效完成區(qū)委組織部委托和上級審計機關授權(quán)的經(jīng)濟責任審計項目。組織召開我區(qū)經(jīng)濟責任審計領導小組會議，將前期經(jīng)濟責任審計中所發(fā)現(xiàn)的重大問題、普遍性和趨勢性問題，通過經(jīng)濟責任審計領導小組會議進行披露和分析，為領導干部監(jiān)督管理工作提供支持，為區(qū)委全面考察、正確使用干部提供依據(jù)。

三是深化專項、績效審計工作，強化“以民為本”的服務意識。

關注政府在保障和改善民生方面的投入力度，深化對關系經(jīng)濟社會發(fā)展、涉及人民群眾切身利益的環(huán)境、科技、醫(yī)療、教育、社會保障等公共領域?qū)ｍ椯Y金的審計和審計調(diào)查。加大專項資金和政府投資項目績效審計力度。揭露和查處嚴重鋪張浪費、財政資金損失及效益低下等問題，促進勤儉節(jié)約，把錢用在刀刃上。在進行績效評價時，不僅要看經(jīng)濟效益、社會效益，而且要深入分析環(huán)境和生態(tài)效益，促進實現(xiàn)有速度、高質(zhì)量、高效益、可持續(xù)發(fā)展。

四是深化政府投資項目審計工作，繼續(xù)探索創(chuàng)新工作方法及程序。

加強對政府重視，群眾關心，社會關注的重大政府投資項目的審計，積極開展惠民工程項目、市容環(huán)境提升項目審計以及保障性安居工程審計，實現(xiàn)對重大項目建設過程中的決策、規(guī)劃、設計、招標、施工、監(jiān)理等環(huán)節(jié)的全覆蓋、全跟蹤，把事前預防、事中控制和事后監(jiān)督有機結(jié)合起來，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時堵塞漏洞，減少損失浪費。通過進一步完善政府投資審計工作和“三級復核”審批流程，提高政府投資項目審計質(zhì)量和審計效率，力求最大限度的節(jié)約投資建設成本，提高財政資金的使用效益。

五是加強審計信息化建設，拓展計算機審計方法。

信息化建設是審計工作的技術(shù)手段和轉(zhuǎn)型發(fā)展的重點突破口，我們將加大硬件投入、構(gòu)建網(wǎng)絡平臺，實現(xiàn)審計ao系統(tǒng)與外網(wǎng)相互獨立、安全運行，充分利用ao軟件及交互功能管理審計項目、控制審計現(xiàn)場，真正實現(xiàn)審計過程的無紙化;另一方面通過組織信息化相關知識的學習、培訓，提高審計人員的專業(yè)技能，不斷總結(jié)計算機審計經(jīng)驗，提煉計算機審計成果，實現(xiàn)計算機審計案例共享。

六是加強審計成果轉(zhuǎn)化利用，提升審計效果。

審計成果的轉(zhuǎn)化利用是提升審計效果的關鍵，首先要注重從制度建設入手，從規(guī)范管理，防范風險的角度出發(fā)，從體制機制上提出解決問題和預防問題的辦法。其次要注重綜合分析，對審計報告內(nèi)容進行總結(jié)歸納和分析提煉，把握普遍性和規(guī)律性問題，形成綜合性和具有前瞻性的審計分析成果。最后要落實整改，建立健全跟蹤落實機制，對報告中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進行全面反饋和檢查，督促被審計單位認真整改。

七是加強審計機關自身建設，推動審計事業(yè)科學發(fā)展。

審計部門作為政府監(jiān)督部門，“打鐵還需自身硬”。一要加強廉政建設。嚴格依法履行審計職責，嚴格遵守審計工作“八不準”紀律、保密紀律和各項廉政紀律，自覺接受各方面監(jiān)督。二要加強作風建設。引導審計人員要樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀，堅決貫徹落實“八項規(guī)定”，改進作風，杜絕慵懶散，提振精氣神。三要加強對審計人員的業(yè)務培訓，提升審計能力。提升審計能力。利用市審計教育基地，定期不定期對審計人員培訓，提升審計人員專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務水平，優(yōu)化審計人員結(jié)構(gòu)，營造良好的學習氛圍，打造一支技術(shù)優(yōu)良的審計干部隊伍。

以上就是我局本年度工作情況總結(jié)匯報以及下年工作思路，不當之處還請領導批評指正。

第3篇 2023年審計工作總結(jié)與計劃書

“十一五”時期是全面建設小康社會的關鍵時期。為了充分發(fā)揮審計監(jiān)督在促進社會主義經(jīng)濟、政治、文化和和諧社會建設中的職能作用，根據(jù)《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃》，結(jié)合審計工作實際，制定本規(guī)劃。

一、今后五年審計工作的指導思想是，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，認真履行憲法和法律賦予的職責，全面監(jiān)督財政財務收支的真實、合法、效益，在推進社會主義經(jīng)濟、政治、文化、社會建設中發(fā)揮更大作用。

二、今后五年審計工作的總體目標是，以審計創(chuàng)新為動力，以提升審計成果質(zhì)量為核心，以加強審計業(yè)務管理為基礎，以“人、法、技”建設為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，進一步加強審計工作法制化、規(guī)范化、科學化建設，積極構(gòu)建與社會主義市場經(jīng)濟體制相適應的中國特色審計監(jiān)督模式。

三、今后五年審計工作的主要任務是，認真落實修訂后的審計法，全面加強審計監(jiān)督。

——繼續(xù)堅持以真實性為基礎，嚴肅查處重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟犯罪，治理商業(yè)賄賂，懲治腐敗，促進廉政建設。

——全面推進效益審計，促進轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，提高財政資金使用效益和資源利用效率、效果，建設資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會。

——充分發(fā)揮審計監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計意見和建議，促進深化改革，加強宏觀管理。

四、在審計內(nèi)容和審計方式上堅持“兩個并重”：

——堅持財政財務收支的真實合法審計與效益審計并重，每年投入效益審計的力量占整個審計力量的一半左右。以專項審計調(diào)查為主要方式，以揭露嚴重損失浪費或效益低下和國有資產(chǎn)流失問題為重點，以促進提高財政資金使用效益和管理水平為主要目標，全面推進效益審計，到201x年初步建立起適合中國國情的效益審計方法體系。

——堅持審計與專項審計調(diào)查并重，每年開展的專項審計調(diào)查項目占整個項目的一半左右。重點調(diào)查國家政策法規(guī)執(zhí)行中存在的問題和重大決策的落實情況，關注財政資金使用效益和涉及群眾切身利益的突出問題，促進國家相關政策制度的落實和完善。

第4篇 xxxx年市審計局工作總結(jié)及年度工作計劃

市審計局總結(jié)及年度工作規(guī)劃范文

年我局在縣委、政府以及上級審計機關的正確領導下，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，認真貫徹xx大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極開展審計服務和審計監(jiān)督。按照全國、全省、全市審計工作會議精神，加強 “人、法、技”建設，業(yè)務求精、執(zhí)法求嚴、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的二十字審計方針，認真履行審計監(jiān)督職能。進一步加大了對重點領域、重點資金、重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟案件的查處力度，為構(gòu)建“小康習水、和諧習水”作出了巨大的努力?，F(xiàn)將一年來的工作情況總結(jié)

一、黨建工作

審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務的落實。(一)抓好黨員、干部學習教育。為了深入貫徹xx大精神，抓好黨的思想建設和黨員、干部學習教育，我支部年初特別制定了政治理論學習計劃，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認真學習黨的xx大精神以及各類關于黨的建設的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到四渡赤水紀念館，進行革命傳統(tǒng)教育，通過學習教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計工作提供思想保證。(二)抓支部建設，審計局黨支部嚴格按照上級黨委的要求，及時傳達中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導和發(fā)動黨員積極主動地去實踐，以黨員的模范行為來體現(xiàn)黨的先進性，不斷增強黨性修養(yǎng)。支部認真聽取黨員的思想?yún)R報，檢查黨員的工作、思想、學習情況和組織交辦的工作任務完成情況，認真開展批評與自我批評;黨建目標管理工作做到按季考評;認真做好黨費收繳管理和黨內(nèi)基本情況的統(tǒng)計工作;(三)開展好黨的基層組織建設年活動。及時召開動員部署會議，充分認識開展“黨的基層組織建設年”活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學習、個人自學、交流發(fā)言等方式，加強對xx大報告、《黨章》、科學發(fā)展觀、中央四個長效機制和省委“1+9”等文件和會議精神的學習。扎實開展主題實踐活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項實踐活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災活動等。以開展黨的基層組織建設年活動為契機，認真開展黨建幫扶活動。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。年10月10日在局長同志的帶領下，我局一行六人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。二、審計業(yè)務工作完成情況

截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查項目共11個，組織審計中介機構(gòu)配合開展的審計項目19個。查出違紀違規(guī)和管理不規(guī)范資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務工作的開展，使我局在維護地方經(jīng)濟秩序，嚴肅財經(jīng)法紀，促進科學發(fā)展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，具體開展了以下幾個方面的審計工作。

1、本級財政預算執(zhí)行情況審計

為認真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預算執(zhí)行情況審計。我局“以促進規(guī)范預算管理，提高財政資金使用效益，建立社會主義公共財政制度為目標，以預算執(zhí)行審計為重點，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務局、縣國庫、縣物價局進行了審計。一共查出了財政管理不規(guī)范資金452.5萬元，預算單位違紀違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計表明：年年度縣級預算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準的年度預算任務。“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財政體制改革穩(wěn)步推進，財經(jīng)紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進一步健全，財政依法聚財理財?shù)乃竭M一步提高。預算執(zhí)行單位也在不斷加強和完善內(nèi)部管理，規(guī)范財政財務收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進一步增強。但仍存在一些不容忽視的問題。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準后實施等。

2、加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計，促進社會和諧。

一是年度抗凝凍救災資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查。根據(jù)上級審計機關的工作安排，我局組織了對全縣年度抗凝救災資金和捐贈款物的分配、使用和管理進行了專項審計調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止年月日，全縣收到抗凝救災資金合計 9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈若干物資。本次雪凝災害給我縣造成了極大損失。面對災情，縣委、縣政府全力以赴開展救災工作，采取各種切實有效的措施，加強救災資金和物資的管理使用，確保救濟糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災群眾手中，為保障受災群眾基本生活、維護社會穩(wěn)定、推進災后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應急救災資金安排和撥付操作規(guī)程未能體現(xiàn)便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象。

二是抗震救災款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機關安排，認真開展抗震救災款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災資金合計3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。

3、加大固定資產(chǎn)投資審計力度，提高政府投資效益。隨著改革的深入和建設力度加大，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金、減少損失浪費的重要關口，為此，我局圍繞工程招投標、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開展和組織審計中介機構(gòu)配合實施的建設工程審計項目19個，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建設中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現(xiàn)象，其中長東公路建設工程、體育館建設工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過審計，進一步規(guī)范了建設單位基本建設程序，促進了政府相關政策的出臺，保證了建設資金真實、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設項目跟蹤審計，對工程建設過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設的順利開展。一方面從源頭在抓起，杜絕腐敗行為的發(fā)生;另一方面及時指導監(jiān)督相關單位按規(guī)范程序開展工程建設。

4、其它審計項目及審計工作情況

我局按照省審計廳的工作安排，派出由五個同志組成的審計組，代表省審計廳對赤水市新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村最低生活保障的籌集、管理、使用分別進行了審計，并按時完成工作任務。審計結(jié)果得到省審計廳的認可。我局除了認真組織開展審計項目工作外，遵照縣政府的安排，組織了對全縣教育債務進行清理認定，為我縣向上級爭取償債資金和制定科學合理的償債計劃提供了依據(jù);根據(jù)縣政府安排，對糧食企業(yè)改制中市農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行提出的對資產(chǎn)的存量有質(zhì)疑專門進行了清理核實，指出糧食企業(yè)管理中確實存在管理不規(guī)范等問題。

積極配合縣民政、人事、紀檢、扶貧、水利、采購辦等部門開展工作。如參與對全縣民政資金檢查，及時糾正民政資金管理使用過程中存在的問題，對如何正確管理使用好我縣民政資金提出了積極的建議和意見;積極向紀檢、監(jiān)察部門提供線索，并幫助和協(xié)作完成了有關工作事項，比如在今年的農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓案件中，我局就全面地提供了相關審計結(jié)果和資料，為案件的偵破起到了重要作用;參與全縣扶貧資金檢查，及時糾正和處理扶貧資金管理使用過程中存在的問題，如：資金支付量大而工程項目實施進度緩慢、完工后不及時結(jié)算等;參與了水利局組織的對全縣新建水利工程驗收工作，通過檢查，對工程實施過程中存在的問題從審計的角度提出了建議和意見，并要求主管部門及建設單位完善相關資料;積極參與政府采購監(jiān)督工作，由審計局牽頭，財政、紀委、縣采購辦組成檢查組，對全縣機關、事業(yè)單位進行政府集中采購工作進行全面督查，歷時二十天的活動，成效顯著，一是進一步宣傳了政府集中采購制度，提高了機關、事業(yè)單位進行政府集中采購的意識;二是進一步規(guī)范了進行政府集中采購的程序，促進了政府采購的政策功能的發(fā)揮，降低了監(jiān)督成本;三是對違反政府集中采購制度的相關單位及責任人進行了通報，大大地提高了全縣機關、事業(yè)位對政府集中采購制度重要性的認知程度。積極配合上級審計機關開展工作，如市局組織的對我縣煤調(diào)基金審計、省廳組織的對我縣財政扶貧資金審計、省廳組織的對我縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療和農(nóng)村低保資金審計，在我縣開展的以上幾項審計工作，習水縣審計局作為地方一級審計機關，充分按照省廳和市局及縣委、政府的工作要求，做好了后勤服務、協(xié)調(diào)配合工作，通過我局不懈努力，幾個審計組都圓滿地完成各自的審計工作任務，取得了良好的結(jié)果，我局的工作也得到了上級審計機關和縣委、政府的充分肯定。

進一步強化對社會審計中介機構(gòu)開展審計工作的指導和監(jiān)督。今年以來組織中介機構(gòu)參與的審計項目較多，我局始終把對中介機構(gòu)開展工作進行指導監(jiān)督作為一項重要工作來抓，一是從日常開展工作中抓起，隨時掌握其工作進度和情況，了解工作中存在的問題和困難，及時協(xié)調(diào)解決。二是嚴把質(zhì)量關，從審計調(diào)查、取證，到最后出具的審計報告都必須按相關審計程序操作。通過對中介機構(gòu)的工作上的指導和監(jiān)督，規(guī)范了社會中介機構(gòu)審計執(zhí)業(yè)行為，提高了中介機構(gòu)的業(yè)務質(zhì)量，從而推進了中介機構(gòu)規(guī)范管理、健康發(fā)展。

積極為縣委、政府的宏觀決策及出臺有關地方性法規(guī)、政策提供相關依據(jù)，充分發(fā)揮參謀作用;為有關單位、部門提供財務審計、工程建設等方面的咨詢服務，充分發(fā)揮了審計的服務功能，進一步提高了審計的社會地位。

三、狠抓黨風廉政建設，不斷提高審計質(zhì)量

審計機關處在反腐敗工作的前沿。因此，學習審計準則，規(guī)范審計行為，抓黨風廉政建設，事關審計事業(yè)全局。為此，我們認真做好干部隊伍的思想政治教育和業(yè)務理論學習，很抓局機關的黨風廉政建設。一是強化理論學習。我們繼續(xù)深入學習貫徹黨的xx大精神，重點抓了《關于建立健全教育、制度監(jiān)督并重的自治和預防腐敗體系實施綱要》的學習;二是強化審計工作紀律。審計組每次在進點前，不僅要學習和熟悉相關的審計業(yè)務，而且還要組織學習有關的審計工作紀律和廉潔自律的有關規(guī)定，時刻繃緊反腐敗這根弦，拒腐防變，做到常在河邊站，就是不濕鞋。三是強化法規(guī)和業(yè)務學習。審計局黨組、領導班子為提高審計人員依法行政能力，專題召開會議研究制定學習、宣傳、貫徹落實方案，明確一名副局長親自抓，把學習、宣傳內(nèi)外結(jié)合起來，認真組織學習《審計法》以及審計署1-6號令。宣傳《審計法》，逐步實行審計公開，強化審計監(jiān)督。四是強化制度建設，用制度來管理人。我們先后制定了八個方面的管理制度和2個工作規(guī)定。通過上述四個強化，審計工作質(zhì)量有了進一步提高，干部隊伍的工作作風進一步得到轉(zhuǎn)變，組織紀律明顯增強，大家在工作中自覺做到依法辦事、嚴格執(zhí)行“八不準”，自覺維護黨的紀律和國家政策、法律、法規(guī)，甘于清貧，樂于奉獻，有力地推進了我局黨風廉政建設和反腐敗工作的順利開展。四、加強機關效能建設、創(chuàng)衛(wèi)、社會治安綜合治理、計生等工作

年初，審計局根據(jù)本局實際情況，結(jié)合縣機關效能建設的要求，進一步完善和強化制度建設，確保全局所有工作都在制度管理之下運行，全部業(yè)務都在法律法規(guī)約束之內(nèi)工作。年初就修改和完善了習水縣審計局考核制度、財務管理制度、外出審計報告制度、股(室)執(zhí)行黨風廉政建設規(guī)定報告制度、職工年終全員述職制度和習水縣審計局五年學習培訓規(guī)劃。在開展黨的基層組織建設年活動中，我局充分按照縣委、縣黨建辦及縣直機關工委要求，開展整個活動，特別是在黨建幫扶活動中，全局干部職工自發(fā)捐款，深入掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展幫扶，同時與當?shù)攸h委、政府共商地方經(jīng)濟發(fā)展大計。創(chuàng)衛(wèi)、社會治安綜合治理、計生工作在局黨組的高度重視下，嚴格按照相關部門的要求進行開展。

五、存在的不足和問題

通過全體審計干部職工的共同努力，完成了上級審計機關和縣人民政府安排的各項任務，取得了很大的成績，為構(gòu)建和諧審計機關，開創(chuàng)我縣審計工作新局面作出了不懈的努力。但也還存在一些困難和問題

人員編制嚴重不足，制約了審計業(yè)務的正常開展。目前我局承擔著全縣行政事業(yè)單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)以及隨著我縣經(jīng)濟不斷發(fā)展而日益增加的國家投資建設項目和民政、教育、扶貧等專項資金的審計任務，由于審計力量不足，致使審計履蓋范圍不廣，難以發(fā)揮審計的威懾作用，不適應新經(jīng)濟發(fā)展要求;審計經(jīng)費仍然十分困難，審計手段還比較落后;審計工作人員的業(yè)務素質(zhì)有待進一步提高。審計業(yè)務工作和中心工作任務繁重，有時顧此失彼，沒有足夠的時間對審計人員進行系統(tǒng)的培訓，審計人員的知識有老化的趨勢;內(nèi)部控制管理制度，特別是激勵機制還需進一步完善。

六、明年工作安排

年將是我縣縣域經(jīng)濟高速發(fā)展的一年，是全面貫徹落實科學發(fā)展觀的一年，我局工作思路是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持走中國特色社會主義道路，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，圍繞全面建設小康社會的奮斗目標，繼續(xù)貫徹“全面審計，突出重點”的方針，與時俱進，開拓創(chuàng)新，深化改革，強化監(jiān)督，為實現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建設“小康習水、和諧習水”作出更大的貢獻。工作目標：全面完成上級審計機關及縣委、政府交辦的各項工作任務，力爭年終各項考核名次上升。

工作措施

一是深化財政預算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導向、以預算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎、以效益為目標實施審計，不斷提高財政預決算審計水平，促進建立科學的預算定額和支出標準，規(guī)范預算分配行為。二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務投入的安全、效益;

三是深化對重大投資項目的審計。加強對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務體系建設等重點投資項目的審計。擴大審計范圍，揭露重大損失浪費問題，推進資源

第5篇 審計局年度工作總結(jié)和工作計劃

今年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，我局以十八大精神為引領，圍繞全區(qū)“推進轉(zhuǎn)型升級、加快融合發(fā)展，率先全面建成更高水平小康社會”工作中心，著力在促進政策執(zhí)行、規(guī)范權(quán)力運行、提高資金績效、強化隊伍建設、推進職責履行等方面下功夫，進一步加強財政預算執(zhí)行審計、固定資產(chǎn)投資審計、領導干部經(jīng)濟責任審計、專項資金審計，強化審計干部隊伍建設，加快審計信息化建設和審計項目質(zhì)量建設，推進機關作風建設，全面提升審計工作質(zhì)量和水平，充分發(fā)揮審計在國家治理中的重要作用。截止目前，組織完成審計（審計調(diào)查）項目78個，減少建設投入4428萬元，上報審計報告和信息66篇，提出審計建議41條，下發(fā)審計決定5個。

一、xxxx年審計工作情況

（一）圍繞中心，強化監(jiān)督，助推經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級

1.強化對全口徑財政預算決算審計監(jiān)督。樹立“大財政”審計理念，把全部政府性資金納入審計范圍，全面檢查和把握財政資金分配、管理情況和使用績效情況。今年的預算執(zhí)行審計以全部政府性資金為主線，以“關注民生、服務發(fā)展、體現(xiàn)績效、加強整改”為重點，積極探索對政府全口徑財政預算決算的審計監(jiān)督。延伸審計了區(qū)教育局、科技局、農(nóng)委、人計委、食藥監(jiān)局、小區(qū)辦等6個部門的預算執(zhí)行情況，重點審計了財政預算安排及調(diào)整情況、財政收入組織情況、部門預算執(zhí)行情況、財政改革情況。對預算執(zhí)行中的突出問題，從體制、機制、制度層面分析原因，提出改進建議；對教育費附加、科技三項經(jīng)費、基本藥物補助資金、老小區(qū)整治資金等專項資金進行績效審計，分析評價資金使用績效情況；對國庫集中收付、非稅收入管理、公務卡管理、資產(chǎn)管理等財政管理制度執(zhí)行情況進行流程測試和結(jié)果評價，評價制度執(zhí)行的有效性和績效性，全面發(fā)揮審計的公共財政“衛(wèi)士”職能。

同時，根據(jù)人大對同級審報告的審議意見和審計工作要求，抓好審計建議的整改落實，并形成區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計中有關問題整改情況的專題報告。同級審審計工作報告在區(qū)人大常委會上反響很大，會議對審計工作表示肯定。

2.強化對政府投資建設項目審計監(jiān)督。圍繞政府關注、百姓關心的新農(nóng)村建設、道路改造、學區(qū)改造、房屋征收、保障性住房建設和“雙十工程”項目等重點投資建設領域，加大審計監(jiān)督力度，發(fā)揮審計在政府投資項目中規(guī)范管理、控制成本、提高質(zhì)量上的監(jiān)督和服務作用。今年以來，組織完成了三森河搬遷結(jié)算、物流園區(qū)道路改造工程結(jié)算、森園小區(qū)經(jīng)濟適用房二期結(jié)算、吳陵路綠化工程預算、育才路工程預算、大浦小學附屬幼兒園綜合樓預算等65個工程項目審計，送審數(shù)31.03億元，審計數(shù)30.58億元，審計核減工程造價4500萬元。

審計中，一是注重審計業(yè)務培訓。為提升固定資產(chǎn)投資審計科學化水平，組織局固投辦審計人員去蘇州相城、吳中區(qū)審計局對口學習取經(jīng)，重點學習借鑒先進兄弟局在固定資產(chǎn)投資審計中的項目組織和管理、制度建設、績效考核、項目檔案管理等方面的先進經(jīng)驗和做法。二是注重前移監(jiān)督關口。強化預算審計，前移監(jiān)督關口，嚴控項目投資規(guī)模，對建設項目成本不實、不按規(guī)定招投標等一系列問題進行揭示，分析原因，提出建議。三是注重全程動態(tài)審計。圍繞保障性住房工程建設項目，在事前、事中、事后三個階段開展全程動態(tài)審計跟蹤，重點關注保障性安置房的項目規(guī)劃、工程質(zhì)量、安置過程、配套設施、物業(yè)管理等方面的績效情況。四是注重整合審計資源。根據(jù)省廳統(tǒng)一部署，打破科室界限，挖掘內(nèi)部潛力，根據(jù)審計人員的特長和優(yōu)勢組建審計組，有效整合審計資源，對全區(qū)蘇陳、九龍等4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)12個村的村莊環(huán)境整治工程績效情況進行了審計調(diào)查。

3.強化對領導干部經(jīng)濟責任審計監(jiān)督。按照區(qū)委組織部的統(tǒng)一安排，今年計劃實施經(jīng)濟責任審計項目9個，已完成7個，在手2個。審計中，積極調(diào)整經(jīng)濟責任審計工作思路，創(chuàng)新經(jīng)濟責任審計工作方法，在組織開展離任審計、任中審計的同時，抓好經(jīng)濟責任審計與財政審計、固定資產(chǎn)投資審計、專項資金審計的結(jié)合，逐步推進“三責聯(lián)審”，探索推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委書記、鎮(zhèn)長同步經(jīng)濟責任審計。堅持績效審計，將績效審計理念貫穿于經(jīng)濟責任審計全過程，著力找準績效切入點，注重把轉(zhuǎn)型升級、融合發(fā)展作為經(jīng)濟責任審計的首要內(nèi)容；把經(jīng)濟決策作為經(jīng)濟責任審計的重點內(nèi)容；把財務管理規(guī)范程度作為經(jīng)濟責任審計的基本內(nèi)容；把領導干部廉潔自律情況作為經(jīng)濟責任審計的關鍵內(nèi)容，促進領導干部“守規(guī)守紀、盡責有為”。注重加強經(jīng)濟責任審計結(jié)果運用，把經(jīng)濟責任審計成果延伸到對領導干部和領導班子的考察評價中、延伸到對干部的日常教育、選拔培養(yǎng)和管理監(jiān)督中、延伸到黨委政府的決策中去，發(fā)揮經(jīng)濟責任審計的監(jiān)督效能。為進一步擴大審計成果運用，與組織、人社、紀檢、監(jiān)察、財政部門聯(lián)合下發(fā)了《泰州市海陵區(qū)領導干部（人員）任期經(jīng)濟責任審計結(jié)果運用辦法》，進一步明確經(jīng)濟責任審計成果的運用的機構(gòu)、原則、職責和制度，推進了“問由、問責、問效”工作，促進經(jīng)濟責任審計成果運用能真正落實到實處。

4.強化對專項資金審計監(jiān)督。緊緊圍繞新農(nóng)村建設、社會保障資金和關系群眾切身利益的問題，開展重點資金和重點項目審計（審計調(diào)查）。組織完成了海陵區(qū)xxxx年-xxxx年度國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金專項審計調(diào)查、海陵區(qū)屬相關退休及內(nèi)退職工管理中心2022-xxxx年度財務收支管理情況專項審計調(diào)查、海陵區(qū)xxxx年失業(yè)保險基金財務收支暨信息系統(tǒng)運營情況審計等項目。審計中，以促進制度完善和政策執(zhí)行為目標，以揭露資金支出中的重大違規(guī)問題為主線，以資金支出績效分析為審計重點，切實保證專項資金審計的權(quán)威性和嚴肅性。審計在維護社會和諧、著力改善民生、促進經(jīng)濟社會科學發(fā)展等方面取得成效，有效發(fā)揮了審計參謀助手和監(jiān)督服務作用。

5.規(guī)范實施政府性債務審計。按照上級審計機關的統(tǒng)一部署和安排，今年，我局參加了市局統(tǒng)一組織的對興化市本級地方政府性債務審計，并按照債務審計相關要求，以摸清興化市政府性債務規(guī)模、結(jié)構(gòu)、資金投向、管理現(xiàn)狀等情況為目的，建立組織機構(gòu)，強化業(yè)務培訓，精心組織審計，嚴格審計紀律，全面完成了此次全國性的地方政府性債務審計各項工作，為政府宏觀決策提供了有力依據(jù)。

（二）轉(zhuǎn)變思路，勇于創(chuàng)新，加快審計信息化建設

為進一步鞏固完善和推廣應用審計信息化建設成果，積極探索和推進審計信息化工作的數(shù)字化、規(guī)范化和智能化，我局圍繞審計機關信息化建設目標任務，突出審計數(shù)據(jù)資源共享和利用，突出計算機審計技術(shù)和方法的創(chuàng)新應用推廣，突出計算機審計應用型人才的培養(yǎng)使用。今年，我局加大現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)（ao）的應用力度，在全面推行計算機審計的同時，鼓勵審計人員積極探索信息系統(tǒng)審計的新方法、新思路，勇做審計信息化建設的領跑者。今年，我局選派2人參加了江蘇審計廳組織的國家注冊信息系統(tǒng)審計師培訓班，并順利通過了考試。我局審計人員撰寫的3篇ao應用實例榮獲審計署優(yōu)秀獎，4篇ao應用實例獲審計署鼓勵獎。

（三）注重學習，提升素質(zhì)，加強審計隊伍建設

抓好審計領導干部隊伍、審計專業(yè)人才隊伍建設，多措并舉打造一支能適應新時代新要求的專業(yè)強、作風實、能奉獻的審計干部隊伍和審計人員隊伍，特別注重加強對青年業(yè)務骨干的培養(yǎng)鍛煉，全面提升審計干部素質(zhì)和審計工作水平。規(guī)范班子管理，發(fā)揮班子效能，貫徹執(zhí)行民主集中制、黨風廉政建設責任制和干部選拔任用制度，打造領導干部隊伍，提高領導班子駕馭審計工作的能力和本領；加強審計干部業(yè)務知識、績效審計理論、計算機審計應用、審計準則、廉政準則等學習培訓，組織開展創(chuàng)先爭優(yōu)、廉政風險點排查以及廉政文化、普法文化進機關活動，打造審計干部隊伍，提高審計干部依法審計的能力和水平。

（四）強化教育，拒腐防變，推進機關效能建設

以提升執(zhí)行力為著力點，抓教育、嚴紀律、轉(zhuǎn)作風、強服務，不斷推進審計機關效能建設。一是強化學習教育。組織審計人員學習中紀委二次全會和省市區(qū)紀委全會精神，參觀市反腐倡廉教育館，觀看海陵區(qū)機關作風建設專題片和《雷鋒在1959》等廉政教育片，進一步提高審計干部的勤廉意識，增強自身“免疫力”。二是完善制度建設。制定出臺了《海陵區(qū)審計局效能問責辦法》，明確了效能問責的依據(jù)、原則、程序、對象和需要問責的13種情形，促進審計干部提高工作質(zhì)量和辦事效率，增強審計機關的執(zhí)行力、公信力和審計人員依法審計的責任感、使命感。三是嚴格厲行節(jié)約。按照中央和省市區(qū)委相關要求，深入開展厲行節(jié)約、制止奢侈浪費工作，嚴格控制和壓縮一般性支出，嚴格控制和降低“三公”費用，認真落實公務接待有關規(guī)定，積極推進公務卡制度，推動公務接待透明化和公開化。四是強化服務意識。長效推進領導干部下基層“三解三促”活動，深入掛鉤聯(lián)系的森南、九里兩個涉農(nóng)社區(qū)，了解社區(qū)狀況，梳理排查問題，制定了區(qū)審計局三解三促活動方案，充分利用審計部門的人才、技術(shù)和信息資源，為社區(qū)出思路、謀發(fā)展、解難題、促和諧，并從人力、物力和財力上給予社區(qū)和群眾力所能及的支持和幫助；深入開展“黨員義工”服務活動，深入基層社區(qū)，為社區(qū)群眾送健康、送安全、打掃環(huán)境衛(wèi)生、走訪慰問困難黨員；積極參與“學雷鋒文明交通志愿服務周周行”活動，組織了主要由黨員干部組成的23人志愿服務隊，積極參與以“文明交通勸導、文明交通引導、文明交通宣傳”為內(nèi)容的學雷鋒文明交通志愿服務活動。

二、xxxx年工作計劃

xxxx年，我局將緊扣全區(qū)“轉(zhuǎn)型升級、融合發(fā)展”核心目標任務，認真履行審計監(jiān)督職責，更加注重重點項目、重點資金的管理和績效；更加注重從體制、機制、制度層面分析、揭示和研究問題；更加注重培養(yǎng)創(chuàng)新型、復合型的審計人才，努力在更高層次、更廣領域發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能和公共財政“衛(wèi)士”作用。

（一）圍繞中心，突出績效重點，發(fā)揮審計“正能量”。圍繞海陵經(jīng)濟社會發(fā)展大局，以財政審計大格局為統(tǒng)領，突出績效審計重點，不斷深化政府投資項目審計（包括征收項目的審計）、經(jīng)濟責任審計和民生資金審計，把審計評價政策貫徹執(zhí)行情況以及財政資金的使用效率、效果、效益情況作為審計的首要目標，促進財政預算管理的科學有效，促進政府建設資金的廉潔高效，促進干部監(jiān)督管理制度和問責制度的有效執(zhí)行，促進民生幸福指標的盡早實現(xiàn)，確保海陵率先發(fā)展、融合發(fā)展的各種資金運用科學、規(guī)范、有效，當好公共資金的守護者。

（二）開拓創(chuàng)新，突出成果轉(zhuǎn)化，促進審計上臺階。根據(jù)審計轉(zhuǎn)型期的工作特點和要求，不斷創(chuàng)新理念，創(chuàng)新思路，創(chuàng)新審計的方式方法，全面推進績效審計，實現(xiàn)項目績效審計全覆蓋；大力推進計算機審計，提高計算機審計成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量；大力探索信息系統(tǒng)審計，提升審計工作效率。同時，加大審計成果轉(zhuǎn)化和綜合利用力度，更加注重提高審計建議的前瞻性和針對性，促進被審計單位提高管理水平，促進完善體制、機制和制度建設；更加注重建立審計整改問責制度，定期向區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府作專題督辦情況匯報，進一步完善審計整改的長效機制，發(fā)揮審計的整體效能。

（三）創(chuàng)先爭優(yōu)、突出隊伍建設，提升審計執(zhí)行力。通過開展“創(chuàng)先爭優(yōu)”、“廉政文化進機關”、“群眾路線教育實踐活動”等主題教育活動，全面加強審計隊伍和審計能力建設，筑牢審計事業(yè)發(fā)展的基礎。加大審計人才培養(yǎng)力度，建立分層次、分類型、分專業(yè)的審計人才培養(yǎng)體系；建立公開、公平、公正、競爭、擇優(yōu)的選人、用人機制，培養(yǎng)、推薦和使用年輕干部；弘揚清正廉潔的審計作風，堅持依法審計、獨立審計、廉潔審計，確保審計結(jié)果客觀公正，樹立審計機關為民、務實、清廉、高效的良好形象。

（編輯：琛哥）

第6篇 縣審計劃局關于開展文明單位創(chuàng)建活動的總結(jié)

xx縣審計局200x年上半年

關于開展文明單位創(chuàng)建活動的總結(jié)

根據(jù)x文明辦〔200x〕x號《文明行業(yè)、文明單位、文明村鎮(zhèn)創(chuàng)建標準和要求》的通知要求，結(jié)合本局的實際情況，認真開展了此項活動，并取得了較好的成效，現(xiàn)將創(chuàng)建工作的有關情況匯報

一、上半年創(chuàng)建工作。

（一）周密計劃，認真準備，保證“創(chuàng)建”活動的有序開展。

根據(jù)x文明辦〔200x〕x號《文明行業(yè)、文明單位、文明村鎮(zhèn)創(chuàng)建標準和要求》，我們能認真做好各項準備工作。此次活動一開始，局領導班子十分重視，召開專門會議，統(tǒng)一大家的思想，通過學習領導講話以及有關文件精神，使得大家對文明單位創(chuàng)建工作的指導思想、目標任務、意義有了清醒的認識，從而營造起積極參與強烈氛圍。局機關絕大多數(shù)同志對“文明行業(yè)、文明單位創(chuàng)建活動”思想上重視，認識上統(tǒng)一，能把此項活動作為加強黨的建設，全面提高本身素質(zhì)，促進經(jīng)濟發(fā)展的大事擺上重要位置，為加強對這一工作的領導，局成立了“文明行業(yè)、文明單位創(chuàng)建工作”活動領導小組，明確專人負責，并妥善安排好局里的工作，保證全員參加這一活動。還下發(fā)了《xx縣審計局關于200x年創(chuàng)建文明行業(yè)、文明單位的實施意見》，使創(chuàng)建工作做到有章可循。

（二）圍繞提高整體素質(zhì)，立足思想政治教育，切實提高機關工作水平。

1、強化教育，抓好機關干部的政治思想學習

今年上半年，我們注重在抓好理論武裝，推進理論學習不斷向縱向發(fā)展，全面提高了機關干部的政治思想素質(zhì)。

年初，在全體黨員干部中開展了“弘揚三種精神，大興學習之風，推動躋身百強”學習教育活動。在學習教育活動中，我們采取學習、講座、討論交流等多種形式，認真開展學教活動。還組織黨員干部認真查找自身差距和不足，增強了踐行“三個代表”、弘揚“xx精神”、推動躋身百強的責任感；通過學教活動，廣大黨員干部在思想上得到了“升華”，政治上得到了“洗禮”，業(yè)務上得到了“充電”，本領上得到了“擴能”。

局機關還制訂了月未一個周的周五、周六學習制度，組織機關干部先后學習鄧小平理論和江___“三個代表”重要思想、黨的十六大和十六屆三中全會精神，形成理論學習的濃厚氛圍，圍繞“三優(yōu)”、“三滿意”，配套開展堅持“兩個務必”、學習“三個代表”，爭做“四個模范”主題教育活動，聯(lián)系思想實際，講求學習效果；把學習貫徹十六大和十六屆三中全會精神作為全年的重要政治任務，把全體黨員干部思想統(tǒng)一到十六大和十六屆三中全會精神上來，同時認真組織學習《中共中央關于加強和改進黨的作風建設的決定》的有關精神，根據(jù)“八個堅持、八個反對”的要求，抓了重點整改，做到有計劃、有步驟地解決機關黨員干部思想上、作風上存在的突出問題；學習貫徹《公民道德建設實施綱要》，做到三個結(jié)合：學習《綱要》與學習“三個代表”重要思想相結(jié)合；學習《綱要》與思想政治工作相結(jié)合；學習《綱要》與作風建設相結(jié)合。從自身做起，提高了機關干部的整體素質(zhì)；進行電視輔導、警示教育、預防職務犯罪、普法教育等活動。強化學習管理，抓好考勤點名；加強檢查督促，確保學習內(nèi)容、人員、效果的落實。

2、明確職責，健全局機關各項規(guī)章制度人人參與規(guī)章制度的制訂，人人落實執(zhí)行規(guī)章制度。在全機關營造“奮發(fā)向上、文明高效、爭創(chuàng)一流”的良好氛圍，使機關干部確立“人人都是投資環(huán)境、個個爭當文明公仆、時時保持良好形象、處處體現(xiàn)群眾觀點、事事講求優(yōu)質(zhì)高效”的觀念，以群眾滿意、基層滿意、領導滿意為重點，在提高服務質(zhì)量上下功夫，進一步增強服務意識和工作主動性，落實“首問責任制”和政務公開、公示承諾制度。進一步落實責任，抓好環(huán)境衛(wèi)生。實行衛(wèi)生區(qū)責任包干，定期不定期進行檢查、考核、登記，經(jīng)常保持環(huán)境衛(wèi)生的整潔，保持良好的內(nèi)部秩序，堅持開展健康教育。全局同志做到舉止端莊，語言文明，禮貌待人，時時處處展現(xiàn)了機關干部應有的良好形象和精神風貌。機關作風有了較大轉(zhuǎn)變，服務大局、服務經(jīng)濟的品位也有了新的提升，為創(chuàng)建文明機關注入了新的動力和活力，學習之風、調(diào)查研究之風、團結(jié)協(xié)作之風，求真務

第7篇 審計局2023年上半年工作總結(jié)和下半年工作計劃

以下是好總結(jié)范文網(wǎng)整理的審計局2022年上半年工作總結(jié)和下半年工作計劃，歡迎閱讀參考。

審計局2022年上半年工作總結(jié)和下半年工作計劃

一、2022年上半年工作回顧

2022年，審計局按照管委會總體部署和要求，緊緊圍繞年度審計工作計劃，扎實開展以下幾方面的工作：

(一)組織開展區(qū)黨政領導干部經(jīng)濟責任審計。根據(jù)《寧波大榭開發(fā)區(qū)黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計實施辦法(暫行)》規(guī)定，接受區(qū)組織部委托，開展房屋征收管理辦公室原主任俞林祥離任經(jīng)濟責任審計和社會發(fā)展保障局局長楊偉任中經(jīng)濟責任審計工作。

(二)組織開展政府投資建設項目審計。完成大榭開發(fā)區(qū)2022年政府投資項目委托審計服務的政府采購招標工作;開展大榭醫(yī)院改擴建工程(新建部分)、涂毛洞山炸山工程跟蹤審計工作;延續(xù)偉佳—伊爾蘭地塊安置房一期工程、大榭一橋維修加固及改造工程的跟蹤審計工作。

(三)其他重點工作。完成區(qū)財政資金信息化管理情況專項調(diào)查審計;指導協(xié)助街道成立內(nèi)審機構(gòu)。

二、2022年下半年工作安排

(一)繼續(xù)開展國有企事業(yè)單位財務收支審計。根據(jù)《大榭開發(fā)區(qū)內(nèi)部審計辦法(暫行)》規(guī)定，開展公交公司中學和大中保安公司20xx-2022年財務收支情況審計。

(二)繼續(xù)開展政府投資項目審計。繼續(xù)開展大榭醫(yī)院改擴建工程(新建部分)、涂毛洞山炸山工程、偉佳—伊爾蘭地塊安置房一期工程、大榭一橋維修加固及改造工程的跟蹤審計工作。開展行政商務區(qū)主要道路“白加黑”改造工程、偉佳—伊爾蘭安置房工程竣工決算審計(含工程結(jié)算)工作。

(三)開展專項審計調(diào)查。一是對區(qū)內(nèi)行政事業(yè)單位公款存放規(guī)定執(zhí)行情況進行專項審計;二是對區(qū)屬獨資、國有控股企業(yè)公款競爭性存放管理執(zhí)行情況進行專項審計;三是會同財政局對區(qū)內(nèi)各行業(yè)協(xié)會開展專項審計調(diào)查。

(四)抓好項目整改落實工作。對已審項目的整改落實情況開展檢查，督促有關部門切實抓好落實。

(五)其他審計工作。完成管委會和上級審計機關臨時安排和交辦的其他各項審計任務。

篇2審計局2022年上半年工作總結(jié)和下半年工作計劃

2022年上半年以來，我局在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下,在上級審計部門的指導幫助下， 按照中央、省、市審計工作會議精神，依法履行審計職責，加大審計力度，創(chuàng)新審計方式，提高審計效率，重點抓好公共資金、國有資產(chǎn)資源、領導干部經(jīng)濟責任履行情況審計，切實維護xx區(qū)經(jīng)濟秩序和促進廉政建設，充分發(fā)揮審計的“免疫系統(tǒng)”功能和公共財政“衛(wèi)士”作用?，F(xiàn)將上半年開展工作情況報告如下：

一、依法履職盡責，審計工作取得顯著的成效

按照xx區(qū)審計局2022年審計項目計劃，上半年我局共完成審計項目5個,其中：預算執(zhí)行審計項目2個，財政決算審計項目1個，審計署確定的審計項目1個，區(qū)委巡察辦交辦的審計項目1個;完成政府投資審計竣工結(jié)算審計項目118個，審計金額x萬元，核減x萬元，核減率x%，完成標前清單控制價審核項目8個,審計金額2402.7萬元，核減x萬元，核減率x%，半年來為地方財政和建設單位節(jié)約項目建設資金x萬元;完成了13位領導干部離任經(jīng)濟責任交接事項。目前，領導干部經(jīng)濟責任審計工作已全面開展。審計工作在嚴肅財經(jīng)法紀、推進依法行政、維護群眾利益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了積極作用，有力地保障了經(jīng)濟社會健康較快地發(fā)展。

(一)完善公共財政制度，深化同級財政審計。分別開展了3個財政預算執(zhí)行決算及其他財務收支項目審計。在預算執(zhí)行審計方面，重點關注財政資金分配、管理和使用績效，注意從體制、機制和管理層面研究財政問題和提出審計建議，注重審計的整體性、效益性和建設性。通過審計揭示財政預算管理上的薄弱環(huán)節(jié)，規(guī)范預算收支管理，維護財經(jīng)紀律嚴肅性，促進提高財政管理水平。

(二)加大權(quán)力運行監(jiān)督，強化經(jīng)濟責任審計。我局認真貫徹落實中央兩辦《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》，不斷深化經(jīng)濟責任審計。為促進領導干部守法守紀守規(guī)盡責，圍繞權(quán)力和責任，結(jié)合不同類型領導干部履職特點，進一步明確審計重點，2022年計劃安排了11位領導干部經(jīng)濟責任審計(含任中審計8位)，其中:區(qū)直黨政機關8個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個，街道1人，目前經(jīng)濟責任審計項目已有序開展。同時，完成了上半年13位領導干部離任經(jīng)濟責任交接事項。

(三)加強政府投資審計，促進項目規(guī)范運作。我局以規(guī)范建設行為、節(jié)約政府投資、提高投資績效為目標，加大了對重點建設項目跟蹤審計、竣工決算審計和標前審計監(jiān)督力度，截止6月底，完成竣工結(jié)算審計項目118個，審計金額x萬元，核減x萬元，核減率x%;完成標前清單控制價審核項目8個,審計金額2402.7萬元，核減156.6萬元，核減率6.52%，為地方財政和建設單位節(jié)約項目建設資金x萬元。通過審計對其中因虛增數(shù)量、高套定額、核算錯誤等問題造成的虛增工程造價部分予以核減，從而節(jié)約了基建投入，節(jié)省了財政資金，并就項目執(zhí)行建設程序、招標投標、質(zhì)量管理等方面存在的問題提出審計意見，促進項目建設規(guī)范化管理。

(四)以維護民生為重點，開展專項資金審計。著眼于保障富民惠民政策落實，圍繞穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險等目標，立足審計監(jiān)督職能，確保財政資金的專款專用和民生政策的落實。參加民生工程農(nóng)貿(mào)市場改造項目的跟蹤指導服務，開展了2022年城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計，督促區(qū)財政局將盤活的存量資金4512.12萬元，安排用于其他改造項目;追回違規(guī)領取農(nóng)村危房改造資金0.4萬元。督促區(qū)住建委盡快完善棚戶區(qū)改造住房相關手續(xù)，辦理工程竣工驗收，確保達標驗收。

二、服務中心工作，全面完區(qū)委區(qū)政府交辦的各項工作

認真辦理區(qū)委、區(qū)政府主要領導的批示 件，完成了“公共衛(wèi)生服務資金專項審計調(diào)查”;抽調(diào)2名政治素質(zhì)高、業(yè)務能力強的業(yè)務骨干參加區(qū)委巡察工作，參與黃山助業(yè)投資擔保有限公司債務清償清算工作。審計部門工作得到了區(qū)委、政府以及其他部門的充分肯定。

三、抓好黨建工作，深入開展“兩學一做”學習教育活動

(一)嚴格落實黨建工作責任，推動黨建、審計工作雙創(chuàng)提效。認真落實從嚴治黨要求和抓基層黨建的責任，專題研究部署機關黨建工作，部署黨建活動，下發(fā)《黨建工作要點》，分解黨建工作責任。堅持“以黨建促審計、以審計強黨建”的工作理念，把提升審計服務水平貫穿黨建工作的全過程，將審計工作與“兩學一做”教育活動相結(jié)合，把黨建工作放在與審計工作同等的地位，圍繞審計抓黨建，抓好黨建促審計。

(二)加強黨建基礎建設，積極開展標準化黨支部建設。局黨組嚴格按照活動要求，落實“三會一課”制度，上半年召開支部黨員大會兩次、每月召開一次支委會和黨小組會，支部書記每季度上一次黨課;組織召開領導班子民主生活會及專題組織生活會，領導干部及黨員認真開展批評和自我批評，查找自身存在的問題，制定了切實可行的整改措施，并已整改落實到位;從實從嚴抓好黨員發(fā)展工作，上半年推薦入黨積極分子一名;做好相關黨費收繳工作。

(三)加大思想學習教育，提升黨性意識。局黨組堅持把理論學習與審計工作實際結(jié)合起來，把黨性教育和黨員管理結(jié)合起來，利用中心組理論學習會、周工作例會、qq群及微信等多種方式開展 “學黨章黨規(guī)、學系列講話，做合格黨員”學習教育，開展“黨性一刻鐘”學習教育活動，嚴格落實黨支部書記定期上黨課制度，落實開展“兩學一做“五個一活動”，并取得了良好的成效。

(四)發(fā)揮黨員模范帶頭作用，努力完成各項工作任務。圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，深入踐行“兩學一做”學習教育、認真貫徹落實“黨員活動日”制度，結(jié)合黨員主題活動積極開展荷花池社區(qū)結(jié)對共建、隆阜二村防汛包保、朱塘社區(qū)文明創(chuàng)建，“七一”困難黨員慰問、市級精神文明申報等工作，在活動中充分發(fā)揮廣大黨員干部的先鋒模范作用。

四、抓好黨風廉政建設，做到廉潔從審

(一)落實黨風廉政建設責任制。黨組會議專題黨風廉政建設和反腐敗工作。研究制定區(qū)審計局2022年度黨風建設工作要點，明確2022年度黨風廉政建設和反腐敗工作責任，并對工作進行了分解和細化，層層簽訂責任書，按時上報季度工作總結(jié)。開展警示教育，以和縣審計局原副局長包家軍違法犯罪案件為典型案例，對全局審計干部進行廉政教育，要求吸取教訓、引以為戒，提高廉潔意識。同時，經(jīng)常從中紀委、省紀委、市紀委和區(qū)紀委網(wǎng)站下載有關“四風”和腐敗典型案例通報、案件警示錄進行教育，依法審計、文明審計、廉潔審計的要求在本局得到較好地落實。

(二)強化黨風廉政學習教育。以“兩學一做”學習教育常態(tài)化制度化建設為主線，深入學_______系列重要講話特別是視察安徽的重要講話、中紀委十八屆七次全會、省市區(qū)紀委全會及全國、全區(qū)審計機關黨風廉政建設工作會議精神，學習《關于新形勢下黨內(nèi)政治生活的若干準則》、《中國共產(chǎn)黨廉潔自律準則》、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等黨紀黨規(guī)，加強黨性鍛煉，強化“四種意識”，為建設一支“政治強、業(yè)務精、作風優(yōu)、紀律嚴”的審計鐵軍提供了堅強政治和紀律保障。

(三)健全完善各項管理制度。以“兩個責任”痕跡管理、資金管理違規(guī)問題專項整治和審計監(jiān)督項目管理為主抓手，狠抓黨風廉政建設責任的落實。制定《2022年區(qū)審計局黨組領導班子黨風廉政建設主體責任清單》、《2022年派駐區(qū)審計局紀檢組黨風廉政建設監(jiān)督責任清單》等5個清單，細化責任，明確職責，痕跡管理;完善《xx區(qū)審計局財務管理制度》、《xx區(qū)審計局特約審計監(jiān)督員管理辦法》等6項制度，確保工作規(guī)范、有序。落實審計聯(lián)席會議制度，定期召開經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議，組織、紀檢、監(jiān)察和審計部門審前交流溝通，審初聯(lián)合進點，審中互通情況，審后聯(lián)合督查，形成審計監(jiān)督合力。

(四)扎實推進機關效能建設。一是堅持制度建設。制定了《區(qū)審計局領導班子及其成員貫徹中央八項規(guī)定精神深入推進作風建設責任清單》和《區(qū)審計局落實監(jiān)督執(zhí)紀“四種形態(tài)”實施辦法》，對機關干部執(zhí)行“六大紀律”情況進行經(jīng)常性監(jiān)督檢查。嚴格執(zhí)行上下班簽到制度、請銷假制度等制度，狠抓機關作風。二是強化審計效率建設，根據(jù)績效管理要求，實行“審計項目限時辦結(jié)制”，從發(fā)審計通知到下達審計決定，一環(huán)扣一環(huán)，均有時間限制，保證了審計任務按時完成。三是嚴格紀律建設。實行審計紀律公示制，要求嚴格遵守中央“八項規(guī)定”和審計“八不準”工作紀律，杜絕各種違紀違法行為的發(fā)生。

五、加強自身建設，打造過硬審計團隊

(一)抓好班子隊伍建設，構(gòu)建團結(jié)、創(chuàng)新、奮進的領導集體。一是加強學習，領導班子除了學好政治理論學習外，還把加強黨性鍛煉，提高領導班子的執(zhí)政水平作為班子建設的重要性議程來抓;二是加強思想交流和溝通，搞好團結(jié)，班子成員自覺維護團結(jié)，經(jīng)常主動溝通與交流、相互理解和支持;三是充分利用每一位領導干部的專長，調(diào)動各自工作的積極性，同心同德做審計;四是積極推薦優(yōu)秀干部，培養(yǎng)優(yōu)秀專業(yè)人才，整個審計隊伍呈現(xiàn)出積極、團結(jié)、向上的良好狀態(tài)。

(二)抓好學習培訓，全面提升整體素質(zhì)。

一是學習方法靈活多樣。每周一上午為學習日，結(jié)合工作例會，以會代訓，采用集中學習與自學相結(jié)合、自學與培訓相結(jié)合，業(yè)余學習與集中學習相結(jié)合的方法，收到了較好的學習效果。二是學習內(nèi)容豐富多彩。學政治理論知識，積極貫徹落實“黨性教育一刻鐘”學習教育活動，使干部職工進一步解放思想，堅持與時俱進，不斷提高政策理論水平和思想政治素質(zhì)。學習審計新業(yè)務知識。參加省廳、市局舉辦的各項審計專業(yè)技術(shù)知識培訓，參加市局組織的執(zhí)法資格培訓，促使大家鉆研業(yè)務，努力提高審計水平和審計質(zhì)量，增強開拓創(chuàng)新能力。上半年年以來，參加省廳和市局組織的各種業(yè)務培訓25人次。三是學法律法規(guī)知識。組織干部職工學習《憲法》、《審計法》、《審計法實施條例》、《公務員依法行政讀本》等法律知識，增強了干部職工的法制觀念，提高依法行政、依法審計的水平。四是學習好計算機知識。狠抓電腦培訓，組織1人參加省廳舉辦的計算機中級提高班培訓，派出2人參加省廳組織的計算機中級培訓班學習計算機輔助審計技術(shù)和oa管理知識，派出2人參加省廳組織的政府投資審計系統(tǒng)培訓視頻會，努力提升現(xiàn)代審計技能，提高整體審計工作管理水平。

(三)抓好業(yè)務建設，提高審計質(zhì)量和水平。抓好業(yè)務建設，提高審計質(zhì)量和水平。一是加大學習培訓力度，開展領導帶學、同志幫學、專家講學等形式多樣的專業(yè)學習活動;二是進一步嚴格審計程序，如：加強審前調(diào)查，提出時限要求等，以確保審計的質(zhì)量。三是創(chuàng)新管理方法，加強重點環(huán)節(jié)審計質(zhì)量控制。充分利用ao與oa兩大系統(tǒng)，提升審計質(zhì)量和工作效率。四是強化審計整改，確保審計成果有效落實。進一步加強審計回訪、審計建議的落實反饋以及審計整改情況的跟蹤報告;對審計查出的問題及時梳理、深入研究，綜合分析、切實整改，堵塞管理漏洞、健全管理體制，不斷提高政府行政效能和服務水平。

六、存在問題和下一步工作措施

當前，我們的工作也還存在一些不足，與區(qū)委區(qū)政府及上級審計部門的要求仍有差距，主要問題和不足之處是：一是審計隊伍建設不夠，嚴重缺乏審計業(yè)務人才;二是審計質(zhì)量控制薄弱，審計質(zhì)量有待提高;三是信息化建設有待于進一步加強，尤其是計算機審計比較滯后。下半年，我們將圍繞黨委、政府工作中心，按照上級審計部門的要求，開展以下工作：

(一)精心組織、周密安排下半年的審計任務。堅持以突出審計重點，加大審計力度，大力推進對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領導干部履行經(jīng)濟責任情況的審計監(jiān)督全覆蓋為主要目標，依法開展審計監(jiān)督，確保按時、按質(zhì)完成區(qū)政府和上級審計機關下達的各項工作目標任務。

(二)圍繞區(qū)委、區(qū)政府工作中心，全面完成各個時期重點工作。統(tǒng)一認識，加強領導，明確責任，強化措施，使每一項工作落到實處。

(三)狠抓黨風廉政建設，加強監(jiān)督制約，促進廉潔從審。緊密結(jié)合崗位實際，進一步健全廉政責任體系，層層傳導壓力，層層落實責任，著力在提高思想認識、強化源頭治理、加強隊伍建設、規(guī)范和制約權(quán)力運行和履行審計監(jiān)督職責上落實好主體責任，把黨風廉政建設和反腐敗斗爭不斷推向深入，促進廉潔從審。

(四)繼續(xù)抓好審計干部培訓教育工作，打造一支業(yè)務精湛、作風過硬的審計隊伍。一是強化紀律、作風能力建設，全面貫徹落實“三嚴三實”，建設一支“審計鐵軍”。二是加大審計創(chuàng)新力度，在績效審計、計算機審計等方面繼續(xù)探索創(chuàng)新，提高審計效率，擴展審計廣度和深度。三是不斷加強審計隊伍建設。嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，完善廉政防控體系，樹立依法審計、文明審計、廉潔審計的良好風氣。

第8篇 審計部xx年工作總結(jié)與xx年工作計劃

一、制定內(nèi)審工作程序，重新修改審計部崗位責任制

年初公司對審計部人員作了相應調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計計劃的安排，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責任落實到人，從下達審計通知、現(xiàn)場審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負責，做到了責任明確、工作效率有所提高。

二、下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計和合同審查

1、年初對下屬企業(yè)xx年度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。

2、今年于

4、

7、10月分別對下屬企業(yè)

一、

二、三季度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預算與實際賬務處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計財部也對經(jīng)營預算與賬務處理口徑作了相應調(diào)整，計財部還及時出臺了《會計工作指導意見》，對下屬企業(yè)的會計核算和財務管理進行規(guī)范。

又于今年12月份對各下屬企業(yè)10-11月份的經(jīng)營業(yè)績進行了預審，待各企業(yè)年終財務決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。

3、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進行了重點審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進行規(guī)范。

三、下屬企業(yè)主要領導人離任經(jīng)濟責任審計

xx年先后對津濱物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津濱投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理楊公，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進行了經(jīng)濟責任審計，出具的8份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務管理中存在的問題，提出建議27條，公司據(jù)此對相關企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計部已對此進行了整改意見落實情況的后續(xù)審計。

四、工程竣工結(jié)算和財務決算審計

1、金融街一期竣工結(jié)算和財務決算審計

經(jīng)過與外審長達8個月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財務決算審計于xx年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計，金融街一期工程實際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費30595萬元，土地費3312萬元，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費1271萬元。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本。

2、高科技園二期工程結(jié)算補充審計和財務決算審計

xx年初，科技園二期工程結(jié)算審計完成，結(jié)算造價4570.66萬元，審減額68萬元。在對該工程進行財務決算審計時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項工程的補充結(jié)算審計，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價為4596.81萬元。10月份正式開始進行科技園二期的財務決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見后上報公司領導。

3、高科技園三期工程結(jié)算和財務決算審計工作

科技園三期工程的結(jié)算審計工作于xx年11月完成，結(jié)算總造價為8256.36萬元，審減額1.57萬元。該工程土地合同剛剛落實，一分公司正在進行財務決算，審計部對該工程的財務決算審核工作也同時進行。

4、軟件大廈工程結(jié)算審計工作

軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢。根據(jù)一分公司預算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認可最終結(jié)算價，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具。

五、下屬企業(yè)改制審計

xx年共進行了5項改制審計，包括物業(yè)公司清算審計、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計、總包公司轉(zhuǎn)股審計、投資公司改制審計以及數(shù)字電子公司改制前審計，核實了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領導決策提供了準確的數(shù)據(jù)，并針對審計過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計基礎及核算上的問題提出了相關建議10條。

六、調(diào)研審計

為進一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，xx年對磁電分公司進行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實的問題，及時上報公司領導，成立了財務整頓小組，對其實物資產(chǎn)進行清查核實，并針對其在會計核算和財務管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。

七、負責對下屬企業(yè)財務總監(jiān)的管理工作

遵照公司領導的安排，本年度1-10月我們負責對下屬企業(yè)財務總監(jiān)的管理和業(yè)務指導工作。主要有：

1、支持財務總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨立意見；

2、提出帶有指導性的意見，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財務總監(jiān)例會制度、報告制度）；

3、按月審閱總監(jiān)報告，對財務總監(jiān)的報告在不改變觀點的前提下提出對內(nèi)容和文字上的修正建議；

4、對財務總監(jiān)的月度報告，摘錄要點匯總上報公司領導。

八、部門制度的修訂、補充、完善工作

根據(jù)公司要求，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實際審計工作操作流程的部分進行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過；配合公司iso質(zhì)量認證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進行了全面的修改，使之更符合審計部現(xiàn)行的實際工作操作流程。

九、對公司下發(fā)文件責令整改的津濱造紙公司、磁電分公司進行了落實審計整改意見工作，幫助下屬企業(yè)搞好財務會計核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。

十、按照公司的嚴格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作。

十

一、根據(jù)公司黨委的部署，完成了數(shù)字電子公司專項調(diào)查工作。

十

二、根據(jù)公司領導的指示，

對公司本部xx年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險、住房公積金計提和繳納情況進行了審計，并向公司計財部提出審計建議7條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會通報。

十

三、對公司有關職能部門及下屬企業(yè)提供服務支持

審計部在對公司本部及下屬企業(yè)進行監(jiān)督的同時，還提供了關于會計核算和財務管理方面的咨詢和服務，對公司有關職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財務方面存在的問題進行認真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：

1、參與計財部“會計工作指導意見1-3”的擬定和修改；

2、對計財部修改的“津濱公司財務制度和會計制度”的內(nèi)容根據(jù)國家的財經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見；

3、對一分、二分、三分公司今年以來相對獨立后制定的各項制度，特別是財務會計方面的制度，我們都認真的審閱并提出修改意見和建議；

4、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題向企管部通報情況及提出我們的建議；

5、對“二分公司”會計核算不規(guī)范的地方與公司計財部、二分公司財務總監(jiān)和財務經(jīng)理進行多次交流，針對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題，計財部出臺了“會計工作指導意見之3”；

6、針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計財部、企管部提出我們的建議。

綜上所述，審計部較好地完成了xx年全年的審計工作。xx年內(nèi)審工作應以內(nèi)部控制制度審計為基礎，經(jīng)營業(yè)績審計為中心，嘗試經(jīng)營決策審計，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實，體現(xiàn)審計價值。因此，要做好以下五個方面的工作：

一、以內(nèi)控制度審計為基礎，促進公司內(nèi)控制度健全和完善。

1、先是要完善公司內(nèi)審制度，xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改，xx年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務的類型，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。

2、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整，保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務處理直接有關的會計控制系統(tǒng)和間接有關的管理控制系統(tǒng)。

xx年內(nèi)審工作就應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

二、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計，嘗試經(jīng)營決策審計。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

在以上兩項審計的基礎上，內(nèi)審還應嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。

三、在審計部內(nèi)部實行審計項目組長負責制，規(guī)范操作程序，狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質(zhì)量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業(yè)務能力。為下屬企業(yè)提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結(jié)合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。

3、對往來款項的跟蹤審計。

往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。

4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。

津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。

5、對合同簽訂及履行情況的審計

合同審查可采用事前、事后兩種方式進行，事前審計是依據(jù)津濱公司有關規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同，審計部要嚴格審計監(jiān)督，做好審計記錄；事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進行抽審，可采取結(jié)合其他審計項目和單獨

抽審的辦法進行。

6、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務決算審計

工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計。xx年應完成的工程項目審計有以下五項。

（1）、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財務決算審計。

（2）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務決算審計。

（3）、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。

（4）、公司領導交辦的其他工程審計。

7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作

對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負債及潛虧情況進行審查 ，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程。

四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務總監(jiān)室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。

五、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量。

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。

以上是審計部xx年工作總結(jié)和xx年工作計劃，請公司領導審閱。

第9篇 2023年審計局工作總結(jié)及2023年工作計劃

XX年，我局在縣委、縣政府和市審計局的正確領導下，以鄧小平理論和“xxxx”重要思想為指導，認真貫徹xx大、xx屆四中全會精神，堅持“依法審計、服務大局、突出重點、求真務實”的工作方針，牢固樹立和認真落實科學發(fā)展觀，注重審計能力和審計質(zhì)量的提高，緊緊圍繞全縣重點工作和重點項目及年初工作安排牢牢把握發(fā)展這個第一要務，以服務地方經(jīng)濟發(fā)展為重點，以全面提升審計工作水平為核心，以夯實基礎、規(guī)范管理為手段,抓好隊伍建設，抓好制度建設，抓好服務質(zhì)量,積極履行審計監(jiān)督職能，在深化改革、保持縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展、加強廉政建設方面發(fā)揮了重要作用?，F(xiàn)就一年來工作責任完成情況作以下匯報：

一、審計工作開展情況

XX年我局根據(jù)年初縣委、縣政府下發(fā)的審計工作安排，對重點領域、重點部門、重點資金加強了審計監(jiān)督。全年已完成130個審計項目，12月底還能完成8項，共計138項，比年初縣政府下達的46項超額92項。其中：預算執(zhí)行審計12個，鄉(xiāng)財政決算審計3個，固定資產(chǎn)審計24個，行政事業(yè)審計7個，專項審計50個，經(jīng)濟責任審計42個。共查出違規(guī)資金359萬元，管理不規(guī)范資金1285萬元，歸還原渠道資金23萬元，上繳稅金3萬元，核減工程價款118萬元。為全縣經(jīng)濟又好又快發(fā)展和廉政建設發(fā)揮了重要作用。

1、本級財政預算執(zhí)行審計。結(jié)合縣委、縣政府年初安排，對縣級財政預算執(zhí)行、地稅、國庫、財政局、農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局、水利局、畜牧局、教育局、衛(wèi)生局、商務局、糧食局、旅游局、景電指揮部等12個部門單位進行預算執(zhí)行審計（其中農(nóng)業(yè)局、水利局、教育局、衛(wèi)生局、旅游局因人事變動由預算執(zhí)行審計變?yōu)榻?jīng)濟責任審計）。通過審計，一共查出違規(guī)資金33萬元，管理不規(guī)范資金77萬元，上繳稅金1萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計表明：XX年度縣級預算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣委、縣政府批準的年度預算任務。財經(jīng)紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進一步健全，財政依法聚財理財?shù)乃竭M一步提高。預算執(zhí)行單位也在不斷加強和完善內(nèi)部管理，規(guī)范財政財務收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進一步增強。

2、行政事業(yè)審計。結(jié)合縣委、縣政府年初安排，對水保站、城關小學、衛(wèi)生監(jiān)督所、縣幼兒園、獸醫(yī)站、夏瑪林場、農(nóng)技中心等7個單位進行了財務收支審計（衛(wèi)生監(jiān)督所因人事變動由財務收支審計變?yōu)榻?jīng)濟責任審計）。共查出管理不規(guī)范資金301萬元，上繳稅金1萬元，歸還原渠道資金16萬元。在審計中，一方面嚴格執(zhí)法，嚴肅查處違反國家財經(jīng)法規(guī)行為;另一方面注重服務，根據(jù)被審計單位的實際情況，從規(guī)范管理制度入手，提出操作性強的審計意見和建議，幫助被審計單位提高財務管理水平，取得了較好的審計效果。

3、鄉(xiāng)財政決算審計。結(jié)合縣委、縣政府年初安排，對天堂鄉(xiāng)、朵什鄉(xiāng)、祁連鄉(xiāng)等3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行了財政決算審計。共查出違規(guī)資金208萬元，管理不規(guī)范資金465萬元。在審計中我局緊貼鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展的重點，加大了對建設資金的審計力度，重點對專項資金實行跟蹤問效審計，促進了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政專項資金的使用效益。

4、專項資金審計。截止目前，完成日光溫室建設等專項資金51個，查出管理不規(guī)范資金228萬元。通過審計，揭露和糾正了各專項資金管理中存在的問題，確保了專項資金的安全使用和及時到位，促進專項資金管理部門加強資金管理，做到?？顚Ｓ谩?/p>

5、固定資產(chǎn)投資審計。截止目前，共完成固定資產(chǎn)投資審計24個，查出管理不規(guī)范資金214萬元，歸還原渠道資金7萬元，核減工程款118萬元。通過審計，查清建設資金來源、工程造價和項目建設等方面的管理情況及有關政策的執(zhí)行情況，并針對存在的問題提出建議，揭露和處理存在的違規(guī)違紀問題，以促進項目法人加強各項管理，堵塞漏洞，提高了投資效益。

6、不斷探索經(jīng)濟責任審計，促進廉政建設。我縣經(jīng)濟責任審計工作在上級審計機關指導下，在縣委、縣政府的正確領導下，堅持“積極穩(wěn)妥、量力而行，提高質(zhì)量、防范風險”的原則，創(chuàng)新審計方式方法，提高審計質(zhì)量，經(jīng)濟責任審計工作水平有了一定的提升，在加強對干部的審計監(jiān)督，促進黨風廉政建設等方面取得了新的成效。我局共完成了41項經(jīng)濟責任審計工作，共查出管理不規(guī)范金額649萬元。通過經(jīng)濟責任審計明確了領導干部的主管責任和直接責任，進一步促進廉政建設，同時為干部考核、使用和提任提供了客觀依據(jù)。

二、強抓隊伍建設，提高自身素質(zhì)。

（一）加強學習，不斷提高自身素質(zhì)。審計隊伍建設是審計事業(yè)發(fā)展的關鍵。我局始終堅持每周一、三、五的學習，通過自學和集中學習，強化審計人員的政治素質(zhì)和業(yè)務能力。在培訓形式上，采取“送出去，請進來”、“以審代培”、“掛職鍛煉”等方式。積極參加各級各類培訓，今年國家審計署抽調(diào)1名人員到京津冀特派辦進行“掛職鍛煉”，局長參加了省審計廳在蘭州舉辦的全省審計系統(tǒng)局長培訓班，派出3名審計人員參加省審計廳在商學院舉辦長達半年的業(yè)務培訓班，1人參加省審計廳在蘭州舉辦的公文寫作培訓，17人參加了省審計廳在張掖舉辦的法律培訓，2人參加了審計職稱資格考試，1人參加了縣黨校組織的女青年干部培訓班，3人參加了財政局舉辦的會計資格培訓班，9月下旬省審計廳法制處一行來我局檢查法制工作，對我局的法制工作做了進一步的指導。

（二）認真開展主題教育活動，創(chuàng)造“和諧機關”。為把我局建設“學習型、效率型、服務型、廉潔型、和諧型”機關，在不斷加強審計人員學習和培訓的同時，積極開展“繼續(xù)解放思想，推動科學發(fā)展”和“五抓五要六體現(xiàn)”主題教育活動。通過主題教育活動的開展，加強對黨員干部的教育引導，筑牢拒腐防變的思想防線，改變了全局人員的工作作風，提高了工作效率，加大了審計人員拒腐防變的能力。造就了一支勤政、廉潔、務實的審計隊伍。通過召開支部會，民主生活會，在思想上時刻崩緊作風建設這根弦。工作中，團結(jié)一致，形成了“上班講正點、環(huán)境講整潔、工作講高效、紀律講嚴明、作風講廉潔、業(yè)務講創(chuàng)新”的工作局面。

（三）強抓綜合治理，創(chuàng)建“文明單位”。圍繞“堅持科學發(fā)展，構(gòu)建平安__”。我局認真貫徹落實“五五”普法各項宣傳教育任務和社會治安綜合治理的各項措施，組織全局人員認真學習消防、禁毒等安全知識，嚴防偷盜、火災及其它安全事故的發(fā)生。嚴厲打擊“xx”、“門徒會”等xx組織，全力維護社會穩(wěn)定。以“教育”為根本，深入持久地開展精神文明創(chuàng)建活動。

（四）狠抓審計機關精神文明建設，發(fā)揚審計精神。以創(chuàng)建“誠信機關、和諧機關”為目標，以“知榮辱、講正氣、促和諧”為主題，以創(chuàng)建“文明機關”、爭做“人民滿意公務員”為內(nèi)容，以改善工作條件、美化工作環(huán)境為途徑，加強機關精神文明建設，努力構(gòu)建和諧審計機關。積極開展“送溫暖，獻愛心”活動，全局職工共向地震災區(qū)捐款4610元、助學捐款3100元，向幫扶村幫扶資金15000元，面粉13袋。積極參加政府機關衛(wèi)生清理和全縣綠化工作。

三、加強黨風廉政建設，提高拒腐防變能力。

一年來，我局從思想教育、制度保障、責任追究三個方面入手，在干部隊伍建設中構(gòu)筑三條防線，全面推進機關的黨風廉政建設。一是加強政治思想教育，構(gòu)建自我保護的基準線。認真組織學習關于廉政建設方面的文件、規(guī)定及黨紀政紀條規(guī)。二是實行全過程監(jiān)督，構(gòu)建自我約束的警戒線。堅持把黨風廉政建設融入審計工作的每個環(huán)節(jié)，做到“抓開局重部署、抓日常重落實、抓跟蹤重反饋、抓典型重結(jié)合、抓機制重考核”。三是健全責任追究，構(gòu)建自我監(jiān)督的高壓線。以《審計局各項制度匯編》為準繩，做到嚴格用制度約束全局干部的日常行為。通過實施廉政建設各項制度，促使審計人員依法審計、服務大局、謙虛謹慎、廉潔自律。

四、存在的問題和XX年工作打算

（一）存在的問題

一是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距，在審計回訪中，有少數(shù)被審計單位對審計決定和審計意見尚未能真正落實；二是審計結(jié)果公開的力度、計算機審計和效益審計的步子邁得不夠大；三是效益審計開展得不夠深入；四是審計人員專業(yè)化程度還不夠，需加大業(yè)務培訓力度；五是審計執(zhí)法力度不大，有待提高。

（二）XX年工作打算

針對工作中的不足，XX年，我們將以“xxxx”重要思想為指導，認真落實貫徹xx大精神，堅持科學發(fā)展觀，緊密圍繞我縣經(jīng)濟建設的中心，認真履行審計監(jiān)督職責，堅持“全面審計，突出重點”的原則，按照“各項工作要有新舉措”的要求，不斷改進審計工作方式方法，進一步提高審計的監(jiān)督服務作用。以促進發(fā)展為宗旨，開拓審計業(yè)務工作新局面。進一步深化本級預算執(zhí)行情況審計；繼續(xù)加大計算機審計應用力度，推動審計信息化進程；促進領導干部廉政、勤政建設，依法履行職責，不斷加強領導干部經(jīng)濟責任審計，積極探索任中審計；繼續(xù)推行效益審計，評價投資效果，提出改進意見，改善公共責任，為有關方面的決策提供信息；認真及時完成縣委、縣政府臨時交辦的各種審計業(yè)務及其他事項；促進政府性資金的安全和管理，強化財政資金和各類專項資金的審計監(jiān)督；切實維護群眾合法權(quán)益，加強對事關群眾利益專項資金的審計監(jiān)督；積極開展國家建設項目的績效審計；著力研究和解決損失浪費、經(jīng)濟效益低下問題，不斷深化經(jīng)濟效益審計、行政效能審計和政策制度審計，確保各項政策措施落到實處和各項資金合理有效使用。

第10篇 審計部2023年工作總結(jié)與2023年工作計劃工作總結(jié)

在公司董事長、總經(jīng)理和財務總監(jiān)的的直接領導下，以及公司各職能部門和下屬企業(yè)的配合與支持，審計部全體同仁共同努力，在2022年較好地完成了各類常規(guī)審計工作和領導布置的各類專項審計工作，在此將審計部的工作總結(jié)

一、制定內(nèi)審工作程序，重新修改審計部崗位責任制

年初公司對審計部人員作了相應調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計計劃的安排，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責任落實到人，從下達審計通知、現(xiàn)場審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負責，做到了責任明確、工作效率有所提高。

二、下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計和合同審查年初對下屬企業(yè)2003年度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。

2、今年于4、7、10月分別對下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預算與實際賬務處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計財部也對經(jīng)營預算與賬務處理口徑作了相應調(diào)整，計財部還及時出臺了《會計工作指導意見》，對下屬企業(yè)的會計核算和財務管理進行規(guī)范。

又于今年12月份對各下屬企業(yè)10-11月份的經(jīng)營業(yè)績進行了預審，待各企業(yè)年終財務決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。

3、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進行了重點審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進行規(guī)范。

三、下屬企業(yè)主要領導人離任經(jīng)濟責任審計

2022年先后對津濱物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津濱投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理楊公，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進行了經(jīng)濟責任審計，出具的8份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務管理中存在的問題，提出建議27條，公司據(jù)此對相關企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計部已對此進行了整改意見落實情況的后續(xù)審計。

四、工程竣工結(jié)算和財務決算審計金融街一期竣工結(jié)算和財務決算審計

經(jīng)過與外審長達8個月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財務決算審計于2022年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計，金融街一期工程實際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費30595萬元，土地費3312萬元，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費1271萬元。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本。

2、高科技園二期工程結(jié)算補充審計和財務決算審計

2022年初，科技園二期工程結(jié)算審計完成，結(jié)算造價4570.66萬元，審減額68萬元。在對該工程進行財務決算審計時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項工程的補充結(jié)算審計，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價為4596.81萬元。10月份正式開始進行科技園二期的財務決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見后上報公司領導。

3、高科技園三期工程結(jié)算和財務決算審計工作

科技園三期工程的結(jié)算審計工作于2022年11月完成，結(jié)算總造價為8256.36萬元，審減額1.57萬元。該工程土地合同剛剛落實，一分公司正在進行財務決算，審計部對該工程的財務決算審核工作也同時進行。

4、軟件大廈工程結(jié)算審計工作

軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢。根據(jù)一分公司預算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認可最終結(jié)算價，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具。

五、下屬企業(yè)改制審計

2022年共進行了5項改制審計，包括物業(yè)公司清算審計、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計、總包公司轉(zhuǎn)股審計、投資公司改制審計以及數(shù)字電子公司改制前審計，核實了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領導決策提供了準確的數(shù)據(jù)，并針對審計過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計基礎及核算上的問題提出了相關建議10條。

六、調(diào)研審計

為進一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，2022年對磁電分公司進行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實的問題，及時上報公司領導，成立了財務整頓小組，對其實物資產(chǎn)進行清查核實，并針對其在會計核算和財務管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。

七、負責對下屬企業(yè)財務總監(jiān)的管理工作

遵照公司領導的安排，本年度1-10月我們負責對下屬企業(yè)財務總監(jiān)的管理和業(yè)務指導工作。主要有：支持財務總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨立意見；

2、提出帶有指導性的意見，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財務總監(jiān)例會制度、報告制度）；

3、按月審閱總監(jiān)報告，對財務總監(jiān)的報告在不改變觀點的前提下提出對內(nèi)容和文字上的修正建議；

4、對財務總監(jiān)的月度報告，摘錄要點匯總上報公司領導。

八、部門制度的修訂、補充、完善工作

根據(jù)公司要求，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實際審計工作操作流程的部分進行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過；配合公司iso質(zhì)量認證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進行了全面的修改，使之更符合審計部現(xiàn)行的實際工作操作流程。

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九、對公司下發(fā)文件責令整改的津濱造紙公司、磁電分公司進行了落實審計整改意見工作，幫助下屬企業(yè)搞好財務會計核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。

十、按照公司的嚴格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作。

十一、根據(jù)公司黨委的部署，完成了數(shù)字電子公司專項調(diào)查工作。

十二、根據(jù)公司領導的指示，對公司本部2022年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險、住房公積金計提和繳納情況進行了審計，并向公司計財部提出審計建議7條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會通報。

十三、對公司有關職能部門及下屬企業(yè)提供服務支持

審計部在對公司本部及下屬企業(yè)進行監(jiān)督的同時，還提供了關于會計核算和財務管理方面的咨詢和服務，對公司有關職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財務方面存在的問題進行認真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：參與計財部“會計工作指導意見1-3”的擬定和修改；

2、對計財部修改的“津濱公司財務制度和會計制度”的內(nèi)容根據(jù)國家的財經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見；

3、對一分、二分、三分公司今年以來相對獨立后制定的各項制度，特別是財務會計方面的制度，我們都認真的審閱并提出修改意見和建議；

4、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題向企管部通報情況及提出我們的建議；

5、對“二分公司”會計核算不規(guī)范的地方與公司計財部、二分公司財務總監(jiān)和財務經(jīng)理進行多次交流，針對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題，計財部出臺了“會計工作指導意見之3”；

6、針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計財部、企管部提出我們的建議。

綜上所述，審計部較好地完成了2022年全年的審計工作。2022年內(nèi)審工作應以內(nèi)部控制制度審計為基礎，經(jīng)營業(yè)績審計為中心，嘗試經(jīng)營決策審計，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實，體現(xiàn)審計價值。因此，要做好以下五個方面的工作：

一、以內(nèi)控制度審計為基礎，促進公司內(nèi)控制度健全和完善。先是要完善公司內(nèi)審制度，2022年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改，2022年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務的類型，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦http://lunwe

第11篇 2023年審計局工作總結(jié)與計劃

2022年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在上級審計機關的具體指導下，我局認真貫徹執(zhí)行區(qū)委三屆四次全會精神，圍繞全區(qū)工作中心，著力在促進政策執(zhí)行、規(guī)范權(quán)力運行、提高財政績效、強化隊伍建設、推動職責履行等方面下功夫，進一步加強財政預算執(zhí)行審計、固定資產(chǎn)投資審計、領導干部經(jīng)濟責任審計、專項資金審計，全面提升審計工作水平，充分發(fā)揮審計在國家治理中的重要作用。截止目前，組織實施審計項目 22個，審計查出主要問題金額96746萬元，其中查出違規(guī)金額2026萬元，管理不規(guī)范金額94720萬元;審計期間整改金額20987萬元;應上交財政2025萬元，審計挽回損失64萬元;核減投資額429萬元。1-10月份，上報審計報告和信息12，其中市局采用3，被省廳采用3，中國審計報采用，提出審計建議113條。

一、2022年審計工作情況

(一)以圍繞中心、服務大局為己任,發(fā)揮審計監(jiān)督服務職能作用

1.深化預算執(zhí)行審計,為經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級服務。根據(jù)局里統(tǒng)一安排，2022年完成了對區(qū)財政2022年度財政預算執(zhí)行情況的駐點審計工作。本次審計采取大財政審計方式，在充分調(diào)研與溝通的基礎上，整合審計力量，以預算執(zhí)行審計為主線，強化審計跟進、問效民生資金，各職能科室分別對區(qū)財政局、住建局等單位農(nóng)業(yè)資源綜合開發(fā)、農(nóng)村環(huán)境綜合整治等專項資金進行審計調(diào)查。同時，今年上半年對區(qū)地稅分局2022年度稅收計劃執(zhí)行情況開展了審計，審計主要以稅收政策的執(zhí)行為重點，旨在反映地稅部門在稅收管理中是否存在執(zhí)法不嚴、征管不力、稅收不實、管理不規(guī)范等問題，從而促進地稅部門依法治稅，保證我區(qū)地方稅收收入持續(xù)、穩(wěn)定增長。在《關于2022年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》中，首次將民生項目審計、政府投資工程審計、領導干部經(jīng)濟責任審計等內(nèi)容納入進報告，受到區(qū)人大常委會的充分肯定。

2.強化固定資產(chǎn)投資審計,為經(jīng)濟建設和城市發(fā)展服務。圍繞政府關心、老百姓關注的農(nóng)橋建設、拆遷安置房建設等重點投資領域，繼續(xù)加強對民生項目、城市建設項目的審計監(jiān)督，發(fā)揮審計在政府投資項目科學決策、規(guī)范管理、控制成本、提高質(zhì)量上的監(jiān)督和服務作用，推動城市建設項目又好又快實施。今年以來，組織實施了浦口區(qū)2022年度農(nóng)橋項目、城南河河道整治工程、珠西河河道整治工程、江浦街道經(jīng)濟開發(fā)區(qū)拆遷安置房二期住宅項目竣工決算審計。加強對中介機構(gòu)的管理，參與研究、討論區(qū)工程建設領導小組辦公室組織的應急工程承包商名錄庫的增補實施意見及中介機構(gòu)庫考核意見。下半年，根據(jù)區(qū)重點工程建設領導小組辦公室統(tǒng)一安排，對跟蹤審計和結(jié)算審計庫內(nèi)中介機構(gòu)進行了考核、匯總，并將考核結(jié)果報領導小組辦公室。全區(qū)審計中介機構(gòu)共對52個項目進行了決算審計，報審金額13458.26萬元，核減金額2174.38萬元。

3.推進經(jīng)濟責任審計，促進領導干部樹立正確的政績觀、發(fā)展觀。按照區(qū)委組織部的統(tǒng)一安排，今年計劃實施經(jīng)濟責任審計項目5個，其中，“三責聯(lián)審”項目2個。審計中，嚴格貫徹執(zhí)行中辦、國辦下發(fā)的《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計的規(guī)定》，積極推行“三責聯(lián)審”，深化經(jīng)濟責任績效審計。加強審計資源配置管理，根據(jù)經(jīng)濟責任審計任務重、人員少的特點以及項目的實際情況，整合全局審計人力資源、技術(shù)資源、信息資源，合理安排審計項目。并對項目完成時間責任到人，計劃到天，增強審計成本高效管理意識，以較少的人力、物力、時間獲得的審計成果。拓展審計內(nèi)容，改進審計方法，把經(jīng)濟責任審計與財政財務收支審計相結(jié)合;審計查賬與審計調(diào)查相結(jié)合;審計查賬與審計座談相結(jié)合;縱向、橫向?qū)徲嬒嘟Y(jié)合，避免重復審計，提高審計效益。

4.開展專項資金審計，牢固樹立“民本審計”理念。緊緊圍繞新農(nóng)村建設、社會保障資金和關系群眾切身利益的問題，開展重點資金和重點項目審計(審計調(diào)查)。在省、市的統(tǒng)一部署下，實施了農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金專項資金以及村莊環(huán)境整治專項資金審計調(diào)查。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金審計調(diào)查中，綜合運用分析對比，延伸調(diào)查等手段，共查出高估冒算365萬元，資金支付不及時85萬元。審計調(diào)查報告客觀反映、分析和評價當前農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的落實狀況以及存在的突出困難與問題，提出完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理的審計建議4條，為政府決策服務。村莊環(huán)境整治資金的項目涉及村委會、住建、城管等10余部門，走訪調(diào)查了700多個村莊，通過審計調(diào)查，對全區(qū)村莊環(huán)境整治工作做出科學合理的績效評價，從而促進完善村莊環(huán)境建設和維護長效機制，更好地服務城鄉(xiāng)一體化建設，保障農(nóng)村居民的應有權(quán)益。

5.加強指導，積極開展內(nèi)部審計工作。年初，我局根據(jù)市局、市內(nèi)審協(xié)會的要求，傳達貫徹落實《江蘇省內(nèi)部審計工作規(guī)定》(江蘇省人民政府令第88號)和《江蘇省部門和單位內(nèi)部管理領導干部經(jīng)濟責任審計暫行辦法》的文件精神，系統(tǒng)學習了《浦口區(qū)2022年內(nèi)部審計工作指導意見》。截止目前，全區(qū)各內(nèi)審機構(gòu)共計完成審計項目115項，其中：財務收支審計5項、經(jīng)濟效益審計12項、經(jīng)濟責任審計19項、基本建設審計78項、專項資金審計1項;提出建議被采納 35條，上報內(nèi)審信息1，被采用，上報內(nèi)審論文，查出損失浪費金額1125.96萬元，為國家、集體挽回了經(jīng)濟損失，節(jié)約了投資資金。同時，進一步規(guī)范了鎮(zhèn)街、各部門的經(jīng)濟秩序，促進了黨風廉政建設。

6.認真組織實施政府交辦任務，為領導決策提供依據(jù)。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府主要領導安排，我局實施了湯泉街道瓦殿村和江浦街道光明村兩個村財務收支情況的審計項目。通過審計，摸清村級財務現(xiàn)狀，揭示村級資金、資產(chǎn)、資源在管理使用上存在的問題及薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，為區(qū)政府加強村級三資管理，規(guī)范村級民主監(jiān)督提供依據(jù)。所撰寫的2份審計報告被區(qū)委主要領導批示，肯定了報告所述情況清楚、問題明確、建議合理，反映了審計工作深入細致、扎實有效，要求相關街道拿出整改意見，杜絕類似問題發(fā)生。

7.加強溝通協(xié)調(diào)，配合做好市局對我區(qū)相關鎮(zhèn)街財政運行情況審計調(diào)查工作。積極主動與區(qū)財政局聯(lián)系，建議召開專題會議，提前部署相關迎審工作。加強對頂山街道、橋林街道內(nèi)審人員的指導，確保各項工作銜接到位。同時積極配合市局審計小組，做好審計進點、現(xiàn)場審計的各項服務協(xié)調(diào)工作，保證項目順利實施，并按時序進度完成審計任務。

8、全力以赴，做好審計署對我區(qū)政府債務審計工作。根據(jù)國務院要求，今年8-9月份審計署組織全國審計機關對政府性債務審計進行審計，我區(qū)由審計署下派的審計小組直接審計，對此，我局高度重視，抽調(diào)2名業(yè)務骨干專職配合審計組開展相關工作，認真學習審計方案，了解和掌握此次審計的基本要求。同時，主動與審計組交流業(yè)務信息，加強與財政、融資平臺等單位的溝通與聯(lián)系，根據(jù)審計組要求，及時、真實、準確地提供審計組需要的文件、資料和數(shù)據(jù)，確保審計工作圓滿完成。

9、全員參與，做好服務保障亞青會各項工作。根據(jù)亞青會浦口區(qū)指揮中心統(tǒng)一部署和要求，結(jié)合巡防區(qū)域?qū)嶋H，制定詳細的網(wǎng)格化巡防方案，編排巡防值班表，明確局領導帶隊，對所屬區(qū)域開展24小時不間斷安保巡防，重點抓好社會面防控和文明行為引導工作。在市亞青組委會的統(tǒng)一要求和部署下，抽調(diào)2名骨干進駐亞青體育公園場館，脫崗2個月，專職開展亞青體育公園場館監(jiān)察審計工作，為亞青會提供一線服務。同時，安排專人與區(qū)財政局共同組成屬地保障經(jīng)費審核小組，共同對亞青村和各比賽場館申請的屬地保障經(jīng)費項目進行會審，確保浦口區(qū)內(nèi)亞青村和各比賽場館經(jīng)費能及時撥付到位。

(二)以規(guī)范管理、突出績效為重點，提升現(xiàn)代審計水平

今年，我局以審計項目管理創(chuàng)新為抓手，做強做優(yōu)績效審計，大力推動審計質(zhì)量建設、審計信息化建設再上新水平，加快推進審計轉(zhuǎn)型升級。

1.以業(yè)務培訓為載體，著力提高審計工作水平。為了使審計工作逐步上臺階，不斷加強審計人員業(yè)務學習和專業(yè)技能培訓，我局采取幫學、互學、集中學和以審促學等多種方式開展教育培訓，狠抓審計隊伍自身建設，提升審計人員分析理解能力、語言表達能力、工作協(xié)調(diào)能力，培養(yǎng)團隊合作精神，樹立全局一盤棋的觀念。 3月初，開展了為期一個星期的審計業(yè)務培訓班，對全局人員及相關內(nèi)審人員統(tǒng)一培訓，請來市局相關處室的專家，現(xiàn)場輔導如何打造優(yōu)秀審計項目。同時積極鼓勵年輕業(yè)務骨干走上講臺，講解ao應用實例和計算機審計方法，讓全局所有人員相互學習，取長補短，既豐富了審計業(yè)務知識，提高審計質(zhì)量，也開闊了審計干部的視野，在相互學習，相互借鑒的良性氛圍中不斷提升業(yè)務能力。

2.以數(shù)字化審計為手段，著力提升審計工作效率。為適應當前審計形勢任務需要，廣泛應用審計信息技術(shù)，努力提高審計效率和效果，實現(xiàn)審計手段信息化轉(zhuǎn)型，上半年，我局制定了包括《信息化工作責任制度》、《信息化建設工作實施意見》、《信息化考核辦法》及《計算機及網(wǎng)絡安全保密制度》等“一攬子”信息化制度措施，以制度促審計信息化建設。通過一系列制度措施的建立，統(tǒng)一了全局人員的思想，引導全體審計人員充分認識信息化在整個審計工作中的全局性、戰(zhàn)略性地位和作用，同時也清醒認識到自身的差距，充分調(diào)動和激勵全局人的積極性、主動性，增強做好審計信息化工作的緊迫感和責任感，為我局下一步信息化建設打下了堅實基礎。

3.以項目質(zhì)量管理為抓手，著力防范審計風險。堅持“提升質(zhì)量、爭創(chuàng)精品”的理念，要求審計人員以精益求精的態(tài)度抓項目質(zhì)量，創(chuàng)審計精品，防范審計風險。一是實行審計業(yè)務規(guī)范制。組織全體業(yè)務人員認真學習市局《審計組組長審核規(guī)則》、《審計業(yè)務部門復核規(guī)則》、《審計項目審計業(yè)務會議審議規(guī)則》、《審計項目審理工作辦法》等文件，嚴格標準，統(tǒng)一規(guī)范，對項目質(zhì)量實行全方位控制。二是實行優(yōu)秀項目示范制。堅持“示范引領、打造精品，以點帶面、整體提升”的思路，通過優(yōu)秀項目檔案科室傳閱、優(yōu)秀審計報告集中點評、優(yōu)秀項目主審經(jīng)驗交流等形式，在審計人員中營造“人人注重審計質(zhì)量，個個爭創(chuàng)審計精品”的良好氛圍。三是實行項目質(zhì)量點評制。定期召開審計項目質(zhì)量情況通報會，重點針對項目審理中發(fā)現(xiàn)的共性問題，圍繞審計方案、審計證據(jù)、審計報告、審計程序等質(zhì)量控制的關鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，開展項目質(zhì)量點評活動，提升項目質(zhì)量。

(三)以創(chuàng)先爭優(yōu)、轉(zhuǎn)變作風為路徑，提高審計隊伍整體效能

以全區(qū)開展的“三爭一創(chuàng)”、領導干部下基層“四解四促”、“黨支部晉位升級”主題教育活動為載體，強化理論學習，轉(zhuǎn)變工作作風，提升服務水平，保持清正廉潔，爭創(chuàng)學習型、勤廉型、服務型審計機關，增強審計干部的綜合素質(zhì)。

1.繼續(xù)開展領導干部下基層“四解四促”活動。為提升活動成果和實效，我局領導班子全體成員和中層干部在深入掛鉤聯(lián)系的石佛寺社區(qū)充分調(diào)研，在去年制定的《浦口區(qū)審計局領導干部下基層“四解四促”活動方案》的基礎上，緊密聯(lián)系審計監(jiān)督職能，創(chuàng)新活動載體，進一步完善“四解四促”領導責任機制、聯(lián)系溝通機制、問題破解機制和共建長效機制;制定了《區(qū)審計局2022年領導干部下基層“四解四促”活動計劃 》，明確了今年的活動計劃和目標任務，積極有序地組織領導班子成員開展下訪活動。

2.開展“黨支部晉位升級”活動。根據(jù)區(qū)委組織部、區(qū)機關工委總體部署，結(jié)合審計工作實際，積極開展基層黨組織晉位升級活動。圍繞基層組織建設年分類定級確定的“黨組織帶頭人、工作思路、工作制度、活動陣地、保障機制、工作業(yè)績、群眾反映”等7項指標，局黨支部和黨員在前期自查自評、黨群評議的基礎上，制定出《浦口區(qū)審計局黨支部晉位升級工作實施方案》，并根據(jù)有關通知要求，采取切實有效措施，加強黨組織陣地規(guī)范化建設。

3.開展黨風廉政學習和思想作風建設。年初，區(qū)委、區(qū)政府就如何貫徹落實中央“八項規(guī)定”及省市有關作風規(guī)定作了整體要求。隨后，我局組織機關全體人員集中學習傳達有關會議和文件精神，并要求所有人員聯(lián)系個人工作實際，認真查找整改自身存在的問題和不足，把解決突出問題與履行崗位職責結(jié)合起來，進一步解放思想，更新觀念，增強發(fā)展意識、服務意識、競爭意識，使全局干部職工在思想觀念、工作作風和紀律上都有了明顯提高，為樹立良好的審計形象打下了基礎。

4.加強審計干部隊伍建設。加強學習型審計機關建設，多措并舉打造一支能適應新時代新要求的專業(yè)強、作風實、能奉獻的審計干部隊伍和審計人員隊伍。加大教育培訓力度，組織審計人員參加政治理論、審計實務以及在職學習、網(wǎng)上學習等后續(xù)教育學習培訓，完善教育培訓體系;健全考核獎懲和約束機制，加大考核力度，修訂完善局機關目標管理考核辦法，與各個科室簽訂目標責任書，通過獎優(yōu)罰劣，進一步調(diào)動和提高審計工作的主動性和積極性，提高審計干部依法審計能力和水平。

二、2022年工作打算

2022年，我局審計工作的指導思想是：以十八大和十八大三中全會精神為指導，緊扣主題主線，把握提高經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益這個中心，牢固樹立科學審計理念，有效履行審計監(jiān)督職責，以提高項目質(zhì)量為重點、以加強自身建設為基礎，全面提升審計工作質(zhì)量和水平，為建設“生態(tài)、現(xiàn)代、幸?！毙缕挚?，“打贏三大攻堅戰(zhàn)”核心任務作出新的貢獻。

(一)抓重點、突績效，發(fā)揮審計新成效。圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，以財政審計大格局為統(tǒng)領，突出績效審計重點，不斷深化政府投資項目審計、經(jīng)濟責任審計和民生資金審計，把審計評價政策貫徹執(zhí)行情況以及財政資金的使用效率、效果、效益情況作為審計的首要目標，促進財政預算管理的科學有效、促進政府建設資金的廉潔高效、促進干部監(jiān)督管理制度和問責制度的有效執(zhí)行，促進民生幸福指標的盡早實現(xiàn)，確保浦口率先發(fā)展的各種資金運用科學、規(guī)范、有效，發(fā)揮審計圍繞中心、服務大局的積極作用。

(二)促轉(zhuǎn)型、重實效，促進審計工作再上新臺階。根據(jù)審計轉(zhuǎn)型期的工作特點和要求，大力推進績效審計，實現(xiàn)項目績效審計全覆蓋;大力推進計算機審計，提高計算機審計成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量;大力探索信息系統(tǒng)審計，提升審計工作效率。同時，加大審計成果轉(zhuǎn)化和綜合利用力度，更加注重提高審計建議的前瞻性和針對性，促進被審計單位提高管理水平，促進完善體制、機制和制度建設;更加注重建立審計整改問責制度，定期向區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府作專題督辦情況匯報，進一步完善審計整改的長效機制，發(fā)揮審計的整體效能。

(三)強素質(zhì)、樹形象，實現(xiàn)審計隊伍建設新提高。進一步深化干部人事制度改革，建立公開、公平、公正、競爭、擇優(yōu)的選人、用人機制。立足內(nèi)部挖潛力，有針對性地抓好審計人員教育培訓，面向外部聘專家，建立績效審計、工程審計“人才庫”，努力打造一支政治過硬、業(yè)務精通、作風優(yōu)良、廉潔自律、文明和諧的領導干部隊伍，為審計工作的專業(yè)化提供人才保障。

第12篇 2023年審計工作總結(jié)及2023年計劃

xx年，馬過河鎮(zhèn)村鎮(zhèn)規(guī)劃建設管理工作在鎮(zhèn)黨委政府及上級主管部門的關心、支持、幫助下，我中心職工同心協(xié)力、團結(jié)務實，狠抓落實，把黨的各項方針政策落到實處，使得全年工作得以順利開展，圓滿地完成了上級下達的各項工作任務和指標，同時為了適應新時期規(guī)劃建設管理工作的需要，更注重本中心職工的素質(zhì)建設，積極組織參加各種業(yè)務培訓和學習，提高工作能力和水平，訂閱報刊雜志，加強日常的自我學習和鍛煉，努力使規(guī)劃建設管理工作再上一個新臺階，回顧一年的工作，具體總結(jié)如下：一、xx年工作總結(jié)（一）公路養(yǎng)護馬過河鎮(zhèn)轄5個村委會49個村民小組，全鎮(zhèn)15896人，轄區(qū)內(nèi)有鄉(xiāng)村公路28條75.04公里（五條鄉(xiāng)道16.86公里,兩條縣道13.84公里,21條村道44.35公里）也是我鎮(zhèn)每年需養(yǎng)護的公路里程。xx年，我鎮(zhèn)在縣交通局和縣地方公路管理段的大力支持下，按照公路管養(yǎng)目標責任要求，多方籌資，積極協(xié)調(diào)各部門，配合各村委會，調(diào)動一切能調(diào)動的人力、物力、財力對我鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)縣、鄉(xiāng)公路進行維修養(yǎng)護,路政管理、確保了道路暢通安全，路面良好，充分發(fā)揮了公路在我鎮(zhèn)經(jīng)濟、社會發(fā)展中的重要作用。今年來，我鎮(zhèn)積極對鎮(zhèn)內(nèi)縣、鄉(xiāng)公路和鄉(xiāng)村公路的重點路段，急需維修養(yǎng)護路段進行養(yǎng)護維修，總投資4.5萬元,完成對21條44.35公里村道的養(yǎng)護維修,組織群眾清理水溝,清除各村公路邊坡雜草,修補路面坑塘,確保了鎮(zhèn)內(nèi)水溝排水暢通，路面狀況良好，公路暢通無阻，保證了群眾正常的交通運輸。（二）公路建設我鎮(zhèn)根據(jù)國家、省、市、縣關于農(nóng)村公路建設的有關文件要求以及國家相關法律法規(guī)的規(guī)定，堅持“等級多標準、路面多形式、安保多樣化、籌資多渠道、綠化本土化”的原則，硬化工程的建設遵照“充分利用舊路資源、著力提高路面等級、注重完善防排設施、切實增強通行能力”的總體要求，在現(xiàn)有道路基礎上進行改造、鋪筑路面、完善防護、排水及安全設施。按照《馬龍縣通行政村公路硬化工程建設實施辦法》的相關要求，結(jié)合實際，綜合考慮，決定xx年實施通行政村公路硬化工程的公路為角家至車章公路，總投資82.88萬元，全長2公里，路面寬3.5米，（法制宣傳活動總結(jié)）路面結(jié)構(gòu)形式為：25cm天然砂礫+20cm水泥混凝土。目前工程正在緊張施工中，預計今年12月30日前完成竣工驗收。（三）農(nóng)村建設規(guī)劃及建房落實今年年初，我鎮(zhèn)積極配合縣住建局，順利完成縣確定的集鎮(zhèn)規(guī)劃任務，集鎮(zhèn)各計劃投資項目順利完成。我中心共落實批辦了集鎮(zhèn)、農(nóng)村建房11戶，總建筑面積1260m2，對不符合規(guī)劃建設要求的，堅決取締，不予辦理；并按農(nóng)戶自愿原則，按規(guī)定核發(fā)辦理了農(nóng)村房屋產(chǎn)籍管理證書。城鎮(zhèn)化率比去年提高2.5個百分點。（四）危房改造工程馬過河鎮(zhèn)根據(jù)省、市、縣相關文件要求，狠抓落實，因地制宜，深入調(diào)查摸底后，根據(jù)住房最危險、經(jīng)濟最困難、有最基本安全住房的“三最”要求和標準確定了我鎮(zhèn)xx年農(nóng)村危房改造對象為175戶，采取由農(nóng)戶自建，經(jīng)相關部門驗收合格后，由中央財政每戶補助1萬元的形式，第一批實施75戶，第二批實施100戶。目前該項目正在實施中，預計今年年底完成項目的竣工驗收。（五）路政管理我鎮(zhèn)積極開展公路路政管理工作，嚴格執(zhí)行國家相關法律法規(guī)及路政管理工作有關規(guī)定，建立規(guī)范路政管理檔案，文明路政執(zhí)法，按時報送相關業(yè)務報表。積極配合縣交通局和縣路政管理大隊管理我鎮(zhèn)范圍內(nèi)的縣鄉(xiāng)、鄉(xiāng)村公路，確保路產(chǎn)路權(quán)不受侵害，全年在公路控制紅線范圍內(nèi)沒有出現(xiàn)修建永久性、半永久性違章建筑物現(xiàn)象，大中橋梁上、下游100米范圍內(nèi)沒有炸石、炸砂取料現(xiàn)象。加強公路交通標志標線的設置工作，逐步完善現(xiàn)有公路上標志標線等安全設施,解決重點路段路口的安全隱患,在公路上設置限速、讓行、指路標志。對交通事故多發(fā)的路口，特別是學校周邊路段實行綜合改造，完善警示標志標線等安全防護設施。

（六）集市管理及街道衛(wèi)生管理鎮(zhèn)容鎮(zhèn)貌的清潔與否是反映一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設水平發(fā)展與否的主要標志。結(jié)合我鎮(zhèn)實際，我中心職工上下一心，團結(jié)一致，相辦法、上點子，大膽革新，找突破口，多方籌集資金，對街天攤位關行規(guī)范管理計劃管理，實行每個攤位每周收取市場衛(wèi)生管理費0.50元；對公路兩側(cè)商飲住房按污染程度，每季度每戶收取垃圾運費，并及時利用這些費用組織每天一次垃圾清運，每周一次打掃街道衛(wèi)生，保持公廁清潔，營造了一個衛(wèi)生，舒適的環(huán)境，并隨時檢查，糾正亂倒垃圾，亂堆雜物亂設攤點的現(xiàn)象。（七）安全生產(chǎn)工作我鎮(zhèn)認真貫徹落實中央、省、市、縣關于安全生產(chǎn)工作的方針、政策，定期不定期抽調(diào)相關人員對全鎮(zhèn)道路運輸、建設工程和燃氣購銷的安全生產(chǎn)工作進行全面、細致、大規(guī)模地檢查，并積極排查不安全和不穩(wěn)定因素，努力防止各類安全事故、事件發(fā)生。1、道路運輸安全生產(chǎn)情況對所管養(yǎng)的路段、橋涵，或負責建設施工的路段，進行全面檢查，對危險路段、路基缺口、路面坑塘、橋涵和高邊坡事故隱患立即進行整改，并將整改措施確實落到實處。做好安全警示標志，確保施工和行車安全；路面坑塘即挖即補，嚴禁在彎道及其出入口、平交路口、橋頭、坡路、狹窄路段堆放施工材料和停放施工機械，物料和機械不得留在道路上過夜，督促當日必須須清理干凈，確保道路暢通和行車安全，要及時增設交通安全標志，加強施工現(xiàn)場管理和保通指揮，減少建設和養(yǎng)護施工對交通的影響。督促施工單位進一步完善安全生產(chǎn)的各項規(guī)章制度，對容易引發(fā)安全事故的關鍵施工環(huán)節(jié)要制定針對性強的安全保障措施和應急預案，要做好民工安全教育管理；強化爆炸物品依法管理；加強指揮部、施工單位用車、施工機械的安全管理，封閉施工路段和即將通車路段，嚴禁非施工車輛駛?cè)搿?、水運安全生產(chǎn)情況馬過河鳳龍灣碼頭水運安全檢查，重點檢查船只性能、消防設施、救生設施、各項安全制度落實情況等，加強安全監(jiān)督，對鳳龍灣景區(qū)水運安全檢查，督促各旅游船只必須配備救生衣14件以上，要求各旅游船只必須配備消防設備滅火設備一套，游船應持有合格的船舶檢查證書、船員證、安全檢查記錄等齊全有效的各類證書手續(xù)，不準無證行船，游船營運期間嚴禁超載、超速行駛，隨時檢查發(fā)動機及船體是否老化、生銹，對存在安全隱患和證照不全的船只則令其停止運營，限期整改；定期對設備進行檢查維修，全面查找各種安全隱患并及時排查，確保萬無一失。3、建設工程安全生產(chǎn)檢查情況馬過河鎮(zhèn)按照“一標五規(guī)范”的檢查標準對鎮(zhèn)內(nèi)正在實施的建設工程進行全面、細致的檢查，主要對建筑施工中易發(fā)生傷亡事故的主要環(huán)節(jié)、部位和工藝等的完成情況做安全檢查評價，采用檢查評分表的形式，對安全管理、文明工地、腳手架、基坑支護與模板工程、“三寶”“四口”防護、施工用電、物料提升機與外用電梯、塔吊、起重吊裝和施工機具等進行了檢查評定，評定結(jié)果為“優(yōu)良”，不存在較大的安全隱患，但局部還存在一定的問題，并對存在問題的環(huán)節(jié)、部位責令其及時進行整改。二、工作中存在問題和不足1、資金短缺在公路養(yǎng)護中，由于資金短缺，公路不能整體，全面地養(yǎng)護，只能養(yǎng)護路況較差或是不能通行的路段，而路況不太差基本通行的路段無法養(yǎng)護，即使養(yǎng)護也只能基本保持通行，所以導致整體路況都不太好，也無法以達到標準。2、路政管理力度不到位部分路段還有群眾在劃定紅線范圍內(nèi)堆放物品，控引水溝和修建建筑物等侵害路產(chǎn)路權(quán)的行為發(fā)生，影響了車輛的順利通行，還有可能造成交通事故。3、城建方面：由于資金短缺，收取的費用僅僅只能維持正常的垃圾清運及清掃街道衛(wèi)生，使得沒有資金投入集鎮(zhèn)建設，使得集鎮(zhèn)建設規(guī)模不夠設施不完善；由于資金短缺，給進村入戶到實地勘察、落實，規(guī)劃辦理審批手續(xù)造成極大困難，加之一些歷史原因，使得一些村莊的規(guī)劃建房不合理。由于村民對村莊的綠化美化意識不足，臟、亂、差現(xiàn)象突出。村民對生態(tài)環(huán)境保護意識不夠，亂砍亂伐時有發(fā)生。由于管理不到位，村民無證建房、少批多建偶有發(fā)生。

第13篇 2023審計工作總結(jié)與計劃

年，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領導下，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、促進財務規(guī)范管理方面取得了較好的成效。

一、健全內(nèi)審組織機構(gòu)，加強對內(nèi)部審計工作的組織領導。為加強對內(nèi)部審計工作的組織領導，2022年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領導小組，由縣長擔任組長，組織部長、紀委書記擔任副組長，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu)，成立經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領導小組，由單位紀委書記(紀檢組長)任領導小組組長，抽調(diào)內(nèi)審、財務人員為內(nèi)審機構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的第一責任人，切實加強對經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的組織領導，全縣101個一級預算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟責任內(nèi)部審計領導小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件。

二、建立培訓教育長效機制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從2022年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓班，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領導和專家來授課。培訓課程包括內(nèi)部審計理論與實務、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機應用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計培訓內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓教育的長效機制。

三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務培訓和開展全縣領導干部經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實踐，有效地把所學的業(yè)務知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務能力相對不足，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務操作的機會，通過細致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強內(nèi)控制度建設，規(guī)范財政財務管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。

三、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標。2022年，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領導干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟責任審計、成果利用等六個方面對領導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領導干部2022年度經(jīng)濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。2022年以來，通過開展經(jīng)濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責任審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領導的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結(jié)借鑒，就相關問題研究對策，切實加強各類資金的規(guī)范化管理，促進增收節(jié)支，降低行政成本?！?/p>

第14篇 農(nóng)村審計財務工作總結(jié)與計劃

市農(nóng)業(yè)局關于轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部<農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計規(guī)定>的通知》精神以及8月14日##縣紀委召開的《xx年農(nóng)村基層黨風廉正建設工作會》會議精神要求，我們對全縣20個街鎮(zhèn)的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織今年以來的財務情況進行了全面的審計，現(xiàn)總結(jié)如下：

一、農(nóng)村財務審計的主要作法

1、搞好宣傳，提高認識。在開展審計工作前，縣農(nóng)業(yè)局下發(fā)了《關于認真開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的通知》（綦農(nóng)業(yè)〔xx〕120號）。通知明確指出：開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，能夠更好地保護集體經(jīng)濟組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,促進黨的各項惠農(nóng)政策落實到位；能夠促進村級財務公開和民主制度建設，進一步完善村級監(jiān)督和權(quán)力制約機制；加強農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計，是鞏固“三農(nóng)”工作成果的要求，是改善民生和構(gòu)建農(nóng)村和諧的要求，是推進農(nóng)村又好又快發(fā)展的有力保障。要求各街（鎮(zhèn)）要充分認識開展農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計工作的重要意義。

2、成立領導小組和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的領導或紀檢書記擔任組長，農(nóng)經(jīng)干部、財政干部、駐村干部、代理會計為成員的農(nóng)村財務審計工作領導小組，具體負責農(nóng)村財務審計工作。

3、明確審計工作的范圍和重點。這次農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計的范圍，是街（鎮(zhèn)）、村兩級xx年度農(nóng)民負擔情況和農(nóng)民負擔資金的提取使用及惠農(nóng)政策落實到位的情況和日常財務工作。審計的重點是農(nóng)民負擔和惠農(nóng)政策落實情況、日常財務審計。

二、農(nóng)村財務審計的結(jié)果及存在的問題

全縣314個行政村、2629個村民小組中，已審計249個村、2046個村民小組。接受審計的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費、農(nóng)村中小學收費、農(nóng)民建房收費、農(nóng)民集資收費、一事一議籌資籌勞中未發(fā)現(xiàn)貪污挪用、自立項目、違規(guī)收費、強行以資代勞籌工等情況。通過檢查審計，主要反映出以下問題：

1、挪用集體資金的情況仍有發(fā)生。個別村組干部由于思想素質(zhì)不高，財經(jīng)紀律意識不強，挪用集體資金的情況仍然存在。這次審計中查出:挪用集體資金8人，金額53050.54元，其中：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元，古南街道一村民組長挪用集體資金4536.5元；其他違規(guī)行為23人，主要是在集體報銷旅游費、伙食費、重報支出等費用，涉及金額15418.5元。到目前為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應退賠金額的9.92%。

2、部分村組執(zhí)行制度不夠嚴格。我縣農(nóng)村財務實行委托代理和電算化管理以來，財務管理制度比較健全。但是，由于少數(shù)村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀意識不強，因而在農(nóng)村財務管理工作中執(zhí)行制度不夠嚴格。這次審計中同時查出集體收入未及時入賬17筆84578元，少支多報1筆50元，拒絕不合理開支入賬25筆9541元，違規(guī)新增債務3筆18170元。

3、財務管理監(jiān)督仍需加強。一是開支審批手續(xù)不夠完善。少數(shù)開支單據(jù)或無事由，或無經(jīng)辦人簽字，或無審批人審批，或無民主理財小組審核蓋章。二是部分票據(jù)不規(guī)范。少數(shù)村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況，一些本應取得正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟業(yè)務，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。三是民主理財小組未能履行監(jiān)督職能。全縣共有民主理財小組2214個，其中村314人，社1900個，有的民主理財小組由于無報酬或民主監(jiān)督意識不強，不愿參與或按要求參與農(nóng)村財務監(jiān)督管理工作。全縣共有161個村、組民主理財小組違反財務制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財小組組長，有名無實，形同虛設。四是公款私存情況仍然存在。少數(shù)村由于過去欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設集體存款賬戶，因而將集體資金以個人名義存入銀行或農(nóng)村信用社，造成集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至xx年1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，到目前為止，經(jīng)清理小組督促追收，累計至今尚有60000元未還，原村會計將計劃生育管理費、農(nóng)稅、基本水費等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶。

第15篇 審計部工作總結(jié)與工作計劃

年初公司對審計部人員作了相應調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計計劃的安排，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責任落實到人，從下達審計通知、現(xiàn)場審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負責，做到了責任明確、工作效率有所提高。

二、下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計和合同審查

_、年初對下屬企業(yè)____年度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。

_、今年于_、_、__月分別對下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預算與實際賬務處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計財部也對經(jīng)營預算與賬務處理口徑作了相應調(diào)整，計財部還及時出臺了《會計工作指導意見》，對下屬企業(yè)的會計核算和財務管理進行規(guī)范。

又于今年__月份對各下屬企業(yè)__-__月份的經(jīng)營業(yè)績進行了預審，待各企業(yè)年終財務決算后再審核__月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。

_、合同簽訂與履行情況審查

根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進行了重點審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進意見和建議共__條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進行規(guī)范。

三、下屬企業(yè)主要領導人離任經(jīng)濟責任審計

____年先后對津濱物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津濱投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理楊公，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進行了經(jīng)濟責任審計，出具的_份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務管理中存在的問題，提出建議__條，公司據(jù)此對相關企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計部已對此進行了整改意見落實情況的后續(xù)審計。

四、工程竣工結(jié)算和財務決算審計

_、金融街一期竣工結(jié)算和財務決算審計

經(jīng)過與外審長達_個月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財務決算審計于____年__月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計，金融街一期工程實際完成投資額_____萬元，其中建筑安裝工程費_____萬元，土地費____萬元，資本化利息____萬元，開發(fā)間接費____萬元。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價___萬元，為公司節(jié)約了工程成本。

_、高科技園二期工程結(jié)算補充審計和財務決算審計

____年初，科技園二期工程結(jié)算審計完成，結(jié)算造價_______萬元，審減額__萬元。在對該工程進行財務決算審計時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有__萬元的工程直接費用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作，于_月底完成此項工程的補充結(jié)算審計，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價為_______萬元。__月份正式開始進行科技園二期的財務決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見后上報公司領導。

_、高科技園三期工程結(jié)算和財務決算審計工作

科技園三期工程的結(jié)算審計工作于____年__月完成，結(jié)算總造價為_______萬元，審減額____萬元。該工程土地合同剛剛落實，一分公司正在進行財務決算，審計部對該工程的財務決算審核工作也同時進行。

_、軟件大廈工程結(jié)算審計工作

軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢。根據(jù)一分公司預算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認可最終結(jié)算價，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具。

五、下屬企業(yè)改制審計

____年共進行了_項改制審計，包括物業(yè)公司清算審計、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計、總包公司轉(zhuǎn)股審計、投資公司改制審計以及數(shù)字電子公司改制前審計，核實了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領導決策提供了準確的數(shù)據(jù)，并針對審計過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計基礎及核算上的問題提出了相關建議__條。

六、調(diào)研審計

為進一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，____年對磁電分公司進行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實的問題，及時上報公司領導，成立了財務整頓小組，對其實物資產(chǎn)進行清查核實，并針對其在會計核算和財務管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。

七、負責對下屬企業(yè)財務總監(jiān)的管理工作

遵照公司領導的安排，本年度_-__月我們負責對下屬企業(yè)財務總監(jiān)的管理和業(yè)務指導工作。主要有：

_、支持財務總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨立意見；

_、提出帶有指導性的意見，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財務總監(jiān)例會制度、報告制度）；

_、按月審閱總監(jiān)報告，對財務總監(jiān)的報告在不改變觀點的前提下提出對內(nèi)容和文字上的修正建議；

_、對財務總監(jiān)的月度報告，摘錄要點匯總上報公司領導。

八、部門制度的修訂、補充、完善工作

根據(jù)公司要求，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實際審計工作操作流程的部分進行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過；配合公司iso質(zhì)量認證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進行了全面的修改，使之更符合審計部現(xiàn)行的實際工作操作流程。

九、對公司下發(fā)文件責令整改的津濱造紙公司、磁電分公司進行了落實審計整改意見工作，幫助下屬企業(yè)搞好財務會計核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。

十、按照公司的嚴格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作。

十一、根據(jù)公司黨委的部署，完成了數(shù)字電子公司專項調(diào)查工作。

十二、根據(jù)公司領導的指示，對公司本部____年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險、住房公積金計提和繳納情況進行了審計，并向公司計財部提出審計建議_條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會通報。

十三、對公司有關職能部門及下屬企業(yè)提供服務支持

審計部在對公司本部及下屬企業(yè)進行監(jiān)督的同時，還提供了關于會計核算和財務管理方面的咨詢和服務，對公司有關職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財務方面存在的問題進行認真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：

_、參與計財部“會計工作指導意見_-_”的擬定和修改；

_、對計財部修改的“津濱公司財務制度和會計制度”的內(nèi)容根據(jù)國家的財經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見；

_、對一分、二分、三分公司今年以來相對獨立后制定的各項制度，特別是財務會計方面的制度，我們都認真的審閱并提出修改意見和建議；

_、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題向企管部通報情況及提出我們的建議；

_、對“二分公司”會計核算不規(guī)范的'地方與公司計財部、二分公司財務總監(jiān)和財務經(jīng)理進行多次交流，針對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題，計財部出臺了“會計工作指導意見之_”；

_、針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計財部、企管部提出我們的建議。

綜上所述，審計部較好地完成了____年全年的審計工作。____年內(nèi)審工作應以內(nèi)部控制制度審計為基礎，經(jīng)營業(yè)績審計為中心，嘗試經(jīng)營決策審計，提高審計工作質(zhì)量，加強審計意見的落實，體現(xiàn)審計價值。因此，要做好以下五個方面的工作：

一、以內(nèi)控制度審計為基礎，促進公司內(nèi)控制度健全和完善。

_、先是要完善公司內(nèi)審制度，____年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改，____年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務的類型，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。

_、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整，保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務處理直接有關的會計控制系統(tǒng)和間接有關的管理控制系統(tǒng)。

____年內(nèi)審工作就應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

二、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計，嘗試經(jīng)營決策審計。

內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

在以上兩項審計的基礎上，內(nèi)審還應嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。

三、在審計部內(nèi)部實行審計項目組長負責制，規(guī)范操作程序，狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質(zhì)量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業(yè)務能力。為下屬企業(yè)提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

_、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

在對各下屬企業(yè)____年_至__月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎上，對__月份經(jīng)營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

_、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。

銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結(jié)合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。

_、對往來款項的跟蹤審計。

往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。

_、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。

津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。

_、對合同簽訂及履行情況的審計

合同審查可采用事前、事后兩種方式進行，事前審計是依據(jù)津濱公司有關規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同，審計部要嚴格審計監(jiān)督，做好審計記錄；事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進行抽審，可采取結(jié)合其他審計項目和單獨抽審的辦法進行。

_、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務決算審計

工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計。____年應完成的工程項目審計有以下五項。

（_）、津濱高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財務決算審計。

（_）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務決算審計。

（_）、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。

（_）、公司領導交辦的其他工程審計。

_、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作

對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負債及潛虧情況進行審查 ，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程。

四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務總監(jiān)室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。

五、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質(zhì)量。

我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。

以上是審計部____年工作總結(jié)和____年工作計劃，請公司領導審閱。