現(xiàn)金管理調研報告怎么寫
1. 現(xiàn)金管理定義：簡述現(xiàn)金管理的含義，包括企業(yè)如何管理和優(yōu)化其現(xiàn)金流，確保日常運營資金充足，并實現(xiàn)財務目標。
2. 現(xiàn)金管理的重要性：強調現(xiàn)金流量對企業(yè)運營、投資決策和財務穩(wěn)定性的關鍵作用。
3. 現(xiàn)金管理的主要環(huán)節(jié)：詳細闡述現(xiàn)金預測、現(xiàn)金控制、現(xiàn)金流動性管理和現(xiàn)金投資四大環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)都應給出具體的操作方法和目的。
4. 現(xiàn)金管理工具與技術：介紹現(xiàn)代企業(yè)常用的現(xiàn)金管理工具，如電子支付系統(tǒng)、erp軟件等，并討論其優(yōu)勢和應用。
5. 現(xiàn)金管理策略：列舉幾種常見的現(xiàn)金管理策略，如現(xiàn)金保留策略、現(xiàn)金回收策略等，分析其適用場景和效果。
6. 現(xiàn)金管理案例分析：選取一到兩個企業(yè)案例，展示現(xiàn)金管理在實際操作中的應用和效果。
開頭結尾怎么寫
開頭：
在當今競爭激烈的商業(yè)環(huán)境中，企業(yè)對資金的高效管理至關重要?，F(xiàn)金管理，作為財務管理的核心組成部分，直接影響著企業(yè)的生存和發(fā)展。本報告旨在深入探討現(xiàn)金管理的各個方面，揭示其在企業(yè)運營中的重要性，以及如何通過有效的策略和工具來提升現(xiàn)金管理水平。
結尾：
現(xiàn)金管理是一項復雜而細致的工作，需要企業(yè)結合自身情況，靈活運用各種策略和工具。通過對現(xiàn)金流動性的精準預測和控制，企業(yè)可以更好地應對市場變化，確保財務健康，為持續(xù)發(fā)展打下堅實基礎。未來，隨著科技的進步，現(xiàn)金管理將更加智能化和自動化，為企業(yè)帶來更大的便利。我們期待看到更多的創(chuàng)新實踐，推動現(xiàn)金管理邁向新的高度。
現(xiàn)金管理調研報告范文
第一篇 現(xiàn)金管理調研報告2550字
現(xiàn)金管理是一項財經制度。本文將介紹現(xiàn)金管理調研報告。
現(xiàn)金管理調研報告：
庫存現(xiàn)金是信用社金融服務的不可或缺的交易內容，做好庫存現(xiàn)金管理，是做好金融服務工作的重要保障，是管控風險，案件防范的重中之重，也是提高精細化管理水平，打造效益富社工程的重要保證。然而，目前農信社的庫存現(xiàn)金管理卻存在著此彼問題，不盡完善，有待進一步規(guī)范。如何在既保證業(yè)務經營中備足現(xiàn)金正常支付，又確?，F(xiàn)金安全的前提下做好現(xiàn)金的使用和管理，提高現(xiàn)金使用效率，壓縮非生息資產占比，降低現(xiàn)金庫管風險和業(yè)務經營風險，是現(xiàn)階段農信社庫存現(xiàn)金管理中不可忽視的問題。
一、存在的問題及原因分析
(一)硬幣和殘幣堆積。農信社地域覆蓋廣，地理位置偏遠，營業(yè)網點多分布在農村地區(qū)，經濟、交通、市場、文化、觀念、素質等因素導致硬幣和殘幣市場流通難，呈現(xiàn)出堆積現(xiàn)象。一是硬幣投入難度大，市場使用率低，投放少，回收多。由于硬幣攜帶不便，真假難辨，容易丟失，在農村使用渠道單一，群眾對硬幣有較大的排斥現(xiàn)象，硬幣回籠數量遠遠大于投放數，致使現(xiàn)金庫存量增加，囤積現(xiàn)象凸顯。以我社(四川省岳池縣農村信用合作聯(lián)社)為例，全轄共48個營業(yè)網點，其中地處農村網點達37個，目前我社硬幣的數量已達10萬余元之多，存放時間長達1年以上。二是殘幣數量多，損壞程度大。由于農村地區(qū)的地理氣候、市場體系、居民素質、現(xiàn)金交易頻繁等因素，致使殘幣屢現(xiàn)不止，屢繳不盡。按照人民銀行殘幣管理規(guī)定，金融機構所兌換的殘幣需成捆后才能上繳，但由于幣種的多樣化，加之人力資源短缺，數量不夠的未成捆殘幣就只能積壓在庫房內，日積月累，導致農信社現(xiàn)金庫款量不斷增加，既增加了安全隱患，也減少了收益。
(二)庫存量限額難以預測。一是農村信用社面向三農，服務面廣、對象多，代理業(yè)務品種繁、金額大，現(xiàn)金供給時間不固定，需求不穩(wěn)定，無形中給管理部門對各社庫存限額核定增加了難度。二是資金結算渠道欠完善。隨著大小額支付系統(tǒng)、農信銀等網絡匯兌業(yè)務的開通，農信社的資金結算效率、功能較以往大大增強，但由于屬于農信社自己的、具有現(xiàn)代化支付功能的銀行卡遲遲未發(fā)，這就增加了習慣用卡辦理跨行、跨區(qū)域業(yè)務的客戶使用現(xiàn)金的頻率。三是現(xiàn)代化支付結算業(yè)務未有效推廣。廣大群眾對新的現(xiàn)代化支付業(yè)務了解不明白，理解不深刻，使用不信任，沒有形成利用新科技結算工具的良好社會氛圍，致使農村地區(qū)市場交易中現(xiàn)金交易仍占主流。四是近年來農村金融機構的銳減，而資金需求量呈增長趨勢，客觀上增加了農村信用社庫款管理壓力，這些都給準確核定庫存限額帶來了一定的難度。
(三)庫存現(xiàn)金申報方式安全隱患較大。現(xiàn)階段信用社普遍采取電話申報、鈔車押送方式解決庫存現(xiàn)金余、缺問題，一定程度上增加了安全隱患，上升了經營風險。
1.電話申報存在隱患。一是容易泄密。一方面，信用社工作人員在上班期間進行現(xiàn)金申報時，柜臺外難免有客戶存在，申報金額、時間等信息易泄露，給不法分子可乘之機;另一方面，在科技時代，信息傳輸過程中可能被不法分子竊聽，進而可能誘發(fā)高科技犯罪。二是容易出錯。利用電話申報，準確度有依賴電話線路的好壞，容易出現(xiàn)金額、時間、調入或調出等要素錯誤的情況。一些信用社為了不泄密，采用編譯密碼的方式進行申報，但密碼編譯的復雜性增加了工作人員的操作難度，進而也就可能增加差錯率。三是責任明確較難。電話申報時主要靠姓名詢問或話筒聲音判斷申報人，亂報姓名的情況不能完全排除，失聲情況難免出現(xiàn)，一旦出現(xiàn)誤報、謊報、亂報等違規(guī)情況，責任明確及追究難度較大。
2.鈔車押送風險較大。一是鈔車的現(xiàn)金配送、調運任務繁、時間緊、責任重，且農村地區(qū)交通條件較落后，地形復雜，多山路，霧雪天氣、自然災害、交通事故等因素潛在著較大的安全事故隱患。二是農村地區(qū)地廣人稀，山多樹茂，給犯罪分子進行犯罪活動制造了條件和環(huán)境，治安形勢不容樂觀，案件風險不容忽視。
二、對策與建議
(一)減少庫存現(xiàn)金不合理占比。一是加強硬幣使用宣傳，發(fā)揮社會各界聯(lián)動作用，提高廣大群眾對硬幣的認知度和信任度，形成硬幣紙幣都一樣，同樣都是人民幣的觀念認識，積極為硬幣流通創(chuàng)造良好的市場環(huán)境和社會氛圍，實現(xiàn)農村地區(qū)紙幣單一流通進一步向紙、硬幣混合流通轉變。二是加強硬幣調劑管理，根據庫款的票面結構，及時向人民銀行反映征求支持，幫助把硬幣向經濟發(fā)達地區(qū)、大都市進行輸送流通。三是加強殘幣的整點和回籠工作，對成捆的殘幣及時上繳，確保準確性和時效性;對未成捆的進行規(guī)范化清理和擱置，提高庫款管理水平，優(yōu)化庫款現(xiàn)金結構。
(二)按季核定庫存限額。農業(yè)生產季節(jié)性較強，使信用社的現(xiàn)金收支狀況呈現(xiàn)出規(guī)律性特征，如春耕時節(jié)現(xiàn)金投放多，回籠少;秋收時分現(xiàn)金回籠多，投放少。為減少不生息資金的占比，根據現(xiàn)金收支的規(guī)律性特征，分析撐握規(guī)律，科學統(tǒng)籌，合理規(guī)劃，改變信用社庫存限額的一年一定規(guī)則，按季、按客觀需要核定庫存現(xiàn)金，減少累贅占款，降低庫款管理風險，提高資金使用效率。
(三)增設sc6000系統(tǒng)庫存現(xiàn)金申報交易。隨著全省各地sc6000綜合業(yè)務系統(tǒng)的陸續(xù)成功上線，信用社的現(xiàn)代化、科技化、信息化建設不日而語，但現(xiàn)金調送申報交易在此系統(tǒng)中卻未有涉及。試想，如在sc6000系統(tǒng)具備現(xiàn)金申報功能，利用網絡進行調送申報。如此以來，文前所述的易出錯、責任追究難、信息易泄露等現(xiàn)金調送風險就游刃而解，人力資源也將大大節(jié)省。
(四)降低現(xiàn)金使用量，提倡現(xiàn)代化支付。農信社以農村為主要業(yè)務市場，以三農為主要服務對象，客戶多是金融知識相對匱乏的鄉(xiāng)村居民，文化素質相對較低，以傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付為主要結算手段，對現(xiàn)代化的匯兌業(yè)務、卡業(yè)務的了解盲然或一知半解，加之農村地區(qū)的現(xiàn)代代支付設備(如atm系統(tǒng)、pos系統(tǒng)等)短缺，致使在農村市場的現(xiàn)金交易量巨大。針對這樣的情況，信用社工作人員一是要扎實、深入、到位、有效地做好現(xiàn)代化支付方式的宣傳講解，對客戶進行面對面的推出支付新業(yè)務、新方式，減少現(xiàn)金交易量，進而降低信用社的現(xiàn)金庫存。二是現(xiàn)金管理規(guī)范有序化。對日常的現(xiàn)金交易業(yè)務嚴格按現(xiàn)金管理條例進行辦理，能減少現(xiàn)金交易的盡量減少現(xiàn)金交易，能使用轉賬交易的盡量不使用現(xiàn)金交易，堅決實行大額現(xiàn)金提前預約制度和審批制度，提高工作效率，防制案件風險，增強現(xiàn)金管理效能。
第二篇 農信社庫存現(xiàn)金管理問題調研報告2500字
庫存現(xiàn)金是信用社金融服務的不可或缺的交易內容，做好庫存現(xiàn)金管理，是做好金融服務工作的重要保障，是管控風險，案件防范的重中之重，也是提高精細化管理水平，打造效益富社工程的重要保證。然而，目前農信社的庫存現(xiàn)金管理卻存在著此彼問題，不盡完善，有待進一步規(guī)范。如何在既保證業(yè)務經營中備足現(xiàn)金正常支付，又確保現(xiàn)金安全的前提下做好現(xiàn)金的使用和管理，提高現(xiàn)金使用效率，壓縮非生息資產占比，降低現(xiàn)金庫管風險和業(yè)務經營風險，是現(xiàn)階段農信社庫存現(xiàn)金管理中不可忽視的問題。
一、存在的問題及原因分析
（一）硬幣和殘幣堆積。農信社地域覆蓋廣，地理位置偏遠，營業(yè)網點多分布在農村地區(qū)，經濟、交通、市場、文化、觀念、素質等因素導致硬幣和殘幣市場流通難，呈現(xiàn)出堆積現(xiàn)象。一是硬幣投入難度大，市場使用率低，投放少，回收多。由于硬幣攜帶不便，真假難辨，容易丟失，在農村使用渠道單一，群眾對硬幣有較大的排斥現(xiàn)象，硬幣回籠數量遠遠大于投放數，致使現(xiàn)金庫存量增加，囤積現(xiàn)象凸顯。以我社（四川省岳池縣農村信用合作聯(lián)社）為例，全轄共48個營業(yè)網點，其中地處農村網點達37個，目前我社硬幣的數量已達10萬余元之多，存放時間長達1年以上。二是殘幣數量多，損壞程度大。由于農村地區(qū)的地理氣候、市場體系、居民素質、現(xiàn)金交易頻繁等因素，致使殘幣屢現(xiàn)不止，屢繳不盡。按照人民銀行殘幣管理規(guī)定，金融機構所兌換的殘幣需成捆后才能上繳，但由于幣種的多樣化，加之人力資源短缺，數量不夠的未成捆殘幣就只能積壓在庫房內，日積月累，導致農信社現(xiàn)金庫款量不斷增加，既增加了安全隱患，也減少了收益。
（二）庫存量限額難以預測。一是農村信用社面向“三農”，服務面廣、對象多，代理業(yè)務品種繁、金額大，現(xiàn)金供給時間不固定，需求不穩(wěn)定，無形中給管理部門對各社庫存限額核定增加了難度。二是資金結算渠道欠完善。隨著大小額支付系統(tǒng)、農信銀等網絡匯兌業(yè)務的開通，農信社的資金結算效率、功能較以往大大增強，但由于屬于農信社自己的、具有現(xiàn)代化支付功能的銀行卡遲遲未發(fā)，這就增加了習慣用“卡”辦理跨行、跨區(qū)域業(yè)務的客戶使用現(xiàn)金的頻率。三是現(xiàn)代化支付結算業(yè)務未有效推廣。廣大群眾對新的現(xiàn)代化支付業(yè)務了解不明白，理解不深刻，使用不信任，沒有形成利用新科技結算工具的良好社會氛圍，致使農村地區(qū)市場交易中現(xiàn)金交易仍占主流。四是近年來農村金融機構的銳減，而資金需求量呈增長趨勢，客觀上增加了農村信用社庫款管理壓力，這些都給準確核定庫存限額帶來了一定的難度。
（三）庫存現(xiàn)金申報方式安全隱患較大。現(xiàn)階段信用社普遍采取電話申報、鈔車押送方式解決庫存現(xiàn)金余、缺問題，一定程度上增加了安全隱患，上升了經營風險。
1．電話申報存在隱患。一是容易泄密。一方面，信用社工作人員在上班期間進行現(xiàn)金申報時，柜臺外難免有客戶存在，申報金額、時間等信息易泄露，給不法分子可乘之機；另一方面，在科技時代，信息傳輸過程中可能被不法分子竊聽，進而可能誘發(fā)高科技犯罪。二是容易出錯。利用電話申報，準確度有依賴電話線路的好壞，容易出現(xiàn)金額、時間、調入或調出等要素錯誤的情況。一些信用社為了不泄密，采用編譯密碼的方式進行申報，但密碼編譯的復雜性增加了工作人員的操作難度，進而也就可能增加差錯率。三是責任明確較難。電話申報時主要靠姓名詢問或話筒聲音判斷申報人，亂報姓名的情況不能完全排除，失聲情況難免出現(xiàn)，一旦出現(xiàn)誤報、謊報、亂報等違規(guī)情況，責任明確及追究難度較大。
2．鈔車押送風險較大。一是鈔車的現(xiàn)金配送、調運任務繁、時間緊、責任重，且農村地區(qū)交通條件較落后，地形復雜，多山路，霧雪天氣、自然災害、交通事故等因素潛在著較大的安全事故隱患。二是農村地區(qū)地廣人稀，山多樹茂，給犯罪分子進行犯罪活動制造了條件和環(huán)境，治安形勢不容樂觀，案件風險不容忽視。
二、對策與建議
（一）減少庫存現(xiàn)金不合理占比。一是加強硬幣使用宣傳，發(fā)揮社會各界聯(lián)動作用，提高廣大群眾對硬幣的認知度和信任度，形成“硬幣紙幣都一樣，同樣都是人民幣”的觀念認識，積極為硬幣流通創(chuàng)造良好的市場環(huán)境和社會氛圍，實現(xiàn)農村地區(qū)紙幣單一流通進一步向紙、硬幣混合流通轉變。二是加強硬幣調劑管理，根據庫款的票面結構，及時向人民銀行反映征求支持，幫助把硬幣向經濟發(fā)達地區(qū)、大都市進行輸送流通。三是加強殘幣的整點和回籠工作，對成捆的殘幣及時上繳，確保準確性和時效性；對未成捆的進行規(guī)范化清理和擱置，提高庫款管理水平，優(yōu)化庫款現(xiàn)金結構。
（二）按季核定庫存限額。農業(yè)生產季節(jié)性較強，使信用社的現(xiàn)金收支狀況呈現(xiàn)出規(guī)律性特征，如春耕時節(jié)現(xiàn)金投放多，回籠少；秋收時分現(xiàn)金回籠多，投放少。為減少不生息資金的占比，根據現(xiàn)金收支的規(guī)律性特征，分析撐握規(guī)律，科學統(tǒng)籌，合理規(guī)劃，改變信用社庫存限額的一年一定規(guī)則，按季、按客觀需要核定庫存現(xiàn)金，減少累贅占款，降低庫款管理風險，提高資金使用效率。
（三）增設sc6000系統(tǒng)庫存現(xiàn)金申報交易。隨著全省各地sc6000綜合業(yè)務系統(tǒng)的陸續(xù)成功上線，信用社的現(xiàn)代化、科技化、信息化建設不日而語，但現(xiàn)金調送申報交易在此系統(tǒng)中卻未有涉及。試想，如在sc6000系統(tǒng)具備現(xiàn)金申報功能，利用網絡進行調送申報。如此以來，文前所述的易出錯、責任追究難、信息易泄露等現(xiàn)金調送風險就游刃而解，人力資源也將大大節(jié)省。
（四）降低現(xiàn)金使用量，提倡現(xiàn)代化支付。農信社以農村為主要業(yè)務市場，以“三農”為主要服務對象，客戶多是金融知識相對匱乏的鄉(xiāng)村居民，文化素質相對較低，以傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付為主要結算手段，對現(xiàn)代化的匯兌業(yè)務、卡業(yè)務的了解盲然或一知半解，加之農村地區(qū)的現(xiàn)代代支付設備（如atm系統(tǒng)、pos系統(tǒng)等）短缺，致使在農村市場的現(xiàn)金交易量巨大。針對這樣的情況，信用社工作人員一是要扎實、深入、到位、有效地做好現(xiàn)代化支付方式的宣傳講解，對客戶進行面對面的推出支付新業(yè)務、新方式，減少現(xiàn)金交易量，進而降低信用社的現(xiàn)金庫存。二是現(xiàn)金管理規(guī)范有序化。對日常的現(xiàn)金交易業(yè)務嚴格按現(xiàn)金管理條例進行辦理，能減少現(xiàn)金交易的盡量減少現(xiàn)金交易，能使用轉賬交易的盡量不使用現(xiàn)金交易，堅決實行大額現(xiàn)金提前預約制度和審批制度，提高工作效率，防制案件風險，增強現(xiàn)金管理效能。
第三篇 新形勢下我行現(xiàn)金管理業(yè)務存在的問題的調研分析報告1300字
新形勢下我行現(xiàn)金管理業(yè)務存在的問題的調研分析報告
我行的異地匯劃清算系統(tǒng)的正式運行，企業(yè)銀行賬戶資金或現(xiàn)金匯款在異地間劃轉實現(xiàn)了24小時到賬，實時劃撥2小時達賬，從而加速了企業(yè)資金周轉，促進了企業(yè)資金使用效益提高，滿足客戶個性化的需要。但在發(fā)展現(xiàn)金管理業(yè)務中存在一些問題。主要有以下幾個方面：
一、對現(xiàn)金管理業(yè)務認識上存在差異
現(xiàn)金管理業(yè)務不僅是指提供簡單的現(xiàn)金收、付款業(yè)務，更主要的是為客戶提供包括結算、銀行賬戶管理、融資、投資、咨詢和公務用卡在內的一系列廣義的現(xiàn)金管理業(yè)務。是商業(yè)銀行不動用或極少動用自身資產，為客戶提供各類金融服務并收取相關費用的一種重要手段。目前我行還沒有意識到為企業(yè)設計現(xiàn)金管理解決方案可帶來融資、咨詢等現(xiàn)金管理業(yè)務，可為銀行帶來收入，增加銀行效益；更加沒有認識到現(xiàn)金管理業(yè)務是當前以至將來商業(yè)銀行競爭重點優(yōu)質客戶的一種重要手段。因此，我行的現(xiàn)金管理業(yè)務發(fā)展緩慢。
二、缺乏“大開戶行”理念，我行現(xiàn)金管理服務水平低
“大開戶行”服務理念，是指客戶在某銀行一分支機構開戶后，從提供服務角度看，其開戶行是整個銀行，而不是該銀行其分支機構；客戶在該銀行全國所有網點都應獲得同樣快捷、優(yōu)質、無差別的金融服務。目前我行在拓展新業(yè)務上普遍存在條塊分割、管理分散、協(xié)調配合不力的現(xiàn)象，已不適應商業(yè)銀行自身發(fā)展和競爭需要。一些現(xiàn)金管理產品由多個部門經營、管理，一方面造成推廣效率低、客戶信息需求反饋慢、產品升級換代慢，另一方面，客戶往往辦理一項業(yè)務或提出一些業(yè)務需求時，需要跑多個部門，手續(xù)煩瑣，加上有些產品，難于以有效的渠道與客戶直接見面，影響客戶對銀行現(xiàn)金管理業(yè)務的信任度。嚴重影響銀行對優(yōu)質客戶的現(xiàn)金管理服務水平。陳舊的管理體制和管理理念都不同程度影響了現(xiàn)有現(xiàn)金管理產品的利用效果，使本來處于國內先進水平、具有較強競爭力的產品，不能作為競爭重點客戶的重要手段。
三、個性化、層次高的特色現(xiàn)金管理產品少
在國外，一些知名銀行能夠及時根據客戶需求，研發(fā)出集結算、融資、投資、咨詢、保理等在內的`一系列高層次的現(xiàn)金管理產品，并成為吸收優(yōu)質客戶的競爭手段。然而由于我國大多數集團企業(yè)的管理水平不高，我行研發(fā)的代收付、賬戶資金歸集、小范圍的網上銀行、資金匯劃等現(xiàn)金管理產品，層次低、人有我有、無特色。
四、現(xiàn)金管理業(yè)務的現(xiàn)有技術手段不發(fā)達
我行現(xiàn)有系統(tǒng)的技術支持不能完全滿足客戶物流與資金流同步、資金瞬間到賬的需求，銀行業(yè)務處理系統(tǒng)的網絡技術還沒有完全實現(xiàn)銀行系統(tǒng)與企業(yè)內部系統(tǒng)對接的市場需求，目前國內商業(yè)銀行沒有一家實現(xiàn)了全國通存通兌、大面積網上支付和客戶資料實時查詢、銀行業(yè)務處理系統(tǒng)與客戶財務管理系統(tǒng)或企業(yè)資源管理系統(tǒng)的無縫對接。這些技術約束從某種意義上已成為我行現(xiàn)金管理業(yè)務發(fā)展的“瓶頸”?，F(xiàn)金管理業(yè)務仍基本集中在現(xiàn)金收付款、資金歸集、代理收付等個性化不強、層次低的勞動密集型產品上，而很少為客戶提供高層次的服務，更少見咨詢服務類、投融資類以及衍生金融工具交易類等與金融現(xiàn)代化相適應的現(xiàn)金管理業(yè)務。此外，銀行營銷隊伍整體素質不高，也制約了我國商業(yè)銀行現(xiàn)金管理業(yè)務的發(fā)展。
第四篇 新形勢銀行現(xiàn)金管理存在的難點分析報告3500字
新形勢銀行現(xiàn)金管理存在的難點分析報告
銀行的各種資產中，為滿足流動性需求而儲備的現(xiàn)金資產，是流動性最強的資產，同時也是獲利能力為零的資產。因此以最小的現(xiàn)金資產最大限度地滿足流動性需求，與央行加強現(xiàn)金管理，控制不合理現(xiàn)金投放是殊途同歸，目標一致的。為此人民銀行建立了以商業(yè)銀行自控機制為主體，人民銀行貨幣金銀部門為監(jiān)管的現(xiàn)金管理體系，旨在雙管齊下，實現(xiàn)現(xiàn)金管理的目的。但在實際工作中卻出現(xiàn)了偏差，表現(xiàn)在：現(xiàn)金投放超常增長、違規(guī)投現(xiàn)屢禁不止；人民銀行現(xiàn)金投放壓力增大；商業(yè)銀行現(xiàn)金資產急劇增長，不合理支付逐年增加，導致現(xiàn)金管理收效甚微。
一、商業(yè)銀行加強現(xiàn)金管理的難點
1、銀企關系倒置，銀行支付需求的不確定因素激增，現(xiàn)金管理淪為從屬地位。
經過幾年市場經濟改革，特別是國家抓大放小的政策，使原來基層銀行服務的國營、集體企業(yè)逐步演變?yōu)閭€體、私營企業(yè)。與此同時，銀行服務功能不斷加強，信貸支持功能弱化，使銀企位置發(fā)生根本性的變化，再加上銀行之間競爭激烈，有的甚至不計成本，擴大現(xiàn)金儲備，把取現(xiàn)方便作為競爭法碼，久而久之，現(xiàn)金管理功能被無限甚至無條件的服務替代，使銀行負債資金的流動性不斷增強，同時大量活期折、卡并不為消費使用，而成為結算工具。形成支付需求不確定性，導致商業(yè)銀行不得不提高現(xiàn)金備付率，以保障負債及消費信貸的需求，現(xiàn)金管理也自然而然地處在了從屬地位。
2、基層銀行服務層次較低，客觀造成支付性現(xiàn)金需求增大，現(xiàn)金管理表現(xiàn)為放任自流。
隨著市場經濟體制改革的不斷深化，銀行為適應經濟的發(fā)展不斷創(chuàng)新結算工具，結算手段也日趨多元化。但在基層行，
一是由于銀行對支付結算的宣傳力度不足等問題，使得相當一部分公司和個體私營企業(yè)及個人對支付結算辦法、支付結算工具缺乏系統(tǒng)的認識，造成現(xiàn)金的大量體外循環(huán)；
二是許多銀行節(jié)假日不辦理結算業(yè)務，使得部分經營者只能通過儲蓄所存取現(xiàn)金進行交易；
三是未在銀行開立賬戶的個人辦理轉賬結算業(yè)務的手續(xù)費較高且比較麻煩，使得部分經營者大量使用現(xiàn)金交易；四是目前在各種支付工具中，現(xiàn)金最靈活、方便，有其它支付工具無法替代的優(yōu)越性，社會中已形成一種“現(xiàn)金愛好”。銀行為滿足企業(yè)的偏好，客觀上縱容企業(yè)現(xiàn)金需求，因此在現(xiàn)金管理上表現(xiàn)為“放任自流”。
3、私營企業(yè)間供求關系及結算不正常，造成現(xiàn)金需求倒迫，現(xiàn)金管理表現(xiàn)為“不作為”。
某些企業(yè)表現(xiàn)為非正?，F(xiàn)金需求，要求往來單位使用現(xiàn)金，由于某些供不應求的原材料企業(yè)，如鐵礦、煤等以現(xiàn)金結算優(yōu)先供應、降低價格等手段，引導相關企業(yè)使用現(xiàn)金，這樣引發(fā)企業(yè)間一系列反應，致使現(xiàn)金流動偏大，開戶銀行人為的滿足企業(yè)需求，現(xiàn)金供應流動增大而且不正常，基層行聽之任之，表現(xiàn)為只要賬戶有錢，不管用途、金額一味滿足提現(xiàn)，使現(xiàn)金管理功能逐漸萎縮。
4、基層行現(xiàn)金管理松懈，導致違規(guī)性現(xiàn)金需求量增大，管理不愿“作為”也就成了無奈的選擇。
隨著銀行間競爭的不斷加劇，放松對客戶的現(xiàn)金管理，任意擴大現(xiàn)金支付范圍已成為許多銀行爭奪黃金客戶的重要手段。在基層行現(xiàn)金管理不作為的主導思想下，普遍存在大額現(xiàn)金支付管理薄弱、審批制度流于形式、登記備案漏洞多等多種問題，在一定程度上導致違規(guī)性現(xiàn)金需求量增大，尤其企業(yè)私營化后，其需求一旦難以滿足，就會選擇他行，管理松懈也就成了無奈的選擇。
5、社會信用環(huán)境欠佳，致使避險性現(xiàn)金需求量增加，現(xiàn)金管理表現(xiàn)力不從心。
信用的潰乏，經濟合同詐騙、票據詐騙案頻繁發(fā)生，因此企業(yè)間對“一手交錢，一手交貨”推崇備至，對轉賬結算等業(yè)務存在嚴重的戒備心理。這為銀行推廣票據等支付工具增加了難度。在這種信用環(huán)境下，選用現(xiàn)金交易的成本要比票據結算可能形成的風險或壞賬損失要低的多，致使避險性現(xiàn)金需求量增長。
6、企業(yè)使用現(xiàn)金結算環(huán)節(jié)增多，事實上不管不理。
現(xiàn)金無償以及無限制的供給，形成企業(yè)間現(xiàn)金使用環(huán)節(jié)的擴張。據對煤焦企業(yè)用現(xiàn)情況調查，企業(yè)用現(xiàn)占到經濟活動中絕大比例，涵蓋了生產領域、流通領域、分配領域、消費領域。以呂梁市柳林縣為例，現(xiàn)金支出項目工礦及其它產品采購支出，20__年為14221萬元，20__年達到156454萬元，增長10倍；城鄉(xiāng)個體經營支出，20__年為231973萬元，20__年達到621548萬元，增長168，在企業(yè)數量不變、項目不增的情況下，說明企業(yè)間不僅使現(xiàn)金支出增多，而且在各個經營環(huán)節(jié)均占了主角。
與此同時，商業(yè)銀行則以方便客戶為由，人為地為開戶單位用現(xiàn)開綠燈。表現(xiàn)為企業(yè)間結算方式選擇其它票據急劇減少，而采用現(xiàn)金結算方式比例增大。
二、人民銀行加強現(xiàn)金管理的難點
人民銀行作為現(xiàn)金管理監(jiān)管部門，雖然建立了相應組織機構，制訂了一些管理辦法，為引導正常合理現(xiàn)金需求，控制不合理的投放起到積極的作用。但目前現(xiàn)金管理主體商業(yè)銀行在自身利益驅動下，人為地放松管理，形成現(xiàn)金管理人民銀行剃頭擔子一頭熱的怪現(xiàn)象；再加之我國開放式存款制度，以及賬戶管理相對落后的雙重作用，形成人民銀行加強現(xiàn)金管理、控制現(xiàn)金投放中存在諸多困難。
1、管理內容簡單，硬約束弱化。
目前人民銀行的現(xiàn)金管理中還是就事論事多，綜合分析少，檢查、反映和糾正表象問題多，對現(xiàn)金投放的硬約束弱化。事后監(jiān)管多，事前防范少，對控制現(xiàn)金投放無異于隔靴騷癢。
2、管理方式落后，作用弱化，。
一是人民銀行與商業(yè)銀行對現(xiàn)金管理形成兩套馬車，商業(yè)銀行有效管理不強，人為放縱；人民銀行現(xiàn)金管理成為“被動管理”鞭長莫及。
二是基層人民銀行現(xiàn)金管理人員少，金融機構點多面廣，現(xiàn)金管理員很少有時間研究本轄區(qū)現(xiàn)金運行中存在問題以及相應對策，難以發(fā)揮主觀能動性；
三是方式滯后，目前，人民銀行現(xiàn)金管理的主要方式，是對現(xiàn)金經營活動的一種“事后”管理。
3、手段滯后，效能弱化。
一是以經濟處罰手段為主的直接管理在實際中難以真正運用；
二是重手工操作，輕計算機應用。一方面缺乏計算機知識，對商業(yè)銀行計算機應用“軟件”不斷升級無所適從；
三是缺乏對原始數據的匯總、分析和處理；四是人民銀行與商業(yè)銀行支付系統(tǒng)不能聯(lián)網，不能實現(xiàn)數據共享，致使“苗頭”不能及時發(fā)現(xiàn)。
4、查處力度小，威懾作用弱化。目前，人民銀行對現(xiàn)金管理檢查多，對違規(guī)經營處罰少、手段軟是普遍現(xiàn)象，現(xiàn)金管理中普遍采用經濟處罰，實際難以到位，如果商業(yè)銀行不如期繳納罰款，新的行政處罰程序規(guī)定人民銀行只能申請法院執(zhí)行，而這種手段極易引起矛盾激化，人民銀行也不愿這樣做，結果導致屢查屢犯，屢禁不止，久而久之，檢查只能流于形式。
三、加強現(xiàn)金管理的'建議
（一）人民銀行方面。
一是要督促商業(yè)銀行提高對現(xiàn)金管理重要性和緊迫性的認識，自覺認真地執(zhí)行有關規(guī)定，轉變其為了局部利益，而放松現(xiàn)金管理，甚至違規(guī)經營的理念，同時，把現(xiàn)金管理納入內控制度，作為內控制度的重要內容。增強自我約束力。
二是人民銀行要加強對現(xiàn)金管理工作的領導，建立健全現(xiàn)金管理工作制度。應充分調動現(xiàn)有現(xiàn)金管理工作機構人員的工作積極性，加強理論學習和培訓，特別是加快知識更新，培養(yǎng)一批既懂計算機知識，又懂金融業(yè)務的復合型人才。
三是加強非現(xiàn)場監(jiān)管。通過支付網絡建立資源共享、現(xiàn)金支付交易（監(jiān)測）制度、現(xiàn)金管理聯(lián)席會制度、對支付現(xiàn)金合法性、真實性審查和異常交易報告制度、各類報表、報備制度等，強化非現(xiàn)場監(jiān)管。
（二）商業(yè)銀行方面。
1、全面提升銀行服務層次，降低支付性現(xiàn)金需求。首先，基層行要全面深入了解不同客戶群體的各種結算業(yè)務需求，積極探索差別化、個性化服務手段，滿足不同存款人的結算需要。同時要進一步加大支付結算辦法的宣傳力度，讓客戶熟悉各種支付結算辦法，并讓客戶切實感受到轉賬結算的優(yōu)越性。其次，基層行要認真執(zhí)行結算紀律，恪守信用，嚴格遵守支付結算辦法的相關規(guī)定，確?？蛻裟芗皶r、準確地匯劃資金，提高客戶資金使用效益，從而有效拓展轉賬結算發(fā)展空間。再次，基層行要不斷創(chuàng)新服務內容和服務手段，大力拓展各種代收代付業(yè)務。特別是拓寬卡的使用范圍，加長卡的使用鏈，逐漸代替現(xiàn)金，充分發(fā)揮卡的優(yōu)勢。
2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理法律、法規(guī)，遏制違規(guī)性現(xiàn)金需求。
基層行要充分認識現(xiàn)金管理的重要性，要牢固樹立“成本核算”觀念，大力開辦轉賬結算業(yè)務，增加結算手續(xù)費收入?；鶎有幸杂X嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理的相關法規(guī)、各種現(xiàn)金支付管理辦法等。同時要加強賬戶現(xiàn)金支取管理，對各種結算賬戶違規(guī)超范圍支取現(xiàn)金要及時予以制止。對大額和可疑支付交易報告等相關管理辦法進行辦理，規(guī)避和化解現(xiàn)金金融風險。
3、采用經濟手段控制開戶單位大量使用現(xiàn)金。采用經濟手段控制開戶單位大量使用現(xiàn)金，對大額現(xiàn)金存取實行收費制度，是發(fā)達國家比較普遍的做法，也是經濟辦法調節(jié)現(xiàn)金存取的有效方式。是否可考慮制定相關規(guī)定，借以引導開戶單位使用轉賬結算，減少對現(xiàn)金的需求量。
第五篇 現(xiàn)金管理開題報告3100字
對庫存現(xiàn)金進行監(jiān)督盤點，可以確定庫存現(xiàn)金的真實存在性和庫存現(xiàn)金管理的有效性，從而對評價企業(yè)的內控制度起到積極作用。
企業(yè)庫存管理畢業(yè)論文開題報告
一、 選題的背景和意義
___鑄造有限公司在2024年購置了一套先進的中頻電爐設備，現(xiàn)在一工段仍為原來的沖天爐生產設備，二工段則是新安裝的設備，經過一年的安裝，至今為止仍處于新設備的試產階段，新設備要經過相當長的一段時間的調試才能達到正常水平。如今企業(yè)就面臨一個比較大的問題，新設備調試期產品報廢率高，5月報廢率甚至達到10%，這給企業(yè)的經濟效益造成十分大的影響，企業(yè)除了在技術質量方面嚴把關，同時降低成本也是亟待解決的問題，其中原材料庫存成本就占據了總成本的大頭，持續(xù)的高庫存一直困擾著該公司，成為阻礙公司發(fā)展的絆腳石。雖然公司想盡各種辦法也采取了很多措施，但是效果并不理想，僅生鐵原材料庫存就達到2000多噸，有時甚至高達3000多噸，占用大量資金。因此，很有必要研究提高該公司的庫存管理水平，特別是改進原材料的庫存管理和控制。
二、研究基本內容
(一)、庫存管理現(xiàn)狀
(1)___鑄造有限責任公司的庫存種類主要包括原材料、半成品、成品、輔助材料、備品備件及工具幾類。其中占有資金最多的是原材料，達到所有庫存總量75%以上。原材料庫存不僅占用資金多，同時主要原材料比如生鐵、硅鐵、焦炭都是資源類的，市場價格波動較大，高庫存意味著高風險。
長期以來，中小企業(yè)的經營管理表現(xiàn)出基礎薄弱、起點較低，其管理僅停留在單打獨斗的家族傳統(tǒng)粗放型的管理層次上，無健全的、完善的內部管理制度，更沒有認識或重視到企業(yè)存貨控制和管理是生產經營過程中的重要環(huán)節(jié)。
(2)原材料貯存量的確定
原材料貯存數量是在保證生產能正常進行、盡量減少可存量和流動資金占用量的前提下確定的。影響貯存數量的因素很多，主要有：生產量、工廠所在地區(qū)的運輸和氣候條件，材料產地運輸條件、材料保質期等。另外原材料管理體制對
車間倉庫設計也有較大影響，車間設計一定要與工廠物料管理體制相吻合。
(二)存在問題及原因分析
(1)存在問題
①庫存占用大量資金和倉庫。由于主要原材料是用貨到付款的形式從供商處采購，投入的資金如果不能按預期的頻率周轉，就無法產生有效的價值。
②倉庫混亂。企業(yè)只是大概劃分了各種原材料的倉庫，沒有明顯的標志，導致司機或者裝卸員隨意裝卸原材料，物料管理混亂會造成原料的分類、擺放、運輸和收發(fā)記錄方面的困難。
③沒有制定訂貨點和訂貨量。訂貨沒有經過詳細統(tǒng)計，只是大概估計需求量，沒有相關的詳細匯總。
④沒有減少庫存的概念，秉承不缺貨，多了就堆放著的做法。
(2)原因分析
市場波動是客觀存在的，任何企業(yè)無法避免。而造成庫存問題的最根本的原因是庫存管理系統(tǒng)不健全，沒有經過完整和規(guī)范的設計，是經驗粗放式的管理造成的。
①公司的經營管理基礎比較薄弱。特別是在庫存管理方面，在庫存方面投入的較少，相應的人才較少，甚至一人身兼數職，分工不明確。
②公司各職能部門之間缺乏有效的溝通致使公司的庫存不能滿足市場的需求。公司供、產、銷各部門往往片面追求各自部門的利益，彼此之間缺少有效的信息溝通。
③信息化程度較低，憑經驗管理庫存，這種粗放式的庫存管理已經無法適應激烈的市場競爭。
④倉庫部門主要的業(yè)務活動為進貨、出貨及保存貨物作業(yè)，由于該倉庫目前沒有實施信息化，所以操作流程比較簡單，只是通過口頭或一些表單傳遞信息，這樣往往會使信息傳遞失真，嚴重影響倉庫工作質量。
三、研究的方法
(一)存貨abc分類管理
abc分類法是對企業(yè)生產經營或銷售所需的存貨按重要的少數、次要的多數原則進行分類，分主次及重要程度進行不同控制的庫存管理方法。abc分類法的基本原理是對企業(yè)庫存物品按其重要程度、價值高低、資金占用或消耗數量等進行分類排序，以分清主次、抓住重點，并分別采用不同的控制方法。其要點是從中找出關鍵的少數(a類)和次要的多數(b類和c類)，并對關鍵的少數進行重點管理，以收到事半功倍的效果。具體分類方法如下：
(1)、將物料累計占用資金額為60%~90%的物料劃分為a類庫存。
(2)、將物料累計占用資金額為1%~10%的物料劃分為b類庫存。
(3)、其余物料劃分為c類庫存。
運用abc分類法可以在保證企業(yè)生產、經營需求的前提下，使庫存量經常保持在合理的水平上;有利于掌握庫存量動態(tài)，適時、適量提出訂貨，避免超儲或缺貨;可以減少庫存空間占用，降低庫存總費用，控制庫存資金占用，加速資金周轉。
(二)經濟訂貨批量(eoq)模型
___鑄造有限公司生產各種工程機械鑄件，發(fā)動機鑄件，汽車底盤鑄件以及各種大批量生產的中小灰鐵件。生產這些鐵件主要的原材料有細砂、陶土、焦炭、柴油、白泥、沙磚、焦炭粉、石墨粉、煤、鋼切丸、粗砂等。
在對原材料庫存進行abc分類后。從分析表可得到a、b類材料對庫存的影響較大。在此，我們小組重點研究a、b類材料庫存控制。
四、強化庫存管理的措施
(一)對存貨實行分類管理
對于中型企業(yè)來說，可以分成原材料倉庫、半成品倉庫和產成品倉庫。對于小型企業(yè)來講，可以在倉庫中分區(qū)域分別存放原材料、半成品及產成品?？垂芎胊類物資就等于管好了70%左右消耗金額的庫存，因此企業(yè)應盡量降低他們的消耗量，而且要在保證供給的條件下盡量降低他們的庫存額，減少占用資金，提高資金周轉率。對這部分存貨應嚴格執(zhí)行盤點制度。
(二) 建立存貨管理信息系統(tǒng)
鑒于該制造企業(yè)的資金有限，可根據自身業(yè)務流程分散購買各種管理軟件中的功能模塊，建立起企業(yè)的庫存管理信息系統(tǒng)，使企業(yè)各部門之間以及企業(yè)與供應商、經銷商之間實現(xiàn)存貨信息的共享，提高存貨的管理效率。
(三) 組建企業(yè)物流管理中心
一般中小制造企業(yè)的庫存管理僅限于存貨的保管和配送，并沒有起到降低庫存成本和提高服務水平等職責。應組建企業(yè)的物流管理中心，監(jiān)控庫存情況并做好庫存分析;確保原材料、半成品、產成品質量及其流通效率，嚴格按照公司規(guī)定的程序和手續(xù)收發(fā)貨品，及時做好存卡記錄、月盤點和統(tǒng)計工作，確保出入物品與訂單和賬目準確無誤;及時掌握原材料、半成品、產成品進出倉的正確數據，與物品使用部門保持密切聯(lián)系，為公司各有關部門提供有效信息和必要的服務;掌握物料的市場行情，變化規(guī)律，與采購部做好溝通;合理安排庫存位置以及裝卸搬運工序，科學編排運輸方案等。
(四)完善企業(yè)內部控制制度
首先要建立存貨的內部稽核制度。通過建立存貨業(yè)務的崗位責任制，明確各部門和相關人員應承擔的責任、權利和義務，確保相關部門和崗位職責分明，并保證存貨業(yè)務的不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督，杜絕徇私舞弊現(xiàn)象的發(fā)生;其次，應建立定期和不定期的存貨盤點制度，實行盤點控制。企業(yè)應
根據定期和不定期的存貨盤點清查，確定存貨的賬存數與實存數是否相符，為企業(yè)的存貨管理提供真實可靠的信息。
(五)全員參與庫存管理
首先，應將庫存管理納入企業(yè)經營管理層的議事日程，使企業(yè)管理層轉變經營管理理念，重視存貨的控制、分析和管理;其次，應加強存貨管理人員的培訓。庫存管理是由存貨管理人員執(zhí)行的，其管理效果主要取決于管理人員的綜合素質。
五、預期研究成果
(一)平衡供求關系，彌補時間差，實現(xiàn)物流的時間效用
由于物資數量、價格和市場政策的變化等原因，導致供求在時間和空間上出現(xiàn)不平衡。企業(yè)為了穩(wěn)定生產和銷售，適當庫存可以避免市場震蕩，同時其物質占用企業(yè)資金最少，效益最高。
(二)降低運輸成本
企業(yè)的原材料的零擔運輸問題，長距離零擔運輸的費用比整車運輸要高得多。通過將零擔物資運倉庫，此倉儲活動就能夠使企業(yè)將少量運輸結合成大量運輸，有效減少運輸費用，如c類材料，都可以采用大量訂購的方式，以減少訂貨成本和運輸成本，而其庫存管理成本比較少。
(三)減少貯存費用
根據經濟訂貨批量對原材料進行訂購和貯存，有利于減少a類和b類材料的貯存量，提高資金利用率，降低庫存成本。
