銷售發(fā)票管理制度
銷售發(fā)票管理制度(六)
1)、客戶需要銷售發(fā)票時,須報經(jīng)銷售部門經(jīng)理審核、主管總經(jīng)理批準。
2)、銷售發(fā)票由專人負責(zé)依據(jù)有關(guān)銷售合同、發(fā)貨通知單及發(fā)票管理法規(guī)的規(guī)定要求到財務(wù)部門開具并建立銷售發(fā)票領(lǐng)用登記臺帳。
3)、銷售發(fā)票應(yīng)妥善保管,并及時、安全地送達相關(guān)單位,不得擅自長期攜帶或個人保存。
4)、銷售發(fā)票送達業(yè)務(wù)單位后,如該業(yè)務(wù)單位不能馬上付款,須讓其財務(wù)部門開具發(fā)票收到條(簽字蓋章),以備核查。
5)、對違反規(guī)定或因管理不善造成的發(fā)票丟失等問題,一旦發(fā)生,責(zé)任人須及時報告,并須部分或全部承擔(dān)由此給公司造成的經(jīng)濟損失;故意延誤報告或隱瞞不報者,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將加倍給予處罰。
6)、其它未盡事宜按照集團公司《發(fā)票和收據(jù)管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
