2024年行政單位國有資產(chǎn)清查報告怎么寫
1. 引言部分：簡要介紹行政單位國有資產(chǎn)清查的目的和重要性，例如，確保資產(chǎn)的安全、完整，優(yōu)化資源配置，提高行政效率。
2. 清查范圍與方法：詳細(xì)說明清查的覆蓋范圍，包括所有行政單位的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等，并描述采用的清查方法，如實地盤點、賬面核對、信息化系統(tǒng)輔助等。
3. 清查步驟：
- 制定清查計劃：說明制定詳細(xì)的工作計劃，包括時間表、責(zé)任人分配等。
- 資產(chǎn)登記：描述資產(chǎn)信息的收集和登記過程，包括資產(chǎn)編號、購置日期、原值、現(xiàn)值等。
- 核對賬實：解釋如何對比實物與賬面記錄，查找并解決差異。
- 異常處理：闡述處理丟失、損壞、閑置等異常情況的流程。
- 系統(tǒng)錄入：介紹將清查結(jié)果錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)的步驟。
4. 清查結(jié)果分析：匯總清查數(shù)據(jù)，分析資產(chǎn)狀況，如資產(chǎn)總額、使用效率、存在問題等。
5. 改進(jìn)建議：基于清查結(jié)果提出改進(jìn)資產(chǎn)管理的建議，如完善制度、提升信息化水平、優(yōu)化資源配置等。
6. 結(jié)果公示與上報：說明清查結(jié)果的公示方式和上報程序，以確保透明度和合規(guī)性。
開頭結(jié)尾怎么寫
開頭部分： 在2024年度，為了深化行政單位國有資產(chǎn)的管理，我們?nèi)骈_展了國有資產(chǎn)清查工作。這次清查旨在核實資產(chǎn)狀況，提高行政效率，為決策提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。
結(jié)尾部分： 通過本次國有資產(chǎn)清查，我們對行政單位的資產(chǎn)有了更深入的了解，也揭示了一些需要改進(jìn)的地方。我們將根據(jù)清查結(jié)果，采取有效措施，進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保國有資產(chǎn)的安全與增值。未來，我們將持續(xù)進(jìn)行定期清查，以實現(xiàn)資產(chǎn)利用的最大化，為公眾提供更高效、更負(fù)責(zé)任的服務(wù)。
2024年行政單位國有資產(chǎn)清查報告范文
第一篇 2024年行政單位國有資產(chǎn)清查報告3850字
烏龍鎮(zhèn)2024年行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作方案
鎮(zhèn)直各單位：
為了全面摸清行政事業(yè)單位“家底”，進(jìn)一步強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，夯實資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理、國庫管理相結(jié)合，根據(jù)《財政部關(guān)于開展2024年全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的通知》(財資〔2024〕2號)和省、市、縣有關(guān)要求，決定組織開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，現(xiàn)制定如下工作方案。
一、工作原則和目標(biāo)
按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級實施”的原則，組織開展全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。
(一)全面摸清家底。對行政事業(yè)單位基本情況、財務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和核查，真實、完整地反映單位的資產(chǎn)和財務(wù)狀況，為加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合奠定基礎(chǔ)。
(二)完善監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產(chǎn)清查，建立健全行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，充實和完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實施動態(tài)管理，為加強(qiáng)財政資產(chǎn)管理和預(yù)算管理提供數(shù)據(jù)支撐。
(三)實現(xiàn)三個結(jié)合。建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理、資產(chǎn)管理與國庫管理相結(jié)合的工作機(jī)制，為編制年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理創(chuàng)造條件。
(四)完善管理制度。根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題，全面總結(jié)經(jīng)驗，認(rèn)真分析原因，研究制定切實可行的措施和辦法，建立健全行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度。
二、清查基準(zhǔn)日和范圍
(一)清查基準(zhǔn)日。以2024年12月31日為資產(chǎn)清查的基準(zhǔn)日。
(二)清查范圍
1.2024年12月31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立，執(zhí)行行政、事業(yè)單位財務(wù)和會計制度的各級各類行政事業(yè)單位、社會團(tuán)體。
2.執(zhí)行民間非營利組織會計制度、并同財政部門有經(jīng)費繳撥關(guān)系的社會團(tuán)體等單位。
行政單位附屬的未脫鉤企業(yè)，實行企業(yè)化管理并執(zhí)行企業(yè)財務(wù)和會計制度的事業(yè)單位，以及事業(yè)單位興辦、具有法人資格的企業(yè)，不列入此次清查范圍。
三、工作方法
(一)由財政分局組織行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實工作，各部門、單位認(rèn)真、切實統(tǒng)計并上報本單位固定資產(chǎn)，對于近三年已經(jīng)進(jìn)行過行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作的部門和單位，可以在以前工作的基礎(chǔ)上，按照此次資產(chǎn)清查的統(tǒng)一政策和要求，對其資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整，審核并更新有關(guān)數(shù)據(jù)后，按統(tǒng)一要求上報。
(二)各部門、單位資產(chǎn)清查結(jié)果按規(guī)定報送財政分局，資產(chǎn)清查數(shù)據(jù)應(yīng)與同年度資產(chǎn)報告數(shù)據(jù)、財務(wù)會計決算數(shù)據(jù)進(jìn)行核對。
(三)經(jīng)過清查核實后的資產(chǎn)，要建立健全資產(chǎn)賬卡，完善管理信息，并按照《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)管理規(guī)程》規(guī)定，將相關(guān)信息及時錄入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確。
(五)各部門、單位應(yīng)在此次資產(chǎn)清查工作的基礎(chǔ)上，建立完整的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，對資產(chǎn)變化情況及時更新，按時上報，實現(xiàn)資產(chǎn)的動態(tài)管理，并建立和完善資產(chǎn)與預(yù)算有效結(jié)合的激勵和約束機(jī)制，防止“前清后亂”和“清管兩層皮”現(xiàn)象。
四、工作內(nèi)容和步驟
根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實管理辦法〉的通知》等有關(guān)規(guī)定，做好基本情況清理、賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查和完善制度等工作。具體步驟如下：
(一)準(zhǔn)備階段(2024年4月)
1.研究制定資產(chǎn)清查工作方案。
2.組織開展宣傳及業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
2024年行政單位國有資產(chǎn)清查報告
為了進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理力度，規(guī)范和整頓固定資產(chǎn)的管理秩序，我局緊密結(jié)合撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)后國有資產(chǎn)重組工作的現(xiàn)實需要，本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，從2024年2月開始，歷經(jīng)8個月的時間，對全旗各蘇木鎮(zhèn)，各行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行了檢查清理?，F(xiàn)將檢查情況匯報如下:
一、各蘇木鎮(zhèn)固定資產(chǎn)的清理情況
根據(jù)呼倫貝爾市政府以及撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)工作的需要，我局成立了專門的檢查組，經(jīng)過認(rèn)真細(xì)致的工作，圓滿的完成了清產(chǎn)核資以及國有資產(chǎn)重組工作，使各蘇木鎮(zhèn)能夠順利地開展各項工作。
1、各蘇木鎮(zhèn)固定資產(chǎn)的情況:固定資產(chǎn)為2，894萬元、待核銷的固定資產(chǎn)為351萬元、暫付款為470萬元、暫存款為802萬元。
2、存在的問題:一是暫付款數(shù)額較大，應(yīng)報帳沒有及時報帳。如因人員調(diào)動或死亡而形成暫付款和應(yīng)收款。二是沒有建立固定資產(chǎn)帳，帳面實物不相符。三是固定資產(chǎn)管理不到位，管理意識不強(qiáng)，財會人員工作主動性和積極性不夠。
二、旗直各行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)情況
隨著我旗經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的日溢完善，各行政事業(yè)單位的辦公設(shè)施、辦公用品、交通工具也隨之更新?lián)Q代，從而進(jìn)一步加快了陳舊資產(chǎn)的淘汰速度。
1、各行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)總額為9，716萬元，待核銷的固定資產(chǎn)為1，908萬元，新建未入帳的固定資產(chǎn)為3，872萬元，已變賣的固定資產(chǎn)為197萬元。
2、存在的問題:一是固定資產(chǎn)帳記錄不全，很多資產(chǎn)流失于帳外。二是固定資產(chǎn)買賣手續(xù)不全，變賣的資金未及時上繳財政專戶，已經(jīng)坐支。主要是交通工具和房屋建筑。三是存在用固定資產(chǎn)抵頂單位欠債的問題。四是新建、擴(kuò)建的工程沒有及時入帳，帳外資產(chǎn)量大，該入帳的沒有及時入帳，以各種途徑取得的資產(chǎn)在使用，但財務(wù)上沒有記載，形成帳外資產(chǎn)。五是資產(chǎn)損失流失嚴(yán)重，在資產(chǎn)處置過程中，隨意性很強(qiáng)，未經(jīng)國有資產(chǎn)部門的審批就處置資產(chǎn)，給國家造成了嚴(yán)重?fù)p失。六是管理意識淡薄。
三、經(jīng)過此次檢查各系統(tǒng)固定資產(chǎn)情況
1、教育系統(tǒng):由于我旗執(zhí)行集中辦學(xué)，拆除了一些房屋，同時新建了一些校舍，各蘇木學(xué)校并入阿鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)進(jìn)行集中辦學(xué)，原蘇木學(xué)校房屋待處理，具體情況如下:
教育系統(tǒng)累計固定資產(chǎn)2，926萬元，待核銷的固定資產(chǎn)912萬元，其中旗直學(xué)校固定資產(chǎn)原值2，311萬元，待核銷的固定資產(chǎn)324萬元。蘇木各學(xué)校固定資產(chǎn)原值615萬元，待核銷的固定資產(chǎn)58萬元。
教育系統(tǒng)新建未入帳的固定資產(chǎn)1，300萬元。
2、社?？?固定資產(chǎn)總額為1，187萬元，待核銷的固定資產(chǎn)182萬元，新建未入帳的固定資產(chǎn)214萬元(由于拖欠工程款而未能辦理房產(chǎn)證，沒有正式交工，沒有在城建部門備案，沒有正式收據(jù)，所以未入帳)。
已變賣的固定資產(chǎn)為18萬元。
3、農(nóng)牧系統(tǒng):固定資產(chǎn)總額為881萬元，待核銷的固定資產(chǎn)283萬元，新建未入帳的固定資產(chǎn)17萬元(由于工程款沒付完，沒有正式收據(jù)，所以沒入帳)。
已變賣的固定資產(chǎn)為19萬元。
4、各行政事業(yè)單位:固定資產(chǎn)總額為4，293萬元，待核銷的固定資產(chǎn)466萬元，新建未入帳的固定資產(chǎn)1，677萬元(由于手續(xù)不全，沒有正式收據(jù)或因賒帳購入的所以沒有入帳)。
已變賣的固定資產(chǎn)為39萬元。
四、針對以上存在的問題采取的措施與對策
1、對行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)應(yīng)由本單位將核銷的固定資產(chǎn)以書面(文件)形式，上報國有資產(chǎn)管理部門審批核銷;對個別數(shù)額較大的待核銷固定資產(chǎn)應(yīng)請示旗政府審批核銷。
2、新建未入帳的辦公樓各單位財會人員要督促經(jīng)辦人員，按照規(guī)范的財會手續(xù)及時入帳;對新建辦公樓有部分帳沒有正式收據(jù)的要寫書面說明;對上級主管部門贈送的固定資產(chǎn)按固定資產(chǎn)合法正規(guī)的收據(jù)入帳;對購置大型辦公用品掛帳、在職職工欠帳數(shù)額較大的要及時沖帳減少職工欠款。
3、對個別單位辦公樓轉(zhuǎn)讓的現(xiàn)象，要求財會人員按照正規(guī)手續(xù)(由現(xiàn)單位和交讓單位出具合法收據(jù))，及時入帳。
4、堅決杜絕自行變賣固定資產(chǎn)并使用資金的現(xiàn)象。經(jīng)過此次固定資產(chǎn)的清理，如再次出現(xiàn)自行變賣固定資產(chǎn)使用資金的現(xiàn)象或出現(xiàn)不規(guī)范管理固定資產(chǎn)的現(xiàn)象，財政部門將采取相應(yīng)措施給予處罰。
5、嚴(yán)格按照<新巴爾虎右旗國有資產(chǎn)管理辦法>;的有關(guān)規(guī)定，做好固定資產(chǎn)的管理工作。
根據(jù)____區(qū)《關(guān)于開展全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知》及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策，___單位已經(jīng)按時完成資產(chǎn)清查工作，經(jīng)過我單位資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組審核確認(rèn)并承諾：我單位資產(chǎn)清查結(jié)果及上報的資產(chǎn)清查資料真實、完整、準(zhǔn)確、合法。
(二)實施階段(2024年4月-7月)
根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實管理辦法》的要求，行政事業(yè)單位對其占有使用的國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，必要時可委托社會中介機(jī)構(gòu)出具專項審計報告。自查工作完成后，由財政分局將申報文件、資產(chǎn)清查報表、專項審計報告和資產(chǎn)清查工作報告等材料于2024年6月30日前報送縣財政局(國資委)。其中，紙質(zhì)材料應(yīng)當(dāng)包括正式文件、本部門資產(chǎn)清查匯總報表和資產(chǎn)清查工作報告等;電子材料除提供紙質(zhì)材料電子版外，還應(yīng)當(dāng)包括本部門所屬行政事業(yè)單位的固定(無形)資產(chǎn)盤點單、資產(chǎn)清查明細(xì)表、資產(chǎn)清查報表、資產(chǎn)清查匯總表、社會中介機(jī)構(gòu)出具的專項審計報告等。
(三)總結(jié)階段(2024年8月-9月)
根據(jù)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查結(jié)果，按照縣財政局(國資委)的指導(dǎo)，制定切合本鎮(zhèn)實際的固定資產(chǎn)管理辦法。
五、組織實施
為切實加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，按照縣財政局(國資委)的統(tǒng)一部署，組織全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作。各部門、單位具體負(fù)責(zé)組織開展所屬行政事業(yè)單位的資產(chǎn)清查工作，資產(chǎn)清查工作所需經(jīng)費列入預(yù)算。
鎮(zhèn)長是資產(chǎn)清查的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)具體實施，建立由財政分局、計生辦、農(nóng)經(jīng)站、文廣站、民政辦負(fù)責(zé)人組成的資產(chǎn)清查組織和工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和實施本次資產(chǎn)清查工作。
六、工作要求
(一)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各部門、單位要加強(qiáng)資產(chǎn)清查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，部門、單位負(fù)責(zé)人應(yīng)切實履行管理責(zé)任，分工明確，落實到人，配備強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)班子，保證資產(chǎn)清查結(jié)果真實可靠，確保資產(chǎn)清查工作按時完成。
(二)精心組織。各部門、單位要做好動員、培訓(xùn)工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件，并結(jié)合本部門、本單位實際制定資產(chǎn)清查的具體實施方案，保證工作順利完成。
(三)嚴(yán)肅紀(jì)律。各單位應(yīng)堅持實事求是的原則，如實反映資產(chǎn)管理情況和存在問題，不得瞞報虛報，不得干預(yù)社會中介機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)。對于資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違規(guī)違法行為，按照相關(guān)法律法規(guī)處理。
(四)工作督導(dǎo)。各部門、單位負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對本單位資產(chǎn)清查工作的監(jiān)督指導(dǎo)，及時上報資產(chǎn)清查工作進(jìn)展情況。
第二篇 2024年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查工作報告2200字
財務(wù)審計整改報告]
我代表市人民政府，向市四屆人大常委會第__次會議報告20__年審計工作報告中指出問題的整改情況。
一、高度重視審計整改工作
市四屆人大常委會第九次會議審議了<關(guān)于2024年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告>;，并作出了<關(guān)于加強(qiáng)對審計工作報告中指出問題整改監(jiān)督的決定>;。市政府高度重視市人大常委會審議意見，召開專題會議，研究部署審計整改工作，要求各部門單位強(qiáng)化審計整改責(zé)任，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。同時，要求突出長效機(jī)制建設(shè)，完善制度、強(qiáng)化措施、硬化手段、規(guī)范管理，防止類似問題再度發(fā)生。審計整改報告。各相關(guān)責(zé)任單位高度重視審計整改工作，成立審計整改工作機(jī)構(gòu)，制定審計整改工作方案，明確審計整改工作責(zé)任，落實審計整改工作措施，高效運行。至10月底止，除根據(jù)<湖南省非稅收入管理條例>;第二章第十一條規(guī)定保留“郴州市非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶”，并更名為“郴州市財政局非稅收入專戶”，加蓋國庫部門印章外，審計報告中所指定期存單55張已按相關(guān)規(guī)定歸并到36張，9個非稅收入專戶已實現(xiàn)非稅與國庫共管，8個土地出讓收入支出賬戶撤并工作正在進(jìn)行中，預(yù)計本月可完成，市本級財政專戶歸口管理已整改到位。
這項工作得到了上級財政部門的充分肯定，在今年9月全省財政專戶整改工作通報中，兩個市受到省廳的表揚，郴州市是其中之一。
(六)關(guān)于部分政府性基金支出安排不合理，低于規(guī)定用途的比例問題。一是根據(jù)有關(guān)政策精神和要求，從2024年起，散裝水泥辦、墻改辦作為參公單位編制預(yù)算，所有工作經(jīng)費將列入公共財政預(yù)算，不再從基金預(yù)算中列支;二是根據(jù)<湖南省財政廳關(guān)于取消部分非稅收入項目省級分成的通知>;(湘財綜[20__]17號)規(guī)定，自20__年7月1日起取消“兩項基金”上繳省級部分。今后將進(jìn)一步規(guī)范項目申報程序，積極開展項目調(diào)研活動，加大對相關(guān)項目建設(shè)的支持力度，嚴(yán)格執(zhí)行<郴州市本級財政專項資金使用管理辦法>;的規(guī)定，努力提高資金的使用效益。
三、下一步的工作措施
(一)進(jìn)一步完善預(yù)算管理機(jī)制。一是推行預(yù)算績效管理。堅持績效優(yōu)先理念，強(qiáng)化部門預(yù)算支出主體責(zé)任。從2024年起凡是向市本級財政申報50萬元以上的項目，必須同步申報績效目標(biāo)。預(yù)算批復(fù)時同步批復(fù)績效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行時同步跟蹤績效目標(biāo)。對沒有按時完成績效目標(biāo)，工作不規(guī)范，評價結(jié)果差的，下年度不予安排或調(diào)減預(yù)算。二是建立資產(chǎn)配置預(yù)算審核制度，加強(qiáng)政府采購方式審批，實行基本建設(shè)計劃申報，促進(jìn)預(yù)算編制與行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理有機(jī)結(jié)合。三是完善政府采購預(yù)算編制。加強(qiáng)政府采購方式審批，在批復(fù)政府采購預(yù)算時一并批復(fù)政府采購方式。四是加強(qiáng)專項資金預(yù)算管理。合理設(shè)定專項資金，逐步淡化專項資金“基數(shù)”的觀念，加大資金整合力度，統(tǒng)籌安排，形成合力，集中財力辦大事，提高專項資金預(yù)算編制的科學(xué)化、規(guī)范化水平。
(二)進(jìn)一步強(qiáng)化財政精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的科學(xué)研判，密切關(guān)注財稅政策的調(diào)整，切實將研判結(jié)果及財稅政策變更對我市財政的影響納入到財政收入管理中。同時，積極跟蹤“營改增”改革后續(xù)政策，實時掌握該項改革對財稅、企業(yè)的影響及改革成效，確保財政收入全面、真實、合理，努力做到財政收入管理精細(xì)化、科學(xué)化。二是做好預(yù)算基礎(chǔ)業(yè)務(wù)管理，加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)管理。依法按時批復(fù)年度市級部門預(yù)算，及時將部門預(yù)算指標(biāo)導(dǎo)入指標(biāo)管理系統(tǒng)，嚴(yán)把資金審核關(guān)，嚴(yán)格按資金支付審批程序撥款。三是強(qiáng)化專項資金監(jiān)管，把專項資金使用情況作為財政監(jiān)督和績效評價的重中之重，綜合運用國庫集中支付、政府采購、專項檢查等監(jiān)管手段，對專項資金使用實行全過程控制監(jiān)督，不斷提高專項資金使用效益。四是積極推進(jìn)財政監(jiān)督轉(zhuǎn)型，從2024年起財政監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)全程參與部門預(yù)算編制執(zhí)行，推動財政監(jiān)督由注重事后監(jiān)督向注重事前、事中、事后監(jiān)督的全過程監(jiān)督轉(zhuǎn)變，由突擊性、專項性檢查向日常性、常態(tài)化檢查轉(zhuǎn)變，建立起預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、評價相互制衡的管理機(jī)制。
(三)進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資監(jiān)管。一是嚴(yán)格預(yù)算評審。嚴(yán)格執(zhí)行財政、審計和建設(shè)三家聯(lián)合印發(fā)<關(guān)于加強(qiáng)市本級政府投資項目建設(shè)工程預(yù)算控制管理有關(guān)問題的通知>;(郴財辦[20__]12號)，明確預(yù)算控制價的約束作用，對不執(zhí)行預(yù)算控制價管理的政府投資項目建設(shè)工程，財政部門不撥付建設(shè)資金、招標(biāo)主管部門不予招標(biāo)備案，審計機(jī)關(guān)依據(jù)有關(guān)規(guī)定予以核減。二是加強(qiáng)重點環(huán)節(jié)監(jiān)管。嚴(yán)把招投標(biāo)關(guān)、變更關(guān)和監(jiān)理關(guān)，明確投資概算調(diào)整的審批程序，嚴(yán)格控制項目設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證，對重點項目實行審計全程跟蹤審計，控制建設(shè)成本。三是建立投資項目資金績效和風(fēng)險評價制度。由市財政局牽頭，組織專家和中介機(jī)構(gòu)成立資金績效和風(fēng)險評價小組，對項目資金概算、預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)管理、債務(wù)風(fēng)險等進(jìn)行評審，為項目建設(shè)決策提供依據(jù)。四是建立投資項目資金監(jiān)督檢查制度。由市審計局牽頭，抽調(diào)專家組成監(jiān)督檢查小組，定期對項目建設(shè)進(jìn)行跟蹤監(jiān)督檢查，以便及時發(fā)現(xiàn)問題、及時處理違法違規(guī)事項。
(四)進(jìn)一步健全審計整改長效機(jī)制。一是建立審計整改問責(zé)和責(zé)任追究制度。各單位主要負(fù)責(zé)人是審計整改的第一責(zé)任人，也是問責(zé)和責(zé)任追究的重點對象，問責(zé)的主要內(nèi)容要在整改措施和整改效果等方面追究相關(guān)人員責(zé)任。二是建立審計整改結(jié)果報告制度。被審計單位要在一定時間內(nèi)，向政府、人大報告整改落實情況，并逐步公告被審單位審計整改結(jié)果，對拒不整改或整改不力的予以曝光。三是建立審計整改跟蹤檢查機(jī)制。在一定時間范圍內(nèi)，跟蹤檢查被審計單位執(zhí)行審計決定、采用審計報告意見與建議以及處理審計移送事項的結(jié)果情況;進(jìn)一步建立健全審計結(jié)論落實反饋制度和審計回訪制度，確保審計提出的意見和建議得以落實，發(fā)現(xiàn)的問題得以整改。
以上報告，請予審議。
第三篇 2024事務(wù)所行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報告1050字
根據(jù)《__區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案》、《北京市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查資金核實暫行規(guī)定》及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策，我單位已經(jīng)按時完成資產(chǎn)清查的主體工作，(并經(jīng)___會計師事務(wù)所的資產(chǎn)清查專項審計—如經(jīng)過審計寫，否則不寫)，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：
一、資產(chǎn)清查基本情況
(一)工作基準(zhǔn)日
本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2024年7月1日
(二)工作起止日期
本單位于2024年_月_日至2024年_月_日期間進(jìn)行了資產(chǎn)清查工作
(三)本單位資產(chǎn)清查范圍
列入資產(chǎn)清查工作范圍的__單位所屬單位的戶數(shù)、單位名稱及單位性質(zhì)：
(四)單位資產(chǎn)清查工作具體實施情況
應(yīng)包括以下方面
1.資產(chǎn)清查的組織工作
2、資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容
3、其他工作情況
二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
(一)資產(chǎn)清查結(jié)果
應(yīng)包括以下內(nèi)容：通過對本單位2024年7月1日會計報表及資產(chǎn)損溢情況的清查，本單位的匯總資產(chǎn)清查數(shù)為_元，匯總負(fù)債清查數(shù)_元，匯總凈資產(chǎn)清查數(shù)為_元，2024年1—7月匯總收入清查數(shù)為_元。
(二)單位清查出的會計差錯調(diào)整情況
應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止2024年7月1日，本單位賬面匯總資產(chǎn)總額為_元，此次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會計差錯影響匯總資產(chǎn)總額減少(增加)_元，調(diào)整后匯總資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準(zhǔn)數(shù)為_元。具體情況為：
(三)單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況
應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止2024年7月1日，本單位匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)為_元，此次資產(chǎn)清查中共清查出匯總資產(chǎn)損失(收益)___元，清查出的匯總資產(chǎn)損失占匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)_%。匯總資產(chǎn)損失(收益)主要包括流動資產(chǎn)損失(收益)___元、固定資產(chǎn)損失(收益)___元、對外投資(有價證券)損失(收益)___元、無形資產(chǎn)損失(收益)___元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等___元;具體情況為：
(四)單位申報處理的資產(chǎn)損溢
應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止2024年7月1日，本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理匯總資產(chǎn)損失(收益)___元，申報處理的匯總資產(chǎn)損失(收益)占匯總資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)_%。
本次資產(chǎn)清查，本單位申報匯總資產(chǎn)損失(收益)___元，其中流動資產(chǎn)損失(收益)___元，固定資產(chǎn)損失(收益)___元，對外投資損失(收益)___元，無形資產(chǎn)損失(收益)___元，其他資產(chǎn)損失(收益)___元。
(五)經(jīng)會計師事務(wù)所審計確認(rèn)的資產(chǎn)損失(收益)——如有寫，否則不寫
應(yīng)包括以下內(nèi)容：
經(jīng)審計，由_會計師事務(wù)所確認(rèn)本單位申報的清查出的匯總資產(chǎn)損失(收益)共計___元。具體為：
三、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)和財務(wù)管理中存在問題及有關(guān)改進(jìn)措施
應(yīng)包括以下方面
(一)存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因
(二)存在的財務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因
(三)相應(yīng)的改進(jìn)措施
第四篇 行政單位單位資產(chǎn)清查工作報告20242750字
合肥市清查辦：
根據(jù)財政部資產(chǎn)清查工作的相關(guān)制度、政策及《合肥市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案》(合財辦〔2024〕57號文)的規(guī)定和要求， 我校在校委的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)籌安排、精心組織、積極工作，克服時間緊，任務(wù)重等諸多困難，已按時完成了資產(chǎn)清查的主體工作，并經(jīng)過了主審所“安徽天信會計師事務(wù)所有限公司”的資產(chǎn)清查專項審計，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報告如下：
一、 資產(chǎn)清查工作總體狀況
(一)資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日
我校按規(guī)定以2024年12月31日為本次資產(chǎn)清查工作的基準(zhǔn)日，所有資產(chǎn)清查至2024年12月31日。
(二)資產(chǎn)清查范圍
凡是中共合肥市委黨校擁有和控制的能以貨幣計量的經(jīng)濟(jì)資源均在本次清查范圍內(nèi)。
(三)資產(chǎn)清查工作具體實施情況
1、成立資產(chǎn)清查工作相關(guān)組織
按《合肥市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案》要求， 為確保資產(chǎn)清查工作有序開展，2024年3月9日 ，經(jīng)校委會研究決定，成立了“中共合肥市委黨校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。 常務(wù)副校長親自擔(dān)任組長，小組成員分工明確，各司其職。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)“校資產(chǎn)清查辦公室”(簡稱清查辦)。辦公室設(shè)在財務(wù)處， 由財務(wù)處全體人員和各處室抽調(diào)相關(guān)人員組成，具體負(fù)責(zé)校資產(chǎn)清查的日常工作，校資產(chǎn)清查實行一把手負(fù)責(zé)制、咨詢舉報制、獎懲制。
2、召開資產(chǎn)清查工作動員大會
2024 年3月13日上午， 我校召開資產(chǎn)清查工作動員大會。校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員、各部門主要負(fù)責(zé)同志共18人參加了會議。 會議由常務(wù)副校長郭本道主持，由校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組副組長鄭德舜宣讀了合校 〔2024〕5號文《關(guān)于成立資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》。 校資產(chǎn)清查辦公室主任吳年進(jìn)通報學(xué)習(xí)了《合肥市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實施方案》(合財辦〔2024〕57號文);通報學(xué)習(xí)了《中共合肥市委黨校資產(chǎn)清查工作的具體實施方案》，對全校的資產(chǎn)清查工作做了具體分工，將每項工作落實到具體的部門和人員。最后常務(wù)副校長郭本道做了全面動員，強(qiáng)調(diào)要提高認(rèn)識、認(rèn)真清查、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證質(zhì)量等具體要求。
3、召開業(yè)務(wù)培訓(xùn)會
2024年3月13日下午召開了由各個處室資產(chǎn)信息員參加的資產(chǎn)清查專項業(yè)務(wù)培訓(xùn)會，校清資辦人員就相關(guān)資產(chǎn)軟件的安裝、操作等事項進(jìn)行了詳細(xì)講解和演示。為下一步的資產(chǎn)清點、信息錄入工作做好了充分的準(zhǔn)備。
4、賬務(wù)清理
2024年3月14日——3月18日，財務(wù)處對各類賬戶、會計憑證、會計賬簿及內(nèi)外部資金往來進(jìn)行了全面核對和清理，保證了各項賬務(wù)的真實和準(zhǔn)確。
5、資產(chǎn)盤點
2024 年3月19日——3月27日，校清查辦人員通過加班加點，對全校所有實物資產(chǎn)進(jìn)行了全面盤點，基本按原計劃如期完成盤點任務(wù)。本次實物盤點是黨校歷史上規(guī)模最大、工作最徹底的一次。 凡黨校范圍內(nèi)的所有地方都清理了一遍，電子類、電器類價格較大的物品均粘貼了標(biāo)簽，作了編號。 特別是3月25日(周日)，清查辦及圖書館工作人員近20人，花了整整一天，對所有圖書、期刊、資料(合計近8萬冊)進(jìn)行了一次徹底清點，終于摸清了圖書家底。
6、核對帳目
2024年3月28日——4月14日，校清查辦人員對盤點結(jié)果進(jìn)行分類匯總，帳目核對，確認(rèn)盤盈、盤虧、毀損數(shù)。
7、資產(chǎn)信息錄入
2024 年4月15日(周日)，校清查辦從各處室抽調(diào)相關(guān)人員，在財務(wù)處集中進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片錄入工作。所有人員2人1組，共分成6個組，在6臺電腦上同時輸入信息，經(jīng)過一天的苦戰(zhàn)，共完成固定資產(chǎn)卡片2839張(A3紙58頁)的錄入工作?？ㄆ畔⒌匿浫胪旯?biāo)志著我校資產(chǎn)清查工作的重要一環(huán)——信息錄入工作基本完成。隨后，清查辦對錄入的數(shù)據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真的核對，完成了報表錄入工作。
8、接受會計師事務(wù)所審計
根據(jù)全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的統(tǒng)一安排，市資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室委托“安徽天信會計師事務(wù)所有限公司” 于4月18日進(jìn)駐我校，就前段時間進(jìn)行的資產(chǎn)清查自查結(jié)果進(jìn)行了專項審計。審計小組由丁同兵、單宇翔等同志組成，在校清查辦的積極配合下，利用了一周的工作時間，主要進(jìn)行了核對帳目、抽查盤點結(jié)果等工作，以確保上報數(shù)字真實可靠。審計小組對相關(guān)事項提出了調(diào)整意見，并出具了《資產(chǎn)清查專項財務(wù)審計報告》初稿。
(四)資產(chǎn)清查工作取得成效及存在的問題
本次資產(chǎn)清查是黨校歷年來最徹底的一次，全面徹底地摸清了家底，宣傳了相關(guān)政策，學(xué)習(xí)掌握了相關(guān)知識，發(fā)現(xiàn)了一些管理漏洞，強(qiáng)化了資產(chǎn)管理責(zé)任意識，為今后的資產(chǎn)管理打下了良好的基礎(chǔ)。
資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的主要問題表現(xiàn)在：固定資產(chǎn)的分類不是很具體細(xì)致，可比性、統(tǒng)一性有待進(jìn)一步加強(qiáng);帳、卡、物不能完全保證一致，入帳滯后，特別是2024年以前沒有固定資產(chǎn)
明細(xì)帳，致使許多資產(chǎn)無法確定數(shù)量和價值;雖有管理制度但執(zhí)行時不是很到位，如捐贈資產(chǎn)沒及時申報入帳，部門間、人員間變動，有的沒及時辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，資產(chǎn)處置有的沒有報批，有的手續(xù)不全等。
二、 資產(chǎn)清查結(jié)果概況
年終報表帳面固定資產(chǎn)總額39，785，800.72元，根據(jù)會計師事務(wù)所要求調(diào)減已出售給職工住房資產(chǎn)4，634，463.30元，調(diào)整后固定資產(chǎn)帳面數(shù)為35，151，337.42元，盤盈數(shù)1，807，079.00元， 盤虧數(shù)1，162，301.00元 ，毀損數(shù)1，547，083.58元，清查數(shù)
34，249，031.84 元。經(jīng)會計師事務(wù)所審核，上述數(shù)字得到確認(rèn)。盤盈的主要原因是2024年12月(憑證號346號)水電改造項目1，754，314.00元，決算時只作了支出，未增加固定資產(chǎn)和固定基金;其余的52，765.00元主要是各單位、學(xué)員捐贈的部分資產(chǎn)未登記入帳。盤虧主要是破舊房屋拆除時未及時上報銷帳。毀損資產(chǎn)主要系購置多年的電子類產(chǎn)品有的已無使用價值，有的在使用中損壞已不具有維修再使用價值，故而申請報廢。具體情況見相關(guān)附件。
三、 存在問題的原因分析和改進(jìn)措施
(一)存在的實際問題。通過本次清查，我校自評總的來說還是不錯的，固定資產(chǎn)管理有制度、有機(jī)構(gòu)，總帳、明細(xì)帳、卡片、實物基本能保證一致。但還存在一定不足，主要表現(xiàn)在：固定資產(chǎn)的分類不是很具體細(xì)致，可比性、統(tǒng)一性有待進(jìn)一步加強(qiáng);帳、卡、物不能完全保證一致，入帳滯后，特別是2024年以前沒有固定資產(chǎn)明細(xì)帳，致使許多資產(chǎn)無法確定數(shù)量和價值;雖有管理制度但執(zhí)行時不是很到位，如捐贈資產(chǎn)沒及時申報入帳，部門間、人員間變動，有的沒及時辦理資產(chǎn)移交續(xù)，資產(chǎn)處置有的沒有報批，有的手續(xù)不全等。
(二)原因分析。上述問題的存在，客觀原因與國家對行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理向來不重視有關(guān)，與企業(yè)相比，相關(guān)的財務(wù)管理制度、會計核算政策等都籠統(tǒng)而滯后，致使行政事業(yè)單位普遍存在重購置輕管理現(xiàn)象，機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、經(jīng)費安排上都有一定不足。另一方面，資產(chǎn)數(shù)量龐大，特別是學(xué)校等部門，資產(chǎn)種類繁多，數(shù)量巨大，手工記帳時代，要想建立明細(xì)帳確實難度大。主觀原因主要是單位領(lǐng)導(dǎo)重視還不是很夠，各經(jīng)辦人員責(zé)任意識不強(qiáng)，管理不到位等。
(三)改進(jìn)措施。針對上述不足，我校準(zhǔn)備加強(qiáng)管理。對一些不完善的管理制度進(jìn)行修訂補(bǔ)充;嚴(yán)格按制度管理，加大懲罰力度，對違反制度的部門、人員進(jìn)行懲罰;充實資產(chǎn)管理人員，將一些責(zé)任心強(qiáng)、懂業(yè)務(wù)的人員安排到資產(chǎn)管理崗位，加強(qiáng)各部門一把手負(fù)責(zé)制等。 特此報告
第五篇 行政單位工作計劃報告500字
根據(jù)上級精神文明建設(shè)工作的要求，結(jié)合本局工作實際，制定本計劃。
一、指導(dǎo)思想
全面貫徹黨的__大和__屆三中、__全會精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，以交通行業(yè)“三個服務(wù)”為宗旨，全面推進(jìn)交通行業(yè)三個文明建設(shè)，促進(jìn)交通事業(yè)更好更快發(fā)展。
二、目標(biāo)任務(wù)
要弘揚“一通百通，海西八方縱橫”省交通精神，以開展“文明窗口”、“民主評議行風(fēng)”、“重在提請、主動服務(wù)”等活動為載體，進(jìn)一步提高開展活動的創(chuàng)建成果，推動交通各項工作扎實有效開展。
三、工作措施
1、精心組織，深入開展精神文明建設(shè)活動
①要抓好宣傳發(fā)動，營造開展精神文明建設(shè)活動的良好氛圍。
②要做好調(diào)查研究工作，制定精神文明建設(shè)活動實施方案。
③要抓好組織領(lǐng)導(dǎo)，充實精神文明建設(shè)活動領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。
④要人人參與，廣泛深入開展形式多樣的精神文明建設(shè)活動。
2、要深化行風(fēng)建設(shè)，樹立交通良好形象
①要開展衛(wèi)生美化評比制度。
②要實行上下班考勤制度。
③要規(guī)范辦公用語要求。
3、要加強(qiáng)隊伍建設(shè)，提高隊伍素質(zhì)
①抓好理論學(xué)習(xí)，提高隊伍素質(zhì)。
②健全內(nèi)部管理機(jī)制，加強(qiáng)廉政建設(shè)。
4、要強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，增強(qiáng)精神文明建設(shè)工作效果
第六篇 財政局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作300字
3月5日下午，嘉定區(qū)財政局組織開展2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報培訓(xùn)，全區(qū)行政事業(yè)單位、街鎮(zhèn)財政管理部門約400人參加培訓(xùn)。
培訓(xùn)旨在進(jìn)一步推進(jìn)嘉定區(qū)貫徹實施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范，檢驗及評價各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的基本情況和應(yīng)用水平。培訓(xùn)會全面講解了2024年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作的要求、心得體會報告格式和軟件操作等內(nèi)容，同時針對嘉定區(qū)內(nèi)控編報的工作安排。
區(qū)財政局分管領(lǐng)導(dǎo)在培訓(xùn)會上提出三點要求：一是要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件，不折不扣做好編報工作；二是要認(rèn)真審核，高質(zhì)量地報送內(nèi)控報告，確保內(nèi)控報告數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、報送及時；三是要加強(qiáng)運用，全面體現(xiàn)內(nèi)控建設(shè)的實際成效。
第七篇 行政單位資產(chǎn)清查工作報告1500字
行政單位資產(chǎn)清查工作報告
根據(jù)市局關(guān)于開展全市地稅系統(tǒng)固定資產(chǎn)自查的通知要求，調(diào)兵山市地稅局20__年2月25日至4月18日進(jìn)行了本年度的固定資產(chǎn)清查工作，清查工作已圓滿結(jié)束，現(xiàn)對本次清查工作總結(jié)如下：
一、基本情況
為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)我局資產(chǎn)管理，夯實財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，健全管理機(jī)制、保障國有資產(chǎn)的完整和安全，徹底摸清家底，最大程度發(fā)揮固定資產(chǎn)的效益，根據(jù)省局、市局的要求，我局精心組織了全局性的固定資產(chǎn)清查工作。
二、清查的主要做法
(一)領(lǐng)導(dǎo)重視，組織得力。局領(lǐng)導(dǎo)高度重視本次清查工作，把清查工作作為三季度局的重點工作之一。成立由局長趙東光同志任組長，辦公室主任王英俊為副組長，辦公室、人事監(jiān)察科相關(guān)同志為組員的固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對全局固定資產(chǎn)清查工作組織實施，并要求局其他部門對清查工作全程給予配合支持。
(二)提高認(rèn)識，宣傳到位。為更好地達(dá)到清查效果，我局召開了清查領(lǐng)導(dǎo)小組及局機(jī)關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的會議，傳達(dá)了開展上級地稅系統(tǒng)固定資產(chǎn)自查的通知的文件精神，就清查范圍、清查內(nèi)容、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)分工、時間安排、工作要求等做了明確規(guī)定。局清查領(lǐng)導(dǎo)小組專門組織召開了清查動員會議，對清查開展情況及時宣傳，使每一位職工對清查工作都有一個較高的認(rèn)識，積極配合清查工作。
(三)分工明確，責(zé)任清晰。清查工作共分為準(zhǔn)備、清查、總結(jié)和驗收四個階段。準(zhǔn)備階段主要工作是成立固定資產(chǎn)清查工作組，明確分工，準(zhǔn)備清查的相關(guān)資料。對工作任務(wù)量大、責(zé)任重的實物清查工作又安排各相關(guān)部門專人予以配合。
(四)合理安排，重點突破。本次清查的重點工作落在清查階段和總結(jié)階段上。清查階段主要工作是清查人員對全局的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、盤點，落實資產(chǎn)存放地點、資產(chǎn)狀況等，并同財務(wù)軟件中相關(guān)信息相核對。對清查中發(fā)現(xiàn)的需要報廢、報損或作其他處臵的固定資產(chǎn)，要求查清原因，提出處理建議?？偨Y(jié)階段是對清查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，按照帳實相符的原則對有關(guān)信息進(jìn)行維護(hù)，并形成清查工作總結(jié)交清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。
三、清查的'主要成果
局領(lǐng)導(dǎo)和各部門都能高度重視清查工作，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓該項工作的落實。清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組針對清查工作定期召開作碰頭會，一方面掌握清查工作的進(jìn)度，另一方面就清查中出現(xiàn)的疑點、難點問題進(jìn)行溝通解決。
經(jīng)過此次清查，我局主要取得了以下成果：一是全面落實了局固定資產(chǎn)實物管理的各項基礎(chǔ)信息，特別是針對一些實物信息與資產(chǎn)資料不相符的情況，我局以現(xiàn)場實物盤點為依據(jù)，對相關(guān)信息進(jìn)行了補(bǔ)充、修改、調(diào)整，對卡片信息不齊全的按市局財務(wù)便函要求一一核對，填寫齊全。二是進(jìn)一步完善了財務(wù)固定資產(chǎn)卡片以及使用部門的使用臺帳的信息登記，做到帳實、帳卡、帳帳相符。
四、下一步資產(chǎn)管理的工作思路
(一)完善制度。今后我局將根據(jù)固定資產(chǎn)管理方面的新要求，制定適合我局實際、便于操作的固定資產(chǎn)管理辦法。
(二)明確職責(zé)。進(jìn)一步明確固定資產(chǎn)管理部門同實物使用部門的職責(zé)和權(quán)限，建立統(tǒng)一要求、分級管理、各盡所能，各負(fù)其責(zé)的新機(jī)制。對核對準(zhǔn)確的固定資產(chǎn)，使用人和部門負(fù)責(zé)人雙重簽字確認(rèn)，從而增強(qiáng)資產(chǎn)管理人員的責(zé)任心。
(三)加強(qiáng)管理。把固定資產(chǎn)管理作為財務(wù)管理和固定資產(chǎn)使用、管理部門的一項重要日常工作，常抓不懈，規(guī)范程序，把好出入關(guān)，健全賬、證、卡，加強(qiáng)核算，確保資金賬、實物賬一致。
(四)嚴(yán)格檢查。各部門對各自管理的固定資產(chǎn)每年進(jìn)行一次自查，對于違規(guī)情況進(jìn)行通報。
(五)抓好落實。重點做好日常管理和制度落實工作，固定資產(chǎn)管理人員在加強(qiáng)日常管理的同時，抓好各項制度落實的督促檢查，搞好協(xié)調(diào)、銜接，督導(dǎo)各部門抓好落實，努力把我局固定資產(chǎn)管理工作搞得更好。
第八篇 鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告1850字
鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告
縣直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所、分局：
為貫徹落實省財政廳、監(jiān)察廳、審計廳《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》(財會〔2016〕212號)文件精神，進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開展內(nèi)部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的實施意見》(財會〔2016〕1031號)要求，結(jié)合我縣實際，提出如下工作方案：
一、工作目標(biāo)
內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，是指單位在開展內(nèi)部控制建設(shè)之前，或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段，對單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評價。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點內(nèi)容，圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于2024年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作。
二、基本原則
(一)堅持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。
(二)堅持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)在全面評價的基礎(chǔ)上，重點關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險。各單位在選取評價樣本時，應(yīng)根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。
(三)堅持問題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)當(dāng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價應(yīng)立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動、風(fēng)險水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評價。
三、主要任務(wù)
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2024年8月中旬，全面啟動本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2024年9月底前，按照本實施辦法的.要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應(yīng)將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點和改進(jìn)方向，確保在2024年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。
縣直部門應(yīng)當(dāng)在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的基礎(chǔ)上，對本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評價，形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，作為2024年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結(jié)經(jīng)驗。縣直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應(yīng)當(dāng)于2024年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告?？偨Y(jié)報告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的經(jīng)驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
四、有關(guān)要求
(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后，附件1)，負(fù)責(zé)具體組織實施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的重要意義，切實加強(qiáng)對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對照，真實完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價表和評價報告。
(二)加強(qiáng)宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強(qiáng)對本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎(chǔ)性評價表和評價報告，總結(jié)經(jīng)驗成果。要加強(qiáng)對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)展情況和評價結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實施和基礎(chǔ)性評價工作按期完成。
(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機(jī)制，加大宣傳力度，推廣先進(jìn)經(jīng)驗與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
第九篇 精選行政單位資產(chǎn)清查工作報告3650字
2024年行政單位資產(chǎn)清查工作報告
日前，按照財政部、省財政廳通知要求，我縣全面啟動全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)大清查，以摸清全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)“家底”。
本次資產(chǎn)清查是繼2024年之后又一次全國性的行政事業(yè)資產(chǎn)大清查，由財政部統(tǒng)一部署，按照“統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求、分級實施”的原則組織開展。清查以2024年12月31日為基準(zhǔn)日，清查范圍為基準(zhǔn)日前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立，執(zhí)行行政事業(yè)單位財務(wù)會計制度的行政事業(yè)單位、社會團(tuán)體，執(zhí)行民間非營利組織會計制度并同財政部門有經(jīng)費繳撥關(guān)系的社會團(tuán)體等單位。
據(jù)蒼南縣財政局行政事業(yè)資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)人介紹，本次資產(chǎn)清查分為準(zhǔn)備、實施和總結(jié)整改三個階段，涉及單位基本情況清理、賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查、損溢認(rèn)定、資產(chǎn)核實和完善制度等內(nèi)容。旨在通過清查，從資產(chǎn)的數(shù)量、價值、結(jié)構(gòu)、使用狀況等多層面摸清“家底”，準(zhǔn)確反映政府財務(wù)、資產(chǎn)情況，為編制部門預(yù)算、單位政府采購年度計劃、報廢固定資產(chǎn)集中處置和政府綜合財務(wù)報告提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，為深化財稅體制改革、完善國有資產(chǎn)管理體制服務(wù)。同時，針對清查中暴露出來的資產(chǎn)與財務(wù)管理等方面存在的問題，進(jìn)一步建立健全管理制度，防止“前清后亂”和“清管兩層皮”現(xiàn)象。
資產(chǎn)清查工作專家組名單
財政部門(11人)：黃朝暉，黃定澤，項方倫，黃兆山，王曉曉，陳婷婷，黃壽喣，陳紅雪，蘇細(xì)岙，林文靜， 周德強(qiáng)
部門單位(12人)：吳定釗(教育局)，馮亦明(衛(wèi)生局)，謝春芳(財政地稅局)，朱庚(法院)，屠昌迅(市監(jiān)局)，胡必勤(審計局)，徐組相(機(jī)關(guān)事務(wù)管理局)，王雪暉(住建局)，盧小艷(發(fā)改局)，許小萍(農(nóng)業(yè)局)，上官蓓蓓(縣供銷社)，吳高強(qiáng)(財政地稅局)
鄉(xiāng)鎮(zhèn)組(2人)：黃素榮(靈溪鎮(zhèn))，
章飛菲(龍港鎮(zhèn))
教育組(9人)：陳仕莊，陳先晨，胡世表，陳景高，金良棧，林華對，吳德貝，王亦財，陳小龍
衛(wèi)生組(9人)：孫孝中，謝尚凡，鄭蓓蓓，章文君，鄭美虹，蘇_華，馮程鵬，陳珊珊，黃頓
軟件公司和技術(shù)保障專家(3人)：許益永，黃珊珊，盧優(yōu)結(jié)
中介機(jī)構(gòu)(8人)：
(1)業(yè)務(wù)委托、672049、676962、561230、785578、580806;
(2)軟件服務(wù)689797、693301
行政事業(yè)單位
國有資產(chǎn)清查工作目標(biāo)
(一)全面摸清家底。對行政事業(yè)單位基本情況、財務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和核查，真實、完整地反映單位的資產(chǎn)和財務(wù)狀況，為加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合奠定基礎(chǔ)。
(二)完善監(jiān)管系統(tǒng)。通過資產(chǎn)清查，建立全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，充實全國行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，實施動態(tài)管理，為加強(qiáng)財政資產(chǎn)管理和預(yù)算管理提供數(shù)據(jù)支撐。
(三)實現(xiàn)兩個結(jié)合。建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理，資產(chǎn)管理與財務(wù)管理相結(jié)合的工作機(jī)制，為編制年度預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入分配秩序創(chuàng)造條件。
(四)完善管理制度。根據(jù)資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)和暴露的問題，全面總結(jié)經(jīng)驗，認(rèn)真分析原因，研究制定切實可行的措施和辦法，建立健全行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度。
如何開展資產(chǎn)清查？
明確工作方案，確保資產(chǎn)清查穩(wěn)步推進(jìn)
1.準(zhǔn)備階段(2024年4月—5月)
研究制定全縣資產(chǎn)清查工作方案;升級完善資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，完成資產(chǎn)清查模塊的測試;各單位根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《固定資產(chǎn)分類與代碼》(gb/t14885-2024)，核對、修改資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)類別，確保資產(chǎn)類別準(zhǔn)確無誤，為資產(chǎn)清查打好基礎(chǔ);組織全縣資產(chǎn)清查業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
5月20日，我縣召開全縣資產(chǎn)清查工作動員暨業(yè)務(wù)培訓(xùn)會，縣領(lǐng)導(dǎo)蘭德超、陳國苗、馮興錢到會，全縣330家單位900多人參加會議，會上對資產(chǎn)清查進(jìn)行了動員和部署，對清查的政策規(guī)定和軟件操作做了專題講解和演示。
2.實施階段(2024年5月-7月)
各單位按照縣財政局的統(tǒng)一部署，對其占有、使用的國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，必要時可委托社會中介機(jī)構(gòu)出具專項審計報告。自查工作完成后，各單位將相關(guān)材料于2024年7月10日前報送縣財政局。
3.總結(jié)整改階段(2024年7月10日開始)
資產(chǎn)清查工作結(jié)束后，由縣財政局、主管部門按照行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實管理相關(guān)辦法，對資產(chǎn)清查結(jié)果逐步予以核實批復(fù);主管部門、行政事業(yè)單位根據(jù)資產(chǎn)清查結(jié)果和實際情況，制定完善相關(guān)資產(chǎn)管理制度。
強(qiáng)化保障機(jī)制，確保資產(chǎn)清查順利開展
1.組織保障
為切實加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，保證資產(chǎn)清查工作順利進(jìn)行，我縣成立由縣政府分管副縣長任組長的全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組;縣財政局專門成立由局長、分管局長任組長和副組長、相關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并下設(shè)辦公室;各有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門單位作為承擔(dān)資產(chǎn)清查的主體責(zé)任單位，按要求成立相應(yīng)的資產(chǎn)清查組織和工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和實施本單位的資產(chǎn)清查工作。
2.經(jīng)費保障
各單位要切實保障資產(chǎn)清查工作相關(guān)經(jīng)費。資產(chǎn)清查專項審計費用，按照“誰委托，誰付費”的原則，由委托方承擔(dān)?？h財政局已經(jīng)報經(jīng)縣政府同意追加了70萬元的專項工作經(jīng)費，主要用于支付資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)軟件維護(hù)和委托中介機(jī)構(gòu)參與資產(chǎn)清查工作的費用。除縣財政局統(tǒng)一配發(fā)的資產(chǎn)清查軟件和資料、統(tǒng)一提供的軟件安裝和維護(hù)、統(tǒng)一組織和委托中介機(jī)構(gòu)參加的相關(guān)工作等外，各單位開展資產(chǎn)清查所需經(jīng)費，列入本單位部門預(yù)算。
3.技術(shù)保障
縣財政局已對縣級資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行了升級完善，各單位應(yīng)盡量依托資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)完成資產(chǎn)清查及資產(chǎn)報表的錄入、審核、匯總、報送工作。各單位在資產(chǎn)清查過程中遇到軟件技術(shù)問題，可撥打技術(shù)支持電話進(jìn)行咨詢。有關(guān)資產(chǎn)清查的政策業(yè)務(wù)問題，可咨詢縣財政局行政事業(yè)資產(chǎn)管理科。
4.業(yè)務(wù)保障
為加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，縣財政局結(jié)合我縣實際工作需要，經(jīng)推薦并征求個人同意，組織相關(guān)專業(yè)人員和社會中介機(jī)構(gòu)專家，成立了54人的縣資產(chǎn)清查工作專家組，具體研究解決資產(chǎn)清查工作遇到的各種問題。6月21日，經(jīng)專家組全體會議通過，決定對專家組專家按部門和專業(yè)進(jìn)行分工，成立職責(zé)更加明確，業(yè)務(wù)針對性更強(qiáng)的9個專組，分別為政策協(xié)調(diào)組、軟件技術(shù)組、統(tǒng)計督查組、宣傳通訊組、部門聯(lián)系組、中介服務(wù)組、鄉(xiāng)鎮(zhèn)專組、教育專組、衛(wèi)生專組等，為全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查做好指導(dǎo)服務(wù)工作。
嚴(yán)肅工作紀(jì)律，確保資產(chǎn)清查不走過場
本次資產(chǎn)清查工作涉及面廣、時間緊、任務(wù)重，要求各單位堅持實事求是的原則，如實填報資產(chǎn)清查報表，真實反映資產(chǎn)管理情況和存在的問題，不得瞞報虛報，不得干預(yù)社會中介機(jī)構(gòu)依法執(zhí)業(yè)。對于資產(chǎn)清查工作中出現(xiàn)的違法違規(guī)行為，按照相關(guān)法律法規(guī)處理。同時，縣財政局將組織力量對資產(chǎn)清查情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，強(qiáng)化工作督導(dǎo)，并將檢查結(jié)果予以通報，對先進(jìn)單位進(jìn)行表彰。
為什么要開展資產(chǎn)清查？
一是摸家底。要全面、真實、完整地摸清政府資產(chǎn)的總量、結(jié)構(gòu)、分布和使用狀況，完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫，為進(jìn)一步加強(qiáng)政府資產(chǎn)管理奠定基礎(chǔ)。
二是清賬務(wù)。通過資產(chǎn)清查，徹底解決賬外資產(chǎn)、盤虧盤盈、賬務(wù)不清、賬實不符等問題，做到核算規(guī)范，賬證相符，賬實相符，賬賬相符。
三是盤存量。對清查中發(fā)現(xiàn)的長期閑置、低效運轉(zhuǎn)資產(chǎn)，各部門單位要積極組織調(diào)劑利用，跨部門的資產(chǎn)調(diào)劑由財政部門擬提方案報縣政府審批后實施，提高存量資產(chǎn)使用效率。
四是查問題。對資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)行為，依法依規(guī)進(jìn)行查處，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。
五是堵漏洞。根據(jù)資產(chǎn)管理存在的問題，建立健全管理制度和工作機(jī)制，防止前清后亂，堵塞管理漏洞。
六是建機(jī)制。從長遠(yuǎn)看，研究解決資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理三張皮問題，促進(jìn)資產(chǎn)管理與政府債務(wù)風(fēng)險防控加強(qiáng)銜接，進(jìn)一步理順資產(chǎn)管理體制，完善現(xiàn)代財政管理制度，促進(jìn)資產(chǎn)管理法制化進(jìn)程。
2024年行政單位資產(chǎn)清查工作報告
為規(guī)范我校固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)使用效率，保障我校國有資產(chǎn)安全，迎接財政部門及上級主管部門的檢查審計， 根據(jù)《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》(財政部令第36號)、區(qū)教育局《關(guān)于進(jìn)行20__年全區(qū)教育系統(tǒng)固定資產(chǎn)清查處置工作的安排》、《福田區(qū)行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)清查參考文檔》，學(xué)校決定在20__年11月開始進(jìn)行全面清查盤點我校固定資產(chǎn)的工作?，F(xiàn)就有關(guān)事項說明如下：
一、清查盤點范圍：全校各部門、各處室、功能室使用的全部固定資產(chǎn)。
二、清查基準(zhǔn)日：20__年11月18日開始。
三、組織安排
1.為確保本次固定資產(chǎn)清查盤點工作順利進(jìn)行，學(xué)校決定成立固定資產(chǎn)清查盤點領(lǐng)導(dǎo)小組，全面負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)清查盤點的領(lǐng)導(dǎo)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組成員 如下
組長：郭其俊
成員：劉先俊 詹翔 張超波 郭炎平 孫小明
2.固定資產(chǎn)清查盤點領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)固定資產(chǎn)清查盤點工作小組，負(fù)責(zé)全校固定資產(chǎn)清查盤點的具體工作，包括清查盤點工作的安排與清查工作過程的核查鑒定等。工作小組成員如下：
組長：張超波
成員：孫小明 趙盡暉 黃平姬 林威 曹開樟(金政公司) 陳炎杰(金政公司) 朱健銘(金政公司)
3.全校所有教職員工在工作小組清查盤點過程中必須支持和配合。
①：需指定一人全程協(xié)助。例如：帶領(lǐng)工作小組進(jìn)出領(lǐng)導(dǎo)辦公室、部分實驗室、倉庫等
②：學(xué)校各辦公室設(shè)立負(fù)責(zé)人，配合盤點不易清點的實物。列如：照相機(jī)、手提電腦、錄音筆等
③：體育館、音樂室、各種實驗室等專用設(shè)備場地，需要相關(guān)老師協(xié)助清點(避免專用設(shè)備的名稱輸入不一致)。
④：賬目核對過程中，需學(xué)校財務(wù)人員提供部分資產(chǎn)購買的原始憑證。
⑤：為提高工作進(jìn)度，學(xué)校需提供辦公場所、硬件設(shè)備(電腦一臺)給予工作的支持。
第十篇 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)報告1650字
2016行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)
為進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，今年4月省財政廳、省審計廳、省人力社保廳聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的通知》(浙財會〔2016〕6號)，對我省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)總體要求、主要措施和年度自我評價報告等工作提出了具體要求。
近日，省財政廳轉(zhuǎn)發(fā)《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(浙財會〔2016〕26號)，根據(jù)財政部、省財政廳的部署要求，為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位有效開展內(nèi)部控制建設(shè)與實施工作，決定以量化評價為導(dǎo)向，開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，推動各單位于2024年年底前如期完成內(nèi)部控制建設(shè)與實施工作。
現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：
1.強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，建立工作機(jī)制。各單位應(yīng)高度重視，切實加強(qiáng)本單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步明確工作職責(zé)，制定實施方案，做好工作部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、信息報送等工作，通過“以評促建”方式，推動單位內(nèi)部控制水平的整體提升。
2.認(rèn)真組織開展基礎(chǔ)性評價工作。各單位要按照通知規(guī)定的格式和要求，認(rèn)真開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，確保評價結(jié)果真實有效，并于2024年11月15日前將《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》報送省教育廳，評價報告主要內(nèi)容包括基本情況、工作經(jīng)驗、存在問題(逐項列示存在扣分的評價指標(biāo)、評價要點、扣分分值和扣分原因)和下一步重點工作、改進(jìn)方向等。
聯(lián)系人：省教育廳計財處單興苗，電話：057188008912。
3.加強(qiáng)監(jiān)督檢查。2024年910月，省財政廳計劃會同省審計廳、省人力社保廳等有關(guān)部門組織開展內(nèi)部控制建設(shè)情況專項檢查。省教育廳將根據(jù)省里的統(tǒng)一部署，適時對各單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作進(jìn)行督促、指導(dǎo)和檢查，對未按要求及時提供評價報告，或在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的單位，作為今后各項監(jiān)督檢查工作的重點關(guān)注對象，一經(jīng)查實，嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。
浙江省教育廳辦公室
2024年8月22日
浙江省財政廳文件
浙財會〔2016〕26號
浙江省財政廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知
各市、縣(市、區(qū))財政局(寧波不發(fā))，省級各主管部門：
現(xiàn)將《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，根據(jù)我省實際，提出如下補(bǔ)充意見，請一并貫徹執(zhí)行。
一、各地、各部門要及時將通知傳達(dá)到所轄行政事業(yè)單位，行政事業(yè)單位要明確工作部門職責(zé)和人員分工，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評價工作的通知》精神，全面掌握基礎(chǔ)性評價工作的要求，精心組織所轄單位開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作。
二、各單位應(yīng)在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》及其填表說明，組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，撰寫《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》。各地、各主管部門要對本地本部門的評價工作進(jìn)行總結(jié)，撰寫行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告，報告內(nèi)容詳見財政部文件要求，并按以下時間報送：省級行政事業(yè)單位應(yīng)于2024年11月15日前將《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》報送主管部門，省級各主管部門應(yīng)于2024年11月30日前，將本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告，連同省財政廳規(guī)定的報送內(nèi)容(詳見浙財函〔2016〕129號)一并報送省財政廳會計處?？h(市、區(qū))行政事業(yè)單位的報送時間由當(dāng)?shù)刎斦块T確定，各市內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作總結(jié)報告應(yīng)于2024年12月15日前報送省財政廳。以上材料報送書面和電子文檔各一份。
三、加強(qiáng)監(jiān)督檢查。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作是內(nèi)部控制建設(shè)的組成部分，省財政廳會同省審計廳、省人力社保廳等部門計劃在2024年9-10月開展內(nèi)部控制建設(shè)情況專項檢查時，對基礎(chǔ)性評價工作一并予以檢查。各地財政部門應(yīng)認(rèn)真開展對本地行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的監(jiān)督檢查和督促工作。
浙江省財政廳會計處聯(lián)系人：鄭肖亮，聯(lián)系電話：87058440，郵箱：13906505349@139.com。單位地址：杭州市環(huán)城西路37號，郵編：310006。
第十一篇 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告1550字
根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》和單位《內(nèi)部控制實施辦法》有關(guān)規(guī)定，我們組織開展了對單位各部門的風(fēng)險評估活動，現(xiàn)將結(jié)果報告如下：
一、風(fēng)險評估活動組織情況
（一）工作機(jī)制。
本次風(fēng)險評估活動，是在單位內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)科具體組織實施的。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（內(nèi)控辦）專門從事此次風(fēng)險評估活動。
（二）風(fēng)險評估范圍
1、本次風(fēng)險評估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：單位層面風(fēng)險和業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險。
①單位層面風(fēng)險
主要包括以下三個方面：
組織架構(gòu)風(fēng)險：單位內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理、部門職責(zé)不清晰、內(nèi)部控制管理機(jī)制不健全等情況導(dǎo)致的風(fēng)險；
經(jīng)濟(jì)決策風(fēng)險：單位經(jīng)濟(jì)活動決策機(jī)制不科學(xué)，決策程序不合理或未執(zhí)行導(dǎo)致的風(fēng)險；
人力資源風(fēng)險：單位崗位職責(zé)不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力不足等導(dǎo)致的風(fēng)險。
②業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險。
本單位經(jīng)濟(jì)活動業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險主要包括預(yù)算管理風(fēng)險、收支管理風(fēng)險、政府采購管理風(fēng)險、資產(chǎn)管理風(fēng)險、建設(shè)項目管理風(fēng)險、合同管理風(fēng)險以及其他風(fēng)險。
（三）風(fēng)險評估的程序和方法
1、風(fēng)險評估程序。
風(fēng)險評估小組先研究制定了風(fēng)險評估工作計劃，明確風(fēng)險評估的目標(biāo)和任務(wù)；其次組織召開了由直屬單位及各科室的負(fù)責(zé)人參加的動員會，對風(fēng)險評估活動做出了動員和安排，要求直屬單位及各科室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險點，向風(fēng)險評估小組匯報自查情況；再次，風(fēng)險評估領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)直屬單位及各科室的自查情況，選擇關(guān)鍵單位（科室）和自查風(fēng)險點少的單位（科室）進(jìn)行重點檢查，對其他單位（科室）也進(jìn)行了快速檢查；最后，根據(jù)直屬單位和各科室的.自查情況、現(xiàn)場檢查的工作底稿及收集到的資料，進(jìn)行風(fēng)險分析，組織編寫風(fēng)險評估報告。
2、風(fēng)險評估方法。
本次風(fēng)險評估活動，采用了風(fēng)險清單法、文件審查、實地檢查法、流程圖法、財務(wù)報表分析法以及小組討論和訪談等方法以識別風(fēng)險；采用了概率分析法、情景分析法和風(fēng)險坐標(biāo)圖法以分析風(fēng)險。
二、風(fēng)險評估活動發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險因素
（一）單位層面風(fēng)險因素。
單位的部分內(nèi)控關(guān)鍵崗位的工作人員沒有定期輪崗。
（二）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險因素
1、單位預(yù)算未分解下達(dá)至各科室及業(yè)務(wù)部門，可能導(dǎo)致預(yù)算權(quán)威性不足，執(zhí)行力不夠；
2、單位未按規(guī)定建立票據(jù)臺帳，不符合財務(wù)管理要求；
3、單位支出事項未嚴(yán)格按照審批權(quán)限執(zhí)行，不符合收支業(yè)務(wù)管理制度要求；
4、單位在部分資產(chǎn)采購時未嚴(yán)格按規(guī)定填寫政府采購計劃申請表，僅用供貨方清單代替，不符合政府采購業(yè)務(wù)管理制度；
5、單位未按規(guī)定定期對的貨幣資金、固定資產(chǎn)進(jìn)行核查盤點，不符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度。
三、風(fēng)險分析
1、單位總體風(fēng)險水平。
根據(jù)風(fēng)險評估表對單位各個層面風(fēng)險進(jìn)行打分評價，單位總體風(fēng)險水平為25.98（風(fēng)險最高100分），屬于偏低水平。
2、重要和重大風(fēng)險因素
風(fēng)險分析是針對已經(jīng)識別的風(fēng)險進(jìn)行分析，分析其產(chǎn)生原因、發(fā)生的可能性及影響后果等。對風(fēng)險分析的結(jié)果應(yīng)進(jìn)行衡量，需要有計量風(fēng)險的依據(jù)。
管理者在分析風(fēng)險時應(yīng)高度重視風(fēng)險發(fā)生時點及影響后果的嚴(yán)重程度。同時還要關(guān)注發(fā)生概率低而影響后果嚴(yán)重，或影響小而發(fā)生概率高的風(fēng)險。以便采取有效控制措施。
3、風(fēng)險影響程度是指事件發(fā)生對單位所造成的廣度與深度也確定為五個級次，分別為極低、低、中、高、極高，依次對應(yīng)1、2、3、4、5分。
評價風(fēng)險，是在識別分析風(fēng)險的基礎(chǔ)上，根據(jù)確定的“風(fēng)險計量分級標(biāo)準(zhǔn)”對風(fēng)險進(jìn)行分類排序。將風(fēng)險分為高（紅色）、中（黃色）、低（淺灰色）三類。
4、通過對本單位經(jīng)濟(jì)活動梳理分析，形成了幾大類經(jīng)費支出事項。
四、關(guān)于應(yīng)對風(fēng)險結(jié)果的利用
1、嚴(yán)格落實關(guān)鍵崗位人員輪崗制度。
2、財務(wù)科根據(jù)同級財政部門批復(fù)的預(yù)算和單位內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門提出的支出需求，將預(yù)算指標(biāo)按照部門進(jìn)行分解，并下達(dá)至各業(yè)務(wù)部門。
2、票據(jù)專管員嚴(yán)格按照票據(jù)管理制度建立票據(jù)臺帳。
3、加強(qiáng)對各項支出業(yè)務(wù)的審查，嚴(yán)格按照審批權(quán)限執(zhí)行并收集相關(guān)的原始資料。
第十二篇 行政事業(yè)單位資產(chǎn)分析報告700字
一、單位基本情況
我單位是1個獨立編制的副處級行政機(jī)關(guān)單位，實行財務(wù)獨立核算，歸口市_局管理。截至12月31日，我單位共有行政編制74人，工勤編制6人；實有在職人員80人，退休人員9人。
二、資產(chǎn)基本情況
截至12月31日，我單位資產(chǎn)總額為937.45萬元，主要由以下三部分構(gòu)成：
1、流動資產(chǎn)4.53萬元，占資產(chǎn)總額的0.48%，主要為現(xiàn)金及銀行存款；
2、固定資產(chǎn)724.32萬元，占資產(chǎn)總額的77.27%，主要包括辦公設(shè)備和家具、取證器材、汽車和摩托車、服務(wù)熱線系統(tǒng)等；
3、其他資產(chǎn)208.6萬元，占資產(chǎn)總額的22.25%，主要為財政零余額賬戶用款額度。
經(jīng)認(rèn)真統(tǒng)計、對比，我單位填報的資產(chǎn)情況報表數(shù)據(jù)與部門決算報表數(shù)據(jù)相符，資產(chǎn)狀況良好。
三、資產(chǎn)管理情況
為加強(qiáng)對國有資產(chǎn)管理，我單位做了大量工作。
一是摸清家底。對本單位的資產(chǎn)定期進(jìn)行清查，做到“不打埋伏、不留死角”，帳帳相符，帳實相符。
二是加強(qiáng)管理。我單位嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)方面的法律法規(guī)和國有資產(chǎn)管理制度，并結(jié)合單位實際情況，制訂了一系列資產(chǎn)管理內(nèi)部規(guī)章制度并嚴(yán)格執(zhí)行。在日常工作中，不斷完善在資產(chǎn)購置、使用、處置等方面的管理措施，有效維護(hù)了國有資產(chǎn)的`安全和完整；合理配置國有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效益，從而為有效開展工作提供了強(qiáng)有力的保障。
四、努力方向
在今后，我單位將一如既往地嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)方面的法律法規(guī)和國有資產(chǎn)相關(guān)規(guī)定、制度，同時規(guī)范和加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理工作。一是進(jìn)一步建章整制，從制度上保證國有資產(chǎn)規(guī)范化、高效化管理；二是進(jìn)一步加強(qiáng)對本單位國有資產(chǎn)的監(jiān)督、檢查，從源頭上杜絕違規(guī)行為；三是進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)配置，按照“合理、節(jié)約、有效”的原則，對資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)劑，做到物盡其用，實現(xiàn)國有資產(chǎn)效益最大化。
